3.3.1. Kiến nghị đối với Nhà nước
Các chính sách kinh tế vĩ mô có tác động trực tiếp đến mọi hoạt động sản xuất kinh doanh của các tổ chức cá nhân trong nước. Đặc biệt là trong giai đoạn hiện nay nền kinh tế thế giới đang có nhiều diễn biến phức tạp thì việc điều tiết của chính phủ thông qua các chính sách kinh tế vĩ mô lại có tác động mạnh mẽ hơn nữa tới các chủ thể trên. Trong lĩnh vực XNK, việc ban hành các chính sách kinh tế hợp lý cho hoạt động XNK là điều cần thiết giúp các doanh nghiệp đẩy mạnh phát triển hoạt động kinh doanh của mình. Đây cũng là cơ sở nâng cao chất lượng và số lượng TTQT nói chung và thanh toán TDCT nói riêng của các ngân hàng. Với vai trò điều tiết vĩ mô nền kinh tế, nhà nước cần quan tâm thực hiện một số vấn đề sau:
3.3.1.1. Ôn định môi trường kinh tế vĩ mô
Môi trường kinh tế vĩ mô là một trong những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thanh toán phương thức TDCT. Vì vậy việc ổn định môi trường kinh tế vĩ mô có vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lượng phương thức thanh toán này. Một môi trường kinh tế ổn định và tăng trưởng bền vững là điều kiện tiên quyết để các doanh nghiệp thúc đẩy hoạt động động XNK, thông qua đó thúc đẩy hoạt động TTQT. Do đó, Nhà nước cần tăng cường vai trò quản lý của mình trong việc ổn định nền kinh tế vĩ mô: kết hợp chặt chẽ chính sách tài khóa và chính sách tiền tệ nhằm mục tiêu kiềm chế lạm phát với mức tăng trưởng mong muốn, xử lý phù hợp mối quan hệ giữa lãi suất tín dụng với tỷ giá và cán cân TTQT; quản lý tốt thị trường ngoại hối và nợ quốc gia... Các chính sách đưa ra cần được xây dựng đồng bộ, hợp lý và hiệu quả để có thể loại bỏ những bất hợp lý trong cơ cấu nền kinh tế.
3.3.1.2. Hoàn thiện các văn bản pháp luật điều chỉnh hoạt động TTQT
Việc hoàn thiện các văn bản pháp luật điều chỉnh hoạt động TTQT là việc làm cần thiết và có ý nghĩa quyết định đến hiệu quả và chất lượng hoạt động. Tuy nhiên, hiện nay chưa có một văn bản pháp luật chính thức nào điều chỉnh
Học viện Ngân hàng 67 Khóa luận tốt nghiệp
hoạt động TTQT. Việc thiếu hệ thống pháp lý mang tính chất quốc gia hoặc văn bản không cụ thể là một trong nhiều nguyên nhân gây nên nhiều tranh chấp kiện tụng kéo dài, còn các toà án lại gặp khó khăn khi xét xử hoặc phán xét thiếu chính xác, thiếu cơ sở pháp lý. Do vậy, nhà nước cần phải có quy chế, văn bản hướng dẫn giao dịch TTQT. Những văn bản này phải không trái với thông lệ quốc tế và phải phù hợp với bối cảnh của Việt Nam, đáp ứng được thực trạng TTQT, tránh việc sửa đổi và bổ sung thường xuyên gây khó khăn cho ngân hàng và các doanh nghiệp XNK. Ngoài ra giao dịch TTQT còn liên quan đến nhiều ban ngành khác như: bộ thương mại, tổng cục hải quan... do vậy cần có sự phối hợp chặt chẽ của các cơ quan hữu quan nhằm tạo sự thống nhất cho việc ban hành và thực thi pháp luật.
3.3.1.3. Có chính sách khuyến khích hoạt động XNK
Nước ta vẫn được biết đến như là một nước nhập siêu, hoạt động XK đã có nhiều chuyển biến nhưng vẫn chưa làm hài hòa được cán cân thương mại quốc tế. Các sản phẩm XK của nước ta chưa đa dạng, đa phần là các sản phẩm thô như nông sản và các nguyên liệu thô. Việc đẩy mạnh hoạt động xuất khẩu sẽ giúp cải thiện nguồn vốn ngoại tệ cho các doanh nghiệp xuất khẩu. Từ đó hỗ trợ và giảm thiểu sức ép vè cân đối nguồn vốn ngoại tệ tại Ngân hàng. Vì vậy cần có biện pháp đẩy mạnh hoạt động XNK nhất là hoạt động XK hơn nữa:
Thứ nhất, đẩy mạnh hoạt động đối ngoại, đặc biệt chú ý đến quan hệ thương mại với các quốc gia và khu vực lớn như Mỹ, EU,... Nhà nước cho phép thành lập các Hiệp hội các hàng XNK, thành lập tổ chức xúc tiến thương mại nhằm nghiên cứu thị trường để có định hướng mở rộng kinh tế quốc tế.
Thứ hai, cải thiện cơ cấu mặt hàng xuất khẩu cho phù hợp, đa dạng hóa các mặt hàng xuất khẩu. Nhà nước cần ưu tiên phát triển cơ sở vật chất hỗ trợ ngành công nghiệp chế biến để nâng cao giá trị và năng lực cạnh tranh cho các mặt hàng xuất khẩu.
Thứ ba, hỗ trợ những doanh nghiệp XNK và những ngân hàng tham gia tài trợ XNK. Sau khi gia nhập WTO áp lực cạnh tranh không chỉ đến với các
doanh nghiệp kinh doanh XNK mà còn là thách thức đối với các NHTM. Trước sức ép đó Nhà nước cần có những biện pháp hỗ trợ như giảm thuế hay trợ giúp về kỹ thuật công nghệ... cho các bên tham gia giao dịch thương mại quốc tế nhằm tạo điều kiện để hoạt động XNK diễn ra thuận lợi và hiệu quả.
3.3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước
3.3.2.1. Xây dựng các văn bản dưới luật để triển khai có hiệu quả pháp luật ngân hàng, nhất là trong lĩnh vực TTQT
Luật NHNN Việt Nam và luật các tổ chức tín dụng được ban hành năm 2010 nhưng chưa thực sự rõ ràng và đầy đủ, do đó NHNH cần tiếp tục xây dựng các văn bản dưới luật để triển khai hiệu quả hai luật này. Hiện nay để điều chỉnh hoạt động TTQT mới chỉ áp dụng các văn bản pháp luật và thông lệ quốc tế như UCP, ISBP. Do vậy, NHNN cũng cần nghiên cứu, ban hành các văn bản hướng dẫn cụ thể về việc áp dụng các thông lệ quốc tế trong TTQT, giúp các ngân hàng hạn chế rủi ro trong thanh toán hàng hoá NK, để nâng cao chất lượng sử dụng các loại L/C (nhất là L/C nhập).
3.3.2.2. Hoàn thiện thị trường tiền tệ liên ngân hàng và thị trường ngoại hối
Các ngân hàng thương mại thường gặp khó khăn trong việc cân đối ngoại tệ đáp ứng cho các hoạt động XNK. Vì vậy, hoàn thiện thị trường tiền tệ liên ngân hàng, mở rộng thị trường ngoại hối là cần thiết để tạo điều kiện cho thanh toán hàng hoá XNK phát triển và nâng cao hiệu quả kinh doanh ngoại tệ. Muốn làm được điều này thì NHNN cần thực hiện các giải pháp sau:
■ Tăng cường hơn nữa vai trò của NHNN trên thị trường tiền tệ liên ngân hàng. Trong trường hợp thị trường không đủ khả năng thì NHNN với vai trò là người mua và người bán cuối cùng phải tham gia kịp thời để giúp đỡ các NHTM duy trì được trạng thái ngoại tệ an toàn của mình.
■ Đa dạng hóa các loại ngoại tệ và hình thức giao dịch mua ban ngoại tệ trên thị trường.
■ Mở rộng các đối tượng tham gia trên thị trường ngoại hối nhằm tăng nguốn cung trên thị trường và đáp ứng sự yêu cầu cạnh tranh về giá.
Học viện Ngân hàng 69 Khóa luận tốt nghiệp
■ Xây dựng và sử dụng các công cụ của chính sách tiền tệ như: lãi suất, tỷ giá, dự trữ bắt buộc ...và ban hành các chế độ chính sách, quy chế về điều hành thực hiện các nghiệp vụ ngân hàng. Cơ chế lãi suất và tỷ giá cần liên tục đổi mới, được xác lập hiện hữu trên nguyên tắc thị trường và được kiểm soát qua các nghiệp vụ thị trường.
3.3.2.3. Đẩy mạnh hợp tác quốc tế cho ngành Ngân hàng Việt Nam
NHNN cần đẩy mạnh hợp tác quốc tế cho ngành Ngân hàng Việt Nam thông qua việc tổ chức các diễn đàn trao đổi giữa các ngân hàng trong và ngoài nước với nhau. Các diễn đàn này chính là cơ hội học hỏi lẫn nhau giữa các ngân hàng, là cơ hội tạo lập mối quan hệ với các ngân hàng nước ngoài. Ngoài ra NHNN có thể tạo điều kiện cho các ngân hàng trong nước tham gia trên thị trường quốc tế bằng cách đứng ra bảo lãnh, đảm bảo giao dịch được thực hiện.
3.3.3. Kiến nghị đối với các doanh nghiệp xuất nhập khẩu
3.3.3.1. Nâng cao trình độ cán bộ công tác làm XNK
Hoạt động ngoại thương là hoạt động luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro hơn so với hoạt động thương mại nội địa. Chính vì vậy khi tham gia các giao dịch với nước ngoài đòi hỏi các doanh nghiệp XNK cần có những hiểu biết nhất định để hạn chế tối đa rủi ro. Đặc biệt trong thanh toán TDCT, đây là phương thức thanh toán phức tạp không chỉ đòi hỏi trình độ các nhân viên ngân hàng mà các cán bộ XNK cũng cần phải am hiểu. Tuy nhiên, thực tế hiện nay trình độ và hiểu biết về XNK và TTQT của các doanh nghiệp XNK còn nhiều hạn chế. Chỉ khi trình độ nghiệp vụ vững vàng, các doanh nghiệp XNK mới có thể chủ động trong việc thực hiện hợp đồng cũng như nắm bắt được những bất hợp lý mà đối tác đưa ra để từ đó giúp cho quá trình thanh toán đạt hiệu quả hơn. Do đó, các doanh nghiệp XNK cần phải:
■ Xây dựng chính sách nhân sự phù hợp với tình hình hoạt động doanh nghiệp, chú trọng chất lượng nhân sự ngay từ khâu tuyển dụng.
■ Tiêu chuẩn hoá cán bộ doanh nghiệp trên cơ sở các tiêu chuẩn về đạo đức, tư tưởng, trình độ chuyên môn, khả năng giao tiếp.
■ Thường xuyên tổ chức việc nâng cao trình độ chuyên môn cho đội ngũ cán bộ để họ luôn đáp ứng được những yêu cầu của nền kinh tế thị trường.
■ Thực hiện chế độ khuyến khích kịp thời, thưởng phạt nghiêm minh, tạo cho họ có điều kiện tốt nhất để hoàn thành công việc
3.3.3.2. Tìm hiểu kỹ về thị trường cũng như đối tác kinh doanh
Trước khi ký kết hợp đồng ngoại thương, doanh nghiệp kinh doanh XNK cần tiến hành tìm hiểu thông tin về thị trường và đối tác kinh doanh. Làm như vậy doanh nghiệp có thể hạn chế cho mình tối đa những rủi ro không mong muốn, hoàn thành hợp đồng và các thủ tục thanh toán để tiếp tục phát triển các hoạt động kinh doanh. Các thông tin về thị trường cần tìm hiểu bao gồm thông tin về giá cả, tỷ giá, các quy định pháp luật, tình hình kinh tế - chính trị của nước bạn hàng và các thông tin về thị trường cấm vận. Mặt khác doanh nghiệp cũng cần tìm hiểu các thông tin về năng lực tài chính, tình hình kinh doanh, uy tín trên thị trường... của đối tác để đảm bảo an toàn cho chính mình. Doanh nghiệp cần thận trọng trong lựa chọn đối tác kinh doanh, không nên vì lợi ích trước mắt mà lơ là trong khâu thu thập, tìm hiểu thông tin. Nhất là trong phương thức thanh toán TDCT khi mà việc thực hiện thanh toán chỉ căn cứ vào các chứng từ, không căn cứ vào thực tế hàng hóa thì việc lựa chọn một đối tác tin cậy lại càng có ý nghĩa. Ngoài ra, việc lựa chọn đối tác làm ăn trung thực, có thiện chí thì các vướng mắc phát sinh trong quá trình kinh doanh XNK sẽ dễ dàng giải quyết thông qua thương lượng.
3.3.3.3. Giữ chữ tín
Trong bất cứ giao dịch nào của doanh nghiệp với đối tác cũng như với ngân hàng, doanh nghiệp cần phải giữ chữ tín. Chữ tín ở đây thể hiện doanh nghiệp thực hiện đúng theo hợp đồng đã cam kết. Khi tham gia giao dịch thanh toán TDCT, doanh nghiệp cần thực hiện đúng những cam kết giữa doanh nghiệp với ngân hàng để quá trình thanh toán diễn ra thuận lợi và đảm bảo uy tín các bên, từ đó mới có thể nâng cao được chất lượng thanh toán. Ngoài ra, nếu doanh nghiệp XNK có uy tín thì ngân hàng có thể sẽ tài trợ XNK cho khách hàng dựa
Học viện Ngân hàng 71 Khóa luận tốt nghiệp
trên uy tín của họ, nhờ đó giúp cho quá trình kinh doanh diễn ra thông suốt.
3.3.3.4. Phát triển công tác quản trị rủi ro
Các doanh nghiệp kinh doanh XNK cần phải xây dựng chính sách quản trị rủi ro để hạn chế tối đa những tổn thất có thể xảy ra khi tham gia thương mại quốc tế. Điều này giúp cho doanh nghiệp chủ động hơn trong việc ứng phó với những rủi ro bất ngờ, hạn chế tối đa những tác động không mong muốn tới hoạt động kinh doanh của mình.Đồng thời doanh nghiệp vẫn có điều kiện để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ ngoại thương, giữ chữ tín khi rủi ro bất ngờ xuất hiện.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Trên cơ sở lý thuyết đã trình bày ở chương 1 và sự phân tích thực trạng chất lượng phương thức thanh toán tín dụng chứng từ phục vụ xuất nhập khẩu tại Ngân hàng TMCP Bắc Á ở chương 2, trong chương 3 khóa luận đã đưa ra nội dung sau:
Thứ nhất, đưa ra những định hướng phát triển chung, định hướng hoạt động TTQT và phương thức thanh toán TDCT phục vụ XNK của Ngân hàng TMCP Bắc Á.
Thứ hai, đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng phương thức thanh toán tín dụng chứng từ phục vụ xuất nhập khẩu tại Ngân hàng TMCP Bắc Á.
Thứ ba, đưa ra các kiến nghị đối với Nhà nước, NHNN và các doanh nghiệp xuất nhập khẩu nhằm nâng cao chất lượng phương thức thanh toán tín dụng chứng từ phục vụ xuất nhập khẩu.
Học viện Ngân hàng 73 Khóa luận tốt nghiệp
KẾT LUẬN
Trong xu thế hội nhập kinh tế quốc tế như hiện nay thì sự phát triển của hoạt động ngoại thương ngày càng đóng một vai trò quan trọng trong toàn bộ nền kinh tế quốc dân. Qua đó mà hoạt động TTQT có cơ hội để phát triển và mang lại nhiều hơn những giá trị không chỉ cho các NHTM, các doanh nghiệp XNK mà còn góp phần thực hiện các mục tiêu kinh tế xã hội của đất nước, nâng cao hình ảnh của Việt Nam trên trường quốc tế. Bên cạnh những cơ hội từ sự hội nhập mang lại thì Ngân hàng TMCP Bắc Á cũng đang phải đối mặt với nhiều thách thức như áp lực cạnh tranh từ các ngân hàng nước ngoài, yêu cầu đổi mới hoạt động, phát triển các dịch vụ ngân hàng, đặc biệt là các dịch vụ thanh toán theo hướng phát triển của một ngân hàng hiện đại... Do vậy, nâng cao chất lượng TTQT nói chung và chất lượng phương thức thanh toán TDCT nói riêng phục vụ xuất nhập khẩu là một việc làm cần thiết và là vấn đề nên được Ngân hàng quan tâm hơn nữa.
Vận dụng lý luận vào thực tiễn, đồng thời tham khảo các tài liệu, khoá luận đã hoàn thành những nội dung cơ bản sau:
1. Lý luận: khoá luận đã khái quát những lý luận chung về nâng cao chất lượng phương thức thanh toán tín dụng chứng từ phục vụ xuất nhập khẩu tại ngân hàng thương mại. Từ đó, đưa ra các chỉ tiêu đánh giá chất lượng phương thức thanh toán tín dụng chứng từ cũng như các nhân tố ảnh hưởng đến nâng cao chất lượng phương thức thanh toán tín dụng chứng từ phục vụ xuất nhập khẩu tại Ngân hàng TMCP Bắc Á.
2. Thực tế: phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng phương thức thanh toán tín dụng chứng từ phục vụ xuất nhập khẩu tại Ngân hàng TMCP Bắc Á đồng thời chỉ ra những kết quả đạt được, tìm ra hạn chế và nguyên nhân hạn chế.
3. Giải pháp, kiến nghị: trên cơ sở phát hiện được nguyên nhân tồn tại, hạn chế trong phương thức thanh toán TDCT, khoá luận đã đưa ra hệ thống giải pháp và kiến nghị, dựa trên cơ sở khoa học và có tính khả thi cao nhằm góp phần nâng cao chất lượng phương thức thanh toán TDCT phục vụ xuất nhập khẩu tại Ngân
hàng TMCP Bắc Á.
Hy vọng rằng, những nghiên cứu và đề xuất của khóa luận sẽ đóng góp phần nào vào việc nâng cao chất lượng phương thức thanh toán TDCT tại Ngân hàng TMCP Bắc Á.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 2010, số 46/2010/QH12 2. Luật các tổ chức tín dụng 2010, số 47/2010/QH12
3. Phòng thương mại Quốc tế (ICC): Bộ tập quán quốc tế về L/C. Nhà xuất bản Đại học Kinh tế Quốc dân, 2006
4. GS.TS Nguyễn Văn Tiến: Giáo trình thanh toán quốc tế & tài trợ ngoại thương. Nhà xuất bản thống kê, 2011