Để đẩy mạnh hoạt động cho vay của ngđn hăng, không phải chỉ cần có sự nỗ lực của bản thđn ngđn hăng vă câc doanh nghiệp mă Nhă nước cũng đóng một vai trò rất quan trọng. Một số biện phâp mă Chính phủ có thể lăm đó lă:
- Sử dụng chính sâch tăi khóa vă tiền tệ phù hợp vă linh hoạt để kiềm chế lạm phât nhằm tạo ra môi trường vĩ mô ổn định cho câc doanh nghiệp yín tđm sản xuất
kinh doanh
- Đồng bộ về phâp luật, có hănh lang phâp lý an toăn để thu hút thím đầu tư. Ngoăi ra, Chính phủ cũng nín nghiín cứu dăi hạn để trânh thay đổi luật quâ
nhiều sẽ
ảnh hưởng lớn tới hoạt động của câc doanh nghiệp
- Chấn chỉnh việc chấp hănh chế độ kế toân vă quản lý tăi chính ở câc DN, tổ chức kiểm tra bắt buộc câc DN tiến hănh hạch toân đồng thời phâp lệnh hạch
toân kế
toăn vă thống kí đảm bảo số liệu chính xâc vă trung thực, kịp thời nhằm giúp
cho ngđn
hăng có được câc thông tin tăi chính để phđn tích tín dụng không bị sai lệch - Đưa ra những biện phâp kích cầu nền kinh tế, hay ưu đêi cho một số ngănh
cần phải phât triển như: sản xuất, chế biến, nông lđm nghiệp, xuất nhập khẩu... hay
72
3.3.2 Kiến nghị với NHNN
- Ngđn hăng nhă nước lă cơ quan quản lý nhă nước về toăn bộ câc hoạt động ngđn hăng thông qua hệ thống câc văn bản quy định. Tất cả câc hoạt động của ngđn
hăng thương mại nói chung vă hoạt động cho vay đối với DN nói riíng đều phải tuđn
theo câc quy định của câc văn bản phâp luật nói trín. Chính vì vậy, ngđn hăng nhă
nước có một vai trò cực kỳ quan trọng trong việc định hướng hoạt động của toăn
bộ hệ
thống câc ngđn hăng thương mại. Để lăm tốt vai trò của mình, ngđn hăng nhă nước
cần:
- Ban hănh câc văn bản hướng dẫn việc thi hănh Luật vă câc văn bản khâc một câch rõ răng, chính xâc, trânh sự chồng chĩo vă hạn chế sự thay đổi trong thời gian
ngắn. Từ đó giúp cho câc NHTM có thể có một cơ sở phâp lý đúng đắn, cụ thể, ổn
định, trânh sự sai sót, nhầm lẫn vă có thể thúc đẩy, nđng cao chất lượng, hiệu
quả hoạt
động cho vay của NHTM nói riíng.
- Nđng cao chất lượng của hệ thống thông tin tín dụng của NHNN (CIC) bằng việc phối hợp với câc cơ quan, ban ngănh khâc trong việc thu thập, xử lý thông
tin của
câc doanh nghiệp như lă: Bộ tăi chính, cơ quan thuế, bộ kế hoạch đầu tư, chính quyền
địa phương, câc NHTM vă kể cả câc doanh nghiệp... Thông qua cơ sở dữ liệu tập
trung đó, nó sẽ giúp cho câc NHTM có thể thuận lợi trong việc tiếp cận những thông
73
cơ cđu hệ thống ngđn hăng, củng cố chấn chỉnh hoạt động ngđn hăng nhằm đảm bảo hoạt động ngđn hăng tiếp tục phât triển bền vững, đồng thời tham gia hiệu quả văo tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế
- Chính sâch tiền tệ cần tiếp tục được đổi mới vă điều hănh theo nguyín tắc thị trường, câc công cụ giân tiếp điều hănh cần phât triển đâp ứng với trình độ của nền
kinh tế. Chính sâch tín dụng được mở rộng vă đổi mới theo hướng tạo sự công bằng,
bình đẳng đối với mọi thănh phần kinh tế, doanh nghiệp vă mọi đối tượng dđn cư.
Những giải phâp năy góp phần quan trọng văo việc duy trì môi trường cạnh
tranh hiệu
quả của ngănh Ngđn hăng Việt Nam trong thời gian tới.
3.3.3 Kiến nghị với câc doanh nghiệp
- Câc doanh nghiệp trước hết cần chủ động tìm cho mình hướng đi riíng, những phương ân kinh doanh hiệu quả trước khi cần sự hỗ trợ của nhă nước, bởi vì
trong thời
đại nền kinh tế cạnh tranh, nếu như không chủ động vă sâng tạo thì rất dễ bị lùi lại
phía sau
- Doanh nghiệp cần tìm hiểu kỹ luật phâp cũng như quy định của ngđn hăng để chuẩn bị hồ sơ, giấy tờ vay vốn một câch nhanh chóng vă dễ dăng hơn
74
KẾT LUẬN
Để giữ vững vị trí của mình lă một trong những ngđn hăng tốt nhất Việt Nam cũng như thực hiện mục tiíu tăng trưởng tín dụng, mở rộng thị phần, đẩy mạnh tín dụng doanh nghiệp được coi lă một trong những chiến lược hăng đầu. Tuy nhiín, đđy cũng lă vấn đề hết sức phức tạp của ngănh ngđn hăng nói chung vă của Techcombank nói riíng, đòi hỏi phải có một chiến lược đúng đắn vă dăi hạn của câc nhă quản trị.
Qua nghiín cứu lý thuyết vă phđn tích số liệu thực tế, khóa luận đê tập trung giải quyết được một số vấn đề sau:
Một lă, khóa luận đê hệ thống hóa những vấn đề mang tính chất lý luận chung nhất về cho vay doanh nghiệp, đống thời tổng hợp hệ thống câc chỉ tiíu đânh giâ chất lượng cho vay của ngđn hăng;
Hai lă, phđn tích vă lăm rõ thực trạng cho vay doanh nghiệp tại ngđn hăng Techcombank giai đoạn 2010-2014. Từ đó, đânh giâ câc kết quả đạt được vă hạn chế còn tồn tại trong hoạt động năy của ngđn hăng, đồng thời lý giải nguyín nhđn dẫn tới hạn chế đó;
Ba lă, khóa luận cũng đề xuất một số giải phâp với ngđn hăng vă kiến nghị với doanh nghiệp vă câc cơ quan chức năng có liín quan nhằm đẩy mạnh tín dụng doanh nghiệp tại Techcombank.
Với vốn kiến thức còn hạn chế của mình, qua khóa luận, em mong rằng câc giải phâp vă kiến nghị của mình có giâ trị thực tiễn giúp ngđn hăng đấy mạnh được cho vay doanh nghiệp, góp phần mở rộng hoạt động tín dụng vă đạt được những bước tiến lớn trong kết quả kinh doanh.
NG N HĂNG THẤ ƯƠNG MAI CÒ PHĂN KY THƯƠNG VI T NAMỆ
B⅛∣∣g CflII doi kỉ to⅛τ hợp nhầl <:ú ngăy 31 thâng 12 n⅞m 211 14 M⅛⅞ BOfrTCTINHN
A
I
TĂISÂN Jiun mặt vâ. văng
Thuyct minh S 31/1272014 Triệu VND 2.723.041 31/12Z20U Triộn VND 229L494
IJ Jicn g,ùĩ tại NgflB hăng Nhă n uτi,c Việt NaiII ú 1.1ÚS265 2.830.794
Ill Ti⅛ll gùi vă cho vay câc. tn chức tín dim" khâc 7 ix,922.4iφ 15.420,747
I Tienh vđng gũi tại CM tó chúK tín. dung khâc ⅛.3β8.234 ll.S56.655
2 Cho Viiy C⅛1' lô chúc. tín dụng, KtiLiC 9343.996 3.599.224
3 Dự phòng lien ụ.ìci vă ¢(10 vay c⅛c tả ch ức tín dụng
UtAc (9.770) (35
132}
IV Chửng khoản kinh Jnaeh S 2.086.246 919ΛW
l Chứng khc⅛n kính dcmnh 2.Ì1S9.318 921.0(3
5
2 Dir phùng .lạiiitn giả chững khi⅛5n kinh doanh (3 Ủ72) (1.427 )
VI Clrovfly khâch IuiiIg 79.347.790 0 69.0S8.6fl
I Ctio vay Idiich hâng IO »0,307,567 70.274.919
2 I ỉi.r phòng rủi Γi∣chi) Vfly khâch IiAiIg Il (959.777) (1.186.239 )
VIl Ckứag Itboin <Γi∣n tư 12 54.978.730 49.845.591
1 Chùng khoân đầu tư sẵn sâng để bđn 49.704.301 46.169.754
2 Chúng khoân đầu tιτ giv đen ngăy đảo hạn 6.197.583 3.693.837
3 Dự [ihhnɪɪ giảm giỗ chứng k]li⅛a∣i dull Iir (923.154 )
(1KÍKI0 )
75
DANH MỤC TĂI LIỆU THAM KHẢO
1. Giâo trình Tín dụng ngđn hăng, Học viện ngđn 2. Luật doanh nghiệp 2005
3. Quyết định 15/2006/QĐ-BTC của bộ tăi chính
4. Bâo câo tăi chính vă bâo câo thường niín ngđn hăng Techcombank 5. Sổ tay tín dụng của ngđn hăng Techcombank
6. Bâo câo tăi chính của câc ngđn hăng: Sacombank, ACB, HDBank, Eximbank... 7. Câc trang web:
http://www. gso. gov. vn/Default. aspx?tabid=217 http://www.sbv.gov.vn/
https://gso. gov. vn/default. aspx?tabid=621 &ItemID= 13843
http://tuvan.webketoan.vn/Tieu-chi-phan-toai-doanh-nghiep-vua-nho-va-sieu- nho 426.html http://laodong.com.vn/kinh-doanh/nhin-lai-kinh-te-viet-nam-nam-2014- 271379.bld http://www.baomoi.com/Nhin-lai-kinh-te-2013-qua-cac-chi- so/45/12757218.epi http://cafef.vn/tai-chinh-ngan-hang/xep-hang-tong-tai-san-cua-cac-ngan-hang- hien-nay-ra-sao-201408291007123500.chn www.vneconomy.vn 76 PHỤ LỤC
VH
I Góp vón. đần tir dăi hạn 13 693.788
128.02 5
4 Dan tu dăi hạn IdlAc ¢97.630 128.62 5
5 Dự phc-nỵ giđm gi⅛ góp Von đđu tư (lăi lụri (3.842) -
IX Tii săn cú dịnh 1.036.505 1.101.737
I Tâi iân ĩổ JiiJl ]ιiiu hiu]] 14 65 7.032 656.65 6
α A⅛iΓJ⅛B giâ Ì.36Ĩ.399 i. 234.437
h < 'ĩiâ trì btw> mồn 'itj∕ kế (7ƠỈ.Ĩ67) (ĩ 77.781)
3 Tâi s⅛∏ ¢6 dinh vô hình IS 379.473 376.03 1
ít ∣⅛ιτμ⅛ giâ 624.ỈÌÌ .552 644
b Cl ĩứ trị híw mòn !f^tj' kể (244.83R) (176.56
3Ị
X Ilat đụng sún dʌu lư 16 1389JS9 1.421.469
a Nguyvn giâ 1.489.656 1,484,363
b Gíđ trị hao niốn Lily k⅛ (1002*7) (62.894
)
XI Tăi sân Cú khâc 17 13.554.979 15.916.918
I Câc khoân phải thu. LO 376.418 10.345.060
2 Câc khoăn Liihphi phâi thu 3.341.124 5.256.518
3 lăi sđn thuế Lhu ∏∣∣⅛p hu⅛π lại 31 17.498 28.57 8
4 Tăi sđn cỏ khi; ¢06.4 L 2 337.89
6
5 Dự phỏng nìi m choc*c tăi sản cỏ kLiâu (786.473) (51.134 )
Thuyết minh ICOI43171 Triệu VNh 31∕11ΛO ∣3 T rifU B NỢ PHAlTRẢ VĂ VỜN CHỦ SỠ líữư
N ự PHẢI TRẤ
U TlẺn gớĩ vi ti⅛n vay tù' câc tô ch úc tiu liụng Iihic
1 8
I9t471.4∏8 15.224.974
I Tieri μif j c a ủ c c t ch c tín d ng ấ ổ ứ ụ khâc 7 846077 4,565.048
2 Vay cúc t ồch c ủ I in ∣⅛nj kh⅛.ζ l∣Λ24.71l 10.659.926
TT
I H⅛n ỊÙÌ CÌA klkÂcb hêng 19 mr⅛89,810 110.977.924
[V
Cfic CUrigtLI Iii Cblub ∣)hfii sinh tâ Bffbfii trâ
lâi chỉnh Ithfic
9 1&4O9 73,157
V VÊn tời trự, úy IhAc đầu tιrchwc 1 cho vay tn tín li ιιrψcbi LL rù ỉ rù
7.2G6
Ể 64.137
VJ Phfit hănh jji⅛y iπ, củ gii 0 2 6253.03 95 5,043.2
VH Cic thu n ẫ 11Ợ khảc 21 3415.228 3.993,107
I Câc ld e in lêĩ, ι ∣ phí phiĩ Irfi 1 -TO7.877 1.8Ể1.19I
ỉ Cic khũ n ả phâi tră v⅛ n ợLd lâc 1.507.351 2.020.1 Ữ6
4 Dự phòng cho câc CETTI k -l n oi i L∣ ỊỊ ỉ -WiriiJ. - 111.810
TÒNG NỢ PflAl TRĂ 160.915.744 S94Í44.97IÍ.
VỐN CHỦ StìHỮƯ VH
I Vun Vfl cfie QIiV 2
2 LtSWJiSO 13.920.069
I vĩn 8.878.079 ỉ.878,07
9
O l,⅛cjjE⅛⅛ SIS73. 79Ử WƯ i⅛
2 CfitquV 4.551.560 4.372
389
5 L i Iihuiin ợ chua P 1⅛T1 pli i∣ ổ 1.556.411 669⅛01
1ỦNG VỎN CHỦ SỞ HŨ U 14.9W.050 13.920.069
TỎNG NỢPHẤI TRĂ VĂ VÓN CHỦ
SỠHỮO 175.901,794 ,ftfi3158JWfi
77
NGĐN HĂNG THƯƠNG MAl CÓ I1HAN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM
liăuj; cđn đũi kĩ Iciain b |j ự Jilifljj (⅛i ⅛i⅞⅛y-31 ⅜l⅝⅛ ⅛ 12 ⅜⅛m iπ ι θ∣ 4___
'Thuytl 21)14 2013
minh Triệu VND Γri⅛u VND
1 ThII nhập Iai vă câc k ht 13 II Uitr rrliỆp tuσtι⅛ lự 23 12.931.6] 7 13.281.305
2 Chi phí Lêĩ vă r--⅛-' chi phí WOtIg tιrr 23 (7,158 ¢87) (8.945 643)
J Thu nhịp Lũi th nun 23 5.772.630 4.335.662
3
Thu Lihđp Iir hoạt ⅛ng dịch VP 24 1.665.4OS 1.150.03 S
4 Chi phí h(ɪfli động dịch Vụ 24 (542.822 )
(413.79 5)
JI Thll nhập Ihunn tă tu Iiil lĩIjng dịch vụ 24 1.122.583 3 736.24 JIl Lsir(l⅛) lh uriπ t⅛ kιπh iliKinh IIgIiui hni vă vung 25 22.898 1) (121.50
JV LSi thιιnr. t⅛ mUii hiiii chửng khiún Tiinh d min h 26 97.227 37 1U5.1
V Lũi thuần l⅛ ∏∣uu bân chửng khỉiín dầu Iir 27 77.654 160.9 1*
5 Till ιhγp từ IiotIl động khâc 2» 985.922 6 738.64
6 Chi phí hoụt động k⅛⅛c 28 (.9 77,475) (324.5 14)
VJ 'Thu nhập thuđn lừ hunt dũng kllâc 28 8.447 2 414.13
VJI J hu nhập từ gớp v⅛ n∣Li⅛ Ct1I phẫn 4.9» 53 17.1 VTI
T Chi phi hciạt dộng 29 (X431.∙4S) (3.355.666)
IX Lợi níiuặn lliiuđn tir hoạt dộng kinh doanh It Jiic
chi phí d IỊ' phùng rùi re Jln dạ IIg 3Λ75J87 2.29X170
X Chi phí (∣vr ph⅛ng l⅛i rυ líu dụng 38 (2.258.366) (1.413.964)
XI τi>ng Iiri nhuận LrirtJW Lhuc 1.417.021 878.2
06
7 Chi phỉ thuế thu tιl⅛ doanh Ji⅛lιi√p hiện híitth 31 (324.ú 33) 6) (213.14
S Chi phi tin UC thu nhập doanh nghiệp hoên lại 31 (ILOSO) (5.98 9)
XJl Chi phí Ihlli thu nhập doanh nghiệp 3Í (335.163) 5) (219.13 XH
l Lfli IIhiiijII SJU Ihuc 1.081-
SS8
659.07 1
78
NCẤN TTĂNG TT∏J∏NG MẠT CỎ PHĂM KỲ THlftWG VJ ⅜τ ∣⅝i⅜M ---
I1ÚII cún kclquủ l∣<jfl( dộng kình Ooaa h 1∣V,∣' Iihnl chừ ∏j⅞ιιι Kil th lí C
NG N HĂNG THUÓNC M I C PH N KỲ THẦ Ạ Ỏ Ả ƯƠNG VI T NAMỆ
___________■__________________________________________C :_ _ . _______________________________________________
Thuyeiriiiiili bâo cẫ t l Cbinh ỉ h⅞η) nhiìt Cho IMm kẽt thúc
ngăy 31 thâng 12 nđtn 2014 {[ L∣ l∣ι ĩlico)
Mail BQ⅝TCTD-HN
Phđn tích d 13 cho vay theo ngănh ngh kinh I L*iL hư Ợ ề ∣ ∣ι :
31/12/2*14
31/13/2013
Tri u VNDệ % Tri u VKDệ %
Chu vay t⅛c l ồchúrc kinh tể 49.4*4.471 61,52%. 7 47.413.46 67,48%
Nflng TI ghi p, Ệ ISm njih⅛p Vi th ý ụ sin 131.799 0J7% 1.194J
86 l,70¾
Khai kl Iding 915.800 1,14% 231.31
0 0,33%
C⅛1J⅛nghi⅞pchó biín, chê l iìạ II.82í 351 14,73% 11.313.75
3 2037%
S n ả XULL v phđn ả ph i ả < i n, ∣ ς khí dot Vj
nước
Li g.
Γ∣ π h Lii ni[(⅛ vă diĩu IKILk jfi L⅛∣ ∣ ι
πkhi
784.«89 0,98% 6 356.13 0,51%
Cung t p ấ nuóc; ho t ạ d ng qu n ộ ả lý vă x lýử
râc thêi . n jr c thêi∣ 47.167 ⅛⅛0f0⅛ 4 47.08 0.07%
Xđy đ ngự 2321.401 2,89% 3.746.6
89 5,33%
Bân bo⅛ vă hân ι l ; s a ờ ừ chĩra DiflbT1fltii,
XC mây v⅛ XC CiI d ng ộ Ctr kh cả 9/4+6.877 11,77% 52 9.893.9 14,08%
V n tâi kho bsíậ 3 864.476 4iSl% 2.209.0
L 7 3,14%
Ilichi vy l u ư Irfl vA êri Inmg 193.809 0,24% 1
984.994 2,82% ThCng tín V ă truy n ề Ihflng 1.466736 1,75% 85.75 7 8.12% I lo t d ng ạ ộ t⅛i chl hπ l πg⅛ h⅛∏g v ảtí»ú hi⅛ι 1.078.101 1,34% 244.04 6 0,35% H( t d ng k iih doanh ∖ι ộ ỉ I l t đ ng ấ ộ sđn 15.674.898 1 9,52% 11.926.04 7 16,97%
llủộ ột d ng clìuyÍn mđm, kh<M hoe vă
Ctirig nghệ 35.322 0,04% 9 27.96 0,04%
1 lo t d ng ạ ộ h⅛h chinh vâ d ch ị v ụlh trʌ ợ 224 720 0⅛8
% 100.980 0,14%
Hoτit dộng cùa JiUig o ĩlg ộ s ti, ả Tfl ch iử
Chính lr ∣* Xê h i, ộ Quin lý Nhl ∏∣Λ⅛C, nʌ
ninh Quflc Jihc∏g; Di1ILI hi ill I Xi h iộ
bâitJItflc ĩ.OM 0,00% 90 0,00%
Giio d c √s din t oụ ẹ 58.558 0,07% 28.07
3 0,04%
Y t vì ho t d ng tr ế ạ ộ ợ0Ĩùp Xfl h ội 20.374 0.03% 71.75
7 0,10%
Ngh ệthu t, vui chùi, vă giâ ậ i tri I 6.761 0,02% 18.Ó
44 0,03%
Ho t ạ dũng d ch v ị ụkhâc 1.25 5.621 1,56% 873.99
3 í 24%
U. nil I d ng ộ Ilrn Ihní fio cđng □ 1>'⅛C trong
câc
hộ gia dinh, sđn Kuat sân phim v t ậ di t ả vă
djth v ụl ựIiLIIJ dùrig CLÌIL h gia dinhộ 98.808 0,12%
68.79
0 0,10%
Ctw vay câ Tl Iiiin 30.903.096 38,48% 21851.45
2 32t52%
« 07.567□ 0,119%Lfl 9 70.274.91 1WW⅞
Tliqfl Tiinh 2 31/12/201 TriệiiVNĐ 31712/201 1 Tn⅛j<e A TAl SÂN
I Tĩĩn mat vâ vâng 4 4.E29.1B
5 Đ2 5.11E.Ữ
11 Iiĩn gù tai Nqan hang Nha πu⅛C Yiet N im 5 7 S.57Ễ.74 4 44ỄE.66 Ill liĩng Iivachovaycac Ui ch LK IindLing khâc B 31 JMdffi 43.1BD.TỄ
Ễ
1. τ∣⅛ nu lâ CSC tí ũhưc th dL∏3.khac 21.15S.53
4
43.150756 2. Chovsy câc tí ChDC ⅛ đttis.khâc 10.156333 - 3. DdphonarurEiciicvaySDTCTDAhBC PMIfl
IV ChbTig khoâi kinh doanh 7 7ffi.0ffi 2B3.S7
4 1. GhJi 3 khoâi JjTdta1Ih ẼŨŨ37
0 437.134
2. DdphonasiniSIEhiiieAhMiAinhdCiih {3l.412) [1E3.E8 ỮI
V Câc cóng CU tâi chinh phâi ainh va câc tai aan tâi chinh khâc I IMffl 54.272
Vl Chc vay khâch hâng ỄĨ.13Ễ3DĨ Ỉ2.EẼ2.4D
e
1. ChoviyAhachhsns fl 88.251.44
2 1.485S3.4E
2. Du phons rú .,D die vay Ahsch hăn3 10 (1.125.135
) ∣BB9.05
5i
Vll Chiiig khoâi đâu tư 11 4Ễ.ỄS4.2B
3 48342.033
1. Ghitiskhoan d⅛u1ua⅛ιt-i'sdf Psn 43.B5E.E1
7 0 43.B47.53
2. GhitI3.khoâi d⅛j 1uSdd⅛ι.ιeaydânh=n 3.052.4E
2 3 4.E15.Ũ1 3. Ddphona SEniaiEhUie AhMI dđu tư (333b87
⅛ DJ {Ξ4.S7
Vlll Góp vốn, dđu tu dai han 12 KlS AflK
Dâi 1U dâ' hai Ahac 52825 7S.30
5
IX Tâi tân cố đinh 1.14Ỉ.424 1.ỈB1.224
1. Tâ tâi CỄ đinh hũLi hnh 13 ai5.7⅛ 554.523
ɪ NsuyineiB 1271..84
? 0 1.253.32
b. Giâ tri han mùn by kẾ {451.KI) pS28.55 Γι
2. Tâ tâi cC diih vù h'nh 14 326.8E
⅛ 225301
1 NauyineiB 444.82
5 2553EB