2.3.3.1. Những kết quả đạt được
a. Tạo được uy tín đối với khách hàng, dịch vụ cung cấp thỏa mãn được nhu cầu của khách hàng
Với việc chú trọng nâng cao chất lượng thanh toán TDCT, coi lợi ích khách hàng là trung tâm thì Ngân hàng TMCP Bắc Á đã bước đầu đạt được những thành tựu nhất định. Số lượng khách hàng đến giao dịch có sự tăng trưởng, kèm theo đó là sự tăng trưởng về doanh số cũng như doanh thu của phương thức TDCT. Điều này chứng tỏ dịch vụ mà Ngân hàng cung cấp đã đáp ứng được nhu cầu của khách hàng. Các khách hàng quen thuộc như TH true milk, Công ty TNHH Hiệp Phong... đã luôn tin tưởng và lựa chọn sử dụng dịch vụ thanh toán TDCT của Ngân hàng trong quá trình kinh doanh của mình. Đồng thời Ngân hàng cũng có những ưu đãi với các khách hàng quen thuộc và uy tín này như ưu tiên về mức ký quỹ... để tạo mối liên kết gắn bó giữa Ngân hàng và khách hàng.
b. Chất lượng dịch vụ ngày càng được nâng cao
Chất lượng dịch vụ ngày càng được nâng cao thể hiện ở sự tăng trưởng doanh số thanh toán TDCT tại Ngân hàng TMCP Bắc Á tăng qua các năm. Để đạt được điều này, Ngân hàng đã tiến hành đầu tư vào trang thiết bị công nghệ, nâng cao trình độ chuyên môn của các thanh toán viên. Ngoài ra tại Ngân hàng cũng không xảy ra bất kỳ vụ tranh chấp L/C nào trong 3 năm 2010 - 2012. Điều này càng khẳng định chất lượng dịch vụ mà Ngân hàng cung cấp đã được nâng cao. Do vậy mà Ngân hàng đã góp phần hỗ trợ các doanh nghiệp XNK ở khâu thanh toán được thực hiện trôi chảy, an toàn và hiệu quả. Việc này không chỉ giúp ích cho các doanh nghiệp đẩy nhanh chu kỳ kinh doanh mà còn mang lại cho Ngân hàng một khoản lợi từ việc cung cấp dịch vụ, đồng thời nâng cao được uy tín của Ngân hàng trên trường quốc tế.
Học viện Ngân hàng 47 Khóa luận tốt nghiệp c. Doanh số thanh toán L/C và lợi nhuận đạt được luôn tăng qua các năm
Doanh số thanh toán L/C tăng qua các năm về cả L/C nhập và L/C xuất. Tốc độ tăng của L/C xuất lớn hơn L/C nhập là một dấu hiệu tốt giúp cải thiện tình trạng chênh lệch quá lớn về doanh số giữa 2 loại L/C này. Nền kinh tế đang trên đà hội nhập, hoạt động xuất nhập khẩu được đẩy mạnh khiến nhu cầu thanh toán quốc tế ngày càng tăng. Khách hàng đến với ngân hàng không chỉ yên tâm về công tác thanh toán mà còn được tư vấn về mọi khía cạnh của hợp đồng ngoại thương. Bằng việc nâng cao được chất lượng thanh toán thì không chỉ những khách hàng cũ tín nhiệm Ngân hàng, mà ngay cả những khách hàng mới giao dịch lần đầu cũng cảm thấy hài lòng về công tác thanh toán TDCT của Ngân hàng TMCP Bắc Á. Việc gia tăng doanh số thanh toán qua các năm kéo theo việc gia tăng lợi nhuận đạt được từ phương thức TDCT. Càng ngày phương thức TDCT càng thể hiện được ưu thế chủ đạo trong các phương thức TTQT khi mà nó mang lại nhiều giá trị về cho Ngân hàng.
d. Hệ số rủi ro trong thanh toán tín dụng chứng từ thấp và có xu hướng giảm dần qua các năm
Các hệ số tỷ lệ L/C phát hành trễ, tỷ lệ L/C bị sửa đổi do lỗi của ngân hàng, tỷ lệ L/C thông báo không đúng hạn, tỷ lệ sai sót trong kiểm tra chứng từ luôn ở mức 0% qua các năm. Tỷ lệ nợ quá hạn trong thanh toán L/C ở mức thấp và có xu hướng giảm dần. Thông qua đó ta thấy, trong quá trình thanh toán L/C, lỗi L/C mà nguyên nhân từ phía Ngân hàng TMCP Bắc Á hầu như hoàn toàn không xảy ra. Điều này tạo thêm niềm tin của khách hàng đối với Ngân hàng khi sử dụng dịch vụ thanh toán L/C.
e. Tạo lập được uy tín đối với Ngân hàng nước ngoài khi không xảy ra bất kỳ trường hợp tranh chấp L/C nào
Số vụ tranh chấp trong thanh toán L/C phản ánh chất lượng dịch vụ thanh toán. Trong quá trình thực hiện thanh toán TDCT, Ngân hàng TMCP Bắc Á không để xảy ra bất kỳ trường hợp tranh chấp L/C nào. Đây là một trong những cố gắng nỗ lực của Ngân hàng. Thành công này xuất phát từ việc Ngân hàng có
một quy trình thanh toán chặt chẽ, các thanh toán viên có trình độ chuyên môn và thực hiện tư vấn tốt cho khách hàng giúp cho quá trình thực hiện hợp đồng ngoại thương được diễn ra suôn sẻ và chuẩn xác. Bằng cách hoạt động chuyên nghiệp Ngân hàng TMCP Bắc Á đã ngày càng xây dựng được hình ảnh không chỉ trong nước mà còn ở cả nước ngoài. Từ đó Ngân hàng đã thiết lập được nhiều hơn mối quan hệ tài khoản Nostro, hợp tác trong việc cung cấp thông tin về tài chính và khách hàng nước ngoài, hỗ trợ các dịch vụ trong quá trình thực hiện thanh toán. Đến nay Ngân hàng đã có hơn 94 ngân hàng đại lý trên các quốc gia và vùng lãnh thổ tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng. Điều này chứng tỏ Ngân hàng đã được các ngân hàng khác tin tưởng đồng hành cùng quá trình thanh toán theo phương thức TDCT.
2.3.3.2. Những hạn chế, tồn tại và nguyên nhân
a. Những hạn chế, tồn tại
Thứ nhất, sự chênh lệch doanh số L/C nhập khẩu và L/C xuất khẩu tại Ngân hàng là quá lớn
Doanh số L/C nhập khẩu luôn lớn hơn nhiều so với doanh số L/C xuất khẩu, luôn chiếm hơn 85% tổng thanh toán TDCT. Tình trạng mất cân đối giữa thanh toán XK và thanh toán NK sẽ gây khó khăn cho ngân hàng về nguồn vốn ngoại tệ dành cho TTQT. Việc cân đối ngoại tệ phục vụ nhu cầu xuất khẩu và nhập khẩu gặp nhiều khó khăn, làm ảnh hưởng đến chất lượng dịch vụ thanh toán của Ngân hàng. Vì vậy, Ngân hàng cần có những giải pháp hiệu quả để giảm thiểu sự chênh lệch quá lớn này.
Thứ hai, thời gian giao dịch chưa có sức cạnh tranh trên thị trường
Ngân hàng TMCP Bắc Á đã thực hiện các biện pháp nhằm tiến hành cải tiến quy trình rút ngắn thời gian giao dịch, tăng tính nhanh chóng và chính xác của các giao dịch. Thời gian giao dịch hiện tại của Ngân hàng hoàn toàn phù hợp với quy định của pháp luật và thông lệ quốc tế, đã phần nào đáp ứng được nhu cầu của khách hàng về tính nhanh chóng. Tuy nhiên so với các ngân hàng khác, thời gian giao dịch của Ngân hàng TMCP Bắc Á vẫn chưa có sức cạnh tranh.
Học viện Ngân hàng 49 Khóa luận tốt nghiệp
Nếu như ở Ngân hàng TMCP Đông Á việc duyệt hồ sơ mất tối đa 3 ngày làm việc, kiểm tra chứng từ được quy định tối đa là 2 ngày làm việc thì tại Ngân hàng TMCP Bắc Á lần lượt là 5 ngày làm việc và 3 ngày làm việc. Do vậy Ngân hàng TMCP Bắc Á cần xem xét điều chỉnh thời gian giao dịch để vừa đảm bảo được sức cạnh tranh, vừa đảm bảo được tính nhanh chóng và chính xác.
Thứ ba, hệ thống cơ sở hạ tầng, công nghệ thông tin đã được quan tâm nhưng vân còn nhiều hạn chế
Hệ thống cơ sở hạ tầng và công nghệ thông tin không những phản ánh quy mô của ngân hàng mà còn tạo niềm tin thu hút khách hàng đến giao dịch và là nhân tố quan trọng quyết định hoạt động thanh toán diễn ra an toàn và chính xác. Nhận thức được điều đó, Ngân hàng TMCP Bắc Á đã quan tâm và đầu tư để nâng cấp cơ sở hạ tầng, công nghệ thông tin. Tuy nhiên việc vận hành và ứng dụng công nghệ của Ngân hàng chưa thực sự hiệu quả, hầu hết các giao dịch đều quản lý thủ công, tốc độ đường truyền chưa cao. Ngoài việc soạn điện SWIFT thì các công đoạn giao dịch hầu hết đều quản lý thủ công. Điều này gây không ít khó khăn cho Ngân hàng trong việc quản lý, cũng như phục vụ khách hàng nhanh chóng, chính xác và chuyên nghiệp. Các thông tin về khách hàng chưa được thực hiện tự động mà vẫn quản lý trực tiếp bằng các file exel do đó việc xử lý dữ liệu, tận dụng những thông tin lưu trữ của khách hàng đạt hiệu quả chưa cao. Phần mềm công nghệ mà Ngân hàng đang áp dụng được xếp hạng thứ 8 trong các phần mềm công nghệ ngân hàng hiện nay. Mặc dù so với các ngân hàng khác như BIDV, MSB... đang sử dụng phần mềm xếp hạng thứ 12 nhưng trước yêu cầu đặt ra của nền kinh tế và thị phần còn thấp thì Ngân hàng cần quan tâm đầu tư hơn nữa, đi tắt đón đầu công nghệ.
Thứ tư, trình độ giữa các thanh toán viên là không đồng đều
Mặc dù các cán bộ phòng TTQT đều tốt nghiệp đại học và liên quan đến TTQT nhưng trình độ nghiệp vụ và kinh nghiệm chưa đồng đều. Hiện tại, Ngân hàng TMCP Bắc Á áp dụng mô hình quản lý tập trung nên tình trạng không đồng đều về trình độ thanh toán viên đặc biệt giữa Chi nhánh và Hội sở gây ra nhiều
bất cập. Các thanh toán viên ở Hội sở thường bị quá tải trong quá trình tác nghiệp bởi việc tra soát, kiểm tra các chứng từ được thực hiện chưa thực sự tốt tại các Chi nhánh. Có những sai sót mà các thanh toán viên ở Chi nhánh thực hiện kiểm tra đã không phát hiện ra chỉ khi gửi về Hội sở mới được phát hiện. Điều này gây tốn kém chi phí mà mất thời gian giao dịch khi Ngân hàng phải gửi phản hồi lại thông tin sai sót này từ Hội sở xuống Chi nhánh và gửi tới khách hàng. Vì vậy, sự phối hợp ăn ý giữa các thanh toán viên trong xử lý giao dịch cần được thực hiện hiệu quả hơn nữa. Ngoài ra, với các giao dịch phức tạp không phải tất cả các cán bộ đều có thể thực hiện được.
Thứ năm, các sản phẩm và dịch vụ thanh toán bằng phương thức TDCT còn đơn điệu
Trong xu thế hội nhập và phát triển của kinh tế thế giới hiện nay thì nhu cầu về đa dạng sản phẩm, dịch vụ thanh toán quốc tế cũng như thanh toán TDCT là điều tất yếu. Các sản phẩm thanh toán TDCT mà Ngân hàng TMCP Bắc Á cung cấp vẫn còn khá đơn điệu. Ngân hàng mới chỉ thực hiện cung cấp các sản phẩm truyền thống như: L/C không thể hủy ngang, L/C xác nhận, L/C chuyển nhượng và một số loại L/C có chỉ thị thanh toán đặc biệt như: chỉ định Ngân hàng hoàn trả, cho phép tự động ghi Nợ, cho phép đòi tiền bằng điện. Còn một số loại L/C khác như L/C tuần hoàn, L/C giáp lưng, L/C đối ứng... vẫn chưa được triển khai thực hiện. Trong khi đó tại các ngân hàng trong nước như Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam... và các ngân hàng trên thế giới các loại L/C này đã được triển khai rất phổ biến và hiệu quả. Sự đơn điệu về sản phẩm thanh toán sẽ ảnh hưởng rất nhiều đến mở rộng hoạt động của khách hàng.
Thứ sáu, mạng lưới ngân hàng đại lý đã phát triển tuy nhiên vân còn nhỏ bé so với vị thế và tiềm năng của Ngân hàng
Mặc dù đến nay Ngân hàng TMCP Bắc Á đã có hơn 94 ngân hàng đại lý trên các quốc gia và vùng lãnh thổ nhưng vẫn tồn tại hiện trạng chưa xây dựng được quan hệ đại lý với một số ngân hàng ở những nước, khu vực mà Ngân hàng thường thanh toán. Do vậy, các giao dịch thanh toán qua đó đều phải qua ngân
Học viện Ngân hàng 51 Khóa luận tốt nghiệp
hàng trung gian gây tốn kém chi phí và mất nhiều thời gian. So với các ngân hàng khác như BIDV, Agribank, MB... số lượng ngân hàng đại lý của Ngân hàng TMCP Bắc Á vẫn chưa bắt nhịp được. Điều này đã hạn chế khả năng phát triển hoạt động TTQT của Ngân hàng nói chung và hoạt động thanh toán TDCT nói riêng.
Thứ bẩy, bộ chứng từ do nhà XK lập còn nhiều sai sót
Vị thế của các doanh nghiệp XNK Việt Nam trên thị trường quốc tế là không cao, vì vậy trong các hợp đồng thương mại đôi khi các doanh nghiệp XNK Việt Nam phải chấp nhận những điều khoản bất lợi. Hơn nữa, trình độ nghiệp vụ ngoại thương và sự am hiểu về pháp luật quốc tế còn nhiều hạn chế đã làm cho khâu lập chứng từ đòi tiền trở nên rất khó khăn. Thực tế khi Ngân hàng TMCP Bắc Á nhận được bộ chứng từ do nhà XK lập đều có nhiều sai sót. Chính vì vậy, vai trò tư vấn của các thanh toán viên ngày càng được đề cao.
b. Nguyên nhân của những tồn tại
Thứ nhất, những biến động về kinh tế, chính trị khu vực và thế giới
Đây là một nhân tố tác động rất mạnh đến hoạt động XNK và những rủi ro phát sinh liên quan đến hoạt động này. Những tác động từ cuộc khủng hoảng nợ công châu Âu đã lan tỏa đến các quốc gia trên thế giới và Việt Nam cũng không nằm ngoài tầm ảnh hưởng. Sự kiện các đồng tiền mạnh thường xuyên thay đổi giá trị, sự thay đổi cơ cấu thị trường xuất khẩu... đã và đang tiếp tục tác động mạnh mẽ đến hoạt động XNK của nước ta, qua đó tác động đến hoạt động TTQT nói chung và hoạt động thanh toán TDCT nói riêng của các ngân hàng thương mại Việt Nam trong đó có Ngân hàng TMCP Bắc Á.
Thứ hai, hành lang pháp lý cho hoạt động TTQT còn nhiều bất cập
Hành lang pháp lý cho hoạt động ngân hàng nói chung và cho hoạt động thanh toán theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng còn thiếu và nhiều bất cập. Hiện nay, NHNN chưa đưa ra một văn bản cụ thể nào để điều chỉnh mối quan hệ giữa các chủ thể tham gia trong thanh toán TDCT mà đều sử dụng các văn bản pháp luật và các thông lệ quốc tế như UCP 600, URR 522... làm căn cứ
quy định quyền hạn, trách nhiệm các bên. Chính vì ở Việt Nam chưa có nguồn luật nào điều chỉnh hoạt động thanh toán TDCT nên các bên tham gia sử dụng các nguồn luật liên quan khác để điều chỉnh như là Luật doanh nghiệp, Luật thương mại, Luật hải quan... Những văn bản này thường xuyên có sự bổ sung, thay đổi vì vậy khi áp dụng nhiều văn bản để điều chỉnh dễ dẫn đến sự chồng chéo nhau gây khó khăn trong việc thanh toán và làm hạn chế trình độ của thanh toán viên.
Thứ ba, thị trường ngoại hối chưa phát triển
Ở Việt Nam hiện nay chưa có một thị trường ngoại hối hoàn chỉnh theo đúng nghĩa, mới ở dạng sơ khai là thị trường ngoại tệ liên ngân hàng. Tuy nhiên, hoạt động của thị trường ngoại tệ liên ngân hàng Việt Nam còn kém sôi động, nghiệp vụ đơn giản, chủ yếu là nghiệp vụ giao ngay, thành viên tham gia thị trường còn hạn chế, chỉ có các NHTM và sở giao dịch NHNN.
Thứ tư, các doanh nghiệp XNK còn yếu kém về trình độ, hạn chế về kinh nghiệm ngoại thương và TTQT
Theo thống kê của Phòng Thương mại và Công nghiệp Việt Nam, hơn 70% số doanh nghiệp vừa và nhỏ chưa được đào tạo chính quy về nghiệp vụ ngoại thương nhưng lại có đến 80% các doanh nghiệp này tham gia vào hoạt động kinh doanh XNK hay ủy thác XNK.
Chính vì vậy, kinh nghiệm về ngoại thương, sự am hiểu về thông lệ và tập quán quốc tế của các doanh nghiệp XNK còn hạn chế, thiếu thông tin về đối tác kinh doanh. Mặt khác, với vị thế thấp các doanh nghiệp Việt Nam khi bước vào thị trường thường bị bất lợi khi đàm phán, thỏa thuận những điều khoản của hợp đồng ngoại thương, chấp nhận những L/C có những điều khoản khó thực hiện hoặc phải thực hiện mua bán vòng vèo qua trung gian ảnh hưởng lớn đến kết quả giao dịch. Thêm vào đó, các doanh nghiệp XNK chưa có bộ phận chuyên trách việc lập và xử lý chứng từ, kinh nghiệm và hiểu biết về thanh toán L/C không nhiều. Tất cả những điều này làm cho quá trình thanh toán diễn ra khó khăn, chất lượng thanh toán TDCT bị giảm đi.