37
Biểu đồ 2. 9 Tăi sản của Techcombank qua câc năm (đơn vị: tỷ đồng) Biểu đồ 2. 8 xếp hạng tăi sản của câc
NH T7/2014
(Nguồn: Cafef) (Nguồn: BCTC Techcombank)
Techcombank được xem lă một trong mười ngđn hăng thương mại cổ phần lớn nhất với tổng tăi sản xếp thứ 8, quy mô tăi sản tăng đâng kể trong giai đoạn 2009-
2014. Cho đến cuối năm 2014 thì tổng TS của Techcombank đạt hơn 175 nghìn tỷ
đồng, trong đó chiếm tỷ trọng lớn nhất lă cho vay vă cho thuí tăi chính khâch hăng
(45%), tiếp đến lă chứng khoân đầu tư. Cũng trong năm năy, đa số câc khoản
mục đều
tăng, trong đó tốc độ tăng nhiều nhất phải kể đến khoản góp vốn đầu tư dăi hạn vă
chứng khoân kinh doanh đều tăng trín 100%, hoạt động chủ yếu của NH lă tín dụng
38
Biểu đồ 2. 10 Nguồn vốn của NH qua câc năm (đv: tỷ đồng)
■ TỔNG NỢ PHẢI TRA ■ VỐN CHỦ SỞ HỮU ■NGUỒN VỐN
(Nguồn: BCTC của Techcombank)
Nhìn văo biểu đồ chúng ta có thể thấy nguồn vốn của Techcombank có giảm nhẹ từ năm 2011-2014, với đặc thù của ngănh ngđn hăng nín nợ phải trả chiếm khâ cao trong tổng nguồn vốn, tuy nhiín tỷ trọng năy lại giảm dần từ 93% năm 2011 xuống còn 91% năm 2014. Ngược lại, VCSH của NH tăng trung bình 5% qua 5 năm, một phần lă do vốn điều lệ tăng, phần khâc lă do lợi nhuận chưa phđn phối được tích lỹ dần, góp phần mở rộng quy mô hoạt động của ngđn hăng, đẩy mạnh khả năng cho vay cũng như tăng khả năng an toăn vốn.
39
Biểu đồ 2. 11 Tiền gửi của KH (đv: tỷ đồng)
(Nguồn: BCTC)
Biểu đồ 2. 12 Lợi nhuận chưa phđn phối
(Nguồn: BCTC)
Hoạt động chính của một ngđn hăng đó lă huy động vốn vă cho vay, như vậy, nếu cả hai chỉ tiíu năy đều tăng lín tức lă NH đang lăm tốt nhiệm vụ của mình. Nhìn văo biểu đồ tiền gửi của KH, ta dễ dăng thấy nguồn vốn huy động của TCB tăng lín qua tất cả câc năm, trong đó số tiền gửi năm 2014 lớn hơn 48% năm 2011. Điều năy chứng tỏ rằng, uy tín của NH được khẳng định nín KH có thể an tđm khi để nguồn tiền nhăn rỗi của mình tại NH.
Một chỉ tiíu khâc thu hút sự quan tđm lớn không chỉ của câc cổ đông mă còn lă những nhă đầu tư đó lă khoản mục lợi nhuận chưa phđn phối. Nhìn văo năm 2011, lợi nhuận của NH khâ cao, ở mức gần 3.000 tỷ, nhưng hai năm sau lại sụt giảm nghiím trọng, chỉ còn một phần ba so với lúc đầu. Nguyín nhđn lă do cuối năm 2011, khủng hoảng của ngănh NH xảy ra, nợ xấu tăng mạnh dẫn đến chi phí trích lập dự phòng cũng tăng theo. Ngoăi ra, kinh tế suy thoâi cũng lăm cho câc kính đầu tư của NH bị giảm đâng kể. Sau hai năm lao dốc thì bước sang năm 2014, Techcombank đê dần lấy lại được vị thế, lợi nhuận tăng lín mức 1.556 tỷ đồng, đđy được xem lă nỗ lực mạnh mẽ của ban quản trị khi tăng cường quản trị rủi ro vă tăng chất lượng dịch vụ đâp ứng cho KH.
Chỉ tiíu 2011 2012 2013 2014 Hệ số an toăn vốn (CAR)
(%)_____________
11.43 12.60 14.03 15.65
Tỷ suất sinh lợi trín tổng tăi sản bình quđn (ROA)
(%) ___________ 1.91 0.42 0.39 0.65 Tỷ lệ chi phí/ Tổng thu nhập HĐKD trước dự phòng(%) 31.51 57.17 59.42 48.28 40
Biểu đồ 2. 13 Cơ cấu lợi nhuận Techcombank
■ TN lêi thuần ■ TN thuần từ hoạt động dịch vụ
■ TN thuần từ hoạt động kinh doanh ■ TN từ đầu tư CK
■ TN thuần từ hoạt động khâc
(Nguồn: Bâo câo thường niín)
Cơ cấu lợi nhuận của Techcombank thay đổi không đâng kể qua câc năm. Chiếm tỷ trọng chủ yếu đó lă thu nhập lêi thuần, chiếm lần lượt lă 79.5%, 89.3%, 76.8%, 81.2% lợi nhuận, đđy lă nguồn thu chính của ngđn hăng bởi vì cho vay lă hoạt động cơ bản nhất. Năm 2014, thu nhập từ lêi của Techcombank đạt 5,773 tỷ đồng, lớn nhất trong giai đoạn năy mặc dù năm 2013 có giảm nhẹ xuống còn 4,336 tỷ. Chiếm vị trí thứ hai lă thu nhập từ hoạt đông dịch vụ, chủ yếu lă dịch vụ thanh toân, bảo lênh, tăi trợ thương mại... Thu nhập dịch vụ của Techcombank năm 2013 khâ thấp so với con số 948 tỷ của ngđn hăng Sacombank nhưng sang đến năm 2014 thì nguồn thu năy của Techcombank đạt 1,123 tỷ, lớn hơn Sacombank 150 tỷ. Việc tăng thu nhập dịch vụ có thể coi lă dấu hiệu tốt. Ở câc nước phât triển như chđu Đu, trong cơ cấu lợi nhuận của ngđn hăng thì thu dịch vụ chiếm tỷ trọng rất lớn, câc chuyín gia kinh tế lý giải rằng thu dịch vụ có độ rủi ro thấp mă chi phí lại không cao do vậy câc ngđn hăng ở đó tập trung văo phât triển dịch vụ hơn lă mở rộng cho vay. Tuy nhiín, ở Việt Nam thì tín dụng vẫn mang lại nhiều lợi nhuận nhất cho ngđn hăng. Thu nhập từ hoạt động kinh
41
doanh được tính bằng thu nhập thuần từ kinh doanh ngoại hối, văng vă mua bân chứng khoân kinh doanh. Khoản mục năy ba năm liền lă 2011, 2012, 2013 đều đm, chủ yếu lă do ngđn hăng kinh doanh ngoại hối vă văng bị lỗ lớn, năm 2011 lỗ tới 697 tỷ đồng, còn mua bân chứng khoân kinh doanh có lêi nhưng không đâng kể. Cho đến năm 2014 thì thu nhập từ hoạt động kinh doanh mới lêi với con số khiím tốn lă 120 tỷ. Có thể nói Techcombank không mạnh về kinh doanh ngoại tệ vă văng bởi vì thị trường năy cần sự nhanh nhạy vă chính xâc. Thu nhập từ đầu tư chứng khoân của Techcombank cũng không nhiều, năm 2012 còn bị lỗ 136 tỷ đồng.
2.2.2.3 Câc chỉ số tăi chính
Năm 2011 2012 2013 2014 Tổng dư nợ (nghìn tỷ) 63,451 68,261 70,295 80,308
Tốc độ tăng trưởng (%) 19 8 3 14
(Nguồn: BCTC)
Thứ nhất, hệ số an toăn vốn CAR của Techcombank luôn cao hơn mức an toăn tối thiểu theo quy định của Ngđn hăng nhă nước (9%), vă có xu hướng tăng liín tục trong giai đoạn 2011-2014, riíng năm 2014 đạt tới 15.65%, chứng tỏ rằng tiềm lực tăi chính của ngđn hăng ngăy căng mạnh, khả năng tự chủ về vốn cao, điều năy sẽ căng lăm tăng sự tin tưởng trong mắt câc nhă đầu tư vă khâch hăng.
Thứ hai, về tỷ suất sinh lợi trín tổng tăi sản bình quđn, chỉ tiíu năy rất quan trọng, nó cho biết một đồng tăi sản của ngđn hăng sẽ tạo ra bao nhiíu đồng lợi nhuận. Techcombank trải qua hai năm khó khăn đó lă 2012 vă 2013, khi mă chi phí tăng cao, doanh thu giảm, cho nín ROA của NH trong hai năm năy cũng tụt giảm mạnh so với năm 2011, chỉ còn khoảng 1/5 lần, sang năm 2014, tỷ số năy đê tăng trở lại (0.65%) như một dấu hiệu cho thấy việc kinh doanh của NH đang tốt trở lại.
42
Cũng như tỷ số ROA thì tỷ lệ chi phí/Tổng thu nhập của Techcombank cũng tăng trong năm 2012 vă 2013 sau đó lại giảm năm 2014. Tỷ số năy cho biết công tâc quản lí chi phí của ngđn hăng có tốt hay không. Năm 2013, chi phí của NH chiếm gần 60% tổng thu nhập, cho thấy ngđn hăng đang sử dụng lêng phí nguồn lực vă kiểm soât chi phí không hiệu quả, lăm ảnh hưởng tới kết quả kinh doanh vă uy tín của câc nhă quản trị.
2.3 Tình hình cho vay doanh nghiệp tại Techcombank2.3.1 Dư nợ cho vay