1.2.4.1. Các nhân tố thuộc môi trường a. Môi trường kinh tế
Hoạt động của NHTM có thể được coi là cầu nối giữa các lĩnh vực khác nhau của nền kinh tế. Vì vậy, sự ổn định hay mất ổn định của nền kinh tế sẽ có tác động mạnh mẽ đến hoạt động của ngân hàng, đặc biệt là hoạt động tín dụng.
Môi trường kinh tế bao gồm các yếu tố như chu kỳ kinh tế, chính sách kinh tế, tình hình lạm phát, tỷ giá sẽ ảnh hướng rất lớn tới chất lượng tín dụng. Doanh nghiệp hoạt động trong một môi trường kinh tế ổn định thì khả năng tạo ra lợi nhuận cao hơn, từ đó có thể trả vốn và lãi cho ngân hàng, tạo ra các khoản tín dụng có chất lượng cao. Ngược lại khi nền kinh tế biến động thì hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp cũng thất thường ảnh hưởng đến thu nhập, từ đó ảnh hưởng tới khả năng thu nợ của ngân hàng.
Chu kỳ kinh tế có tác động không nhỏ tới hoạt động tín dụng. Trong giai đoạn nền kinh tế tăng trưởng, nhu cầu vay vốn mở rộng sản xuất của các doanh nghiệp tăng lên tạo điều kiện thuận lợi để ngân hàng mở rộng quy mô cho vay, thu được mức lợi nhuận cao.
Còn trong giai đoạn suy thoái của nền kinh tế thì sản xuất bị kìm hãm từ đó làm giảm nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp và kéo theo phạm vi hoạt động của NHTM bị thu hẹp.
Lãi suất cũng là một nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng. Lãi suất vừa là chi phí cũng vừa là lợi nhuận của tín dụng của ngân hàng. Khi lãi suất thị trường tăng cao, các NHTM sẽ gặp phải khó khăn trong quá trình huy động vốn nhằm đảm bảo hoạt động cho vay. Thêm nữa, khi lãi suất huy động tăng buộc các NHTM phải tăng lãi suất cho vay cao hơn nhằm bù đắp chi phí tín dụng. Nhưng khi đó sẽ làm gia tăng rủi ro tín dụng do mức lợi nhuận tạo ra mà doanh nghiệp dùng để trả nợ ngân hàng sẽ lớn hơn.
Thêm một yếu tốt nữa là lạm phát, khi tỷ lệ lạm phát tăng cao sẽ dẫn đến tăng chi phí đầu vào của doanh nghiệp, từ đó làm tăng giá thành sản phẩm và làm giảm khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp. Đối với các dự án đầu tư dài hạn, lạm phát cao sẽ dẫn đến sự gia tăng vốn đầu tư làm vượt quá dự toán ban đầu khi tiến hành vay vốn. Do vậy, tỷ lệ lạm phát cao sẽ tác động rất lớn tới các doanh nghiệp vay vốn và từ đó làm giảm khả năng trả nợ của doanh nghiệp.
b. Môi trường chính trị - xã hội
Chính trị ổn định là điều kiện thuận lợi để phát triển tín dụng. Môi trường chính trị ổn định thì các nhà đầu tư sẽ yên tâm thực hiện mở rộng đầu tư và vì thế hoạt động tín dụng ngân hàng được đẩy mạnh. Bất cứ sự bất ổn nào trong chính trị cũng gây ảnh hưởng đến tâm lý chung của người dân, dẫn đến tình trạng đình trệ và khó khăn trong công tác huy động vốn và cho vay, vì vậy gây ảnh hưởng không nhỏ đến chất lượng tín dụng.
c. Môi trường pháp lý
Nhân tố pháp lý bao gồm tính đồng bộ cùa hệ thống pháp luật, tính đầy đủ, thống nhất của các văn bản dưới luật, đồng thời gắn liền với quá trình chấp hành pháp luật và trình độ dân trí trong lĩnh vực tài chính ngân hàng. Tại các quốc gia có môi trường pháp lý tốt, pháp luật ngân hàng nói chung cũng như pháp luật tín dụng nói riêng rất được chú trọng, điều này sẽ giúp cho hoạt động tín dụng của ngân hàng diễn ra trôi chảy, từ đó góp phần nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng.
1.2.4.2. Các nhân tố từ phía khách hàng a. Năng lực tài chính
Năng lực tài chính đóng vai trò quan trọng khi đánh giá cho vay, thể hiện khả năng trả nợ của doanh nghiệp. Một dự án luôn được tài trợ bằng 2 nguồn chính là vốn tự có và vốn đi vay. Ngân hàng đánh giá năng lực tài chính của khách hàng thông qua tỷ trọng và quy mô vốn tự có của doanh nghiệp tham gia vào dự án. Quy mô và tỷ trọng này càng lớn chứng tỏ tiềm lực tài chính của doanh nghiệp càng mạnh, đồng thời nâng cao trách nhiệm của ngân hàng trong việc thực hiện dự án. Ngoài ra, điều này góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng trong trường hợp việc triển khai dự án gặp nhiều khó khăn khiến chủ doanh nghiệp phải sử dụng đến vốn tự có để thực hiện nghĩa vụ trả nợ ngân hàng.
b. Trình độ tổ chức quản lý của khách hàng
Trong điều kiện nền kinh tế thị trường cạnh tranh gay gắt và đầy biến động như hiện này thì vai trò của công tác quản lý trong doanh nghiệp càng đóng vai trò quan trọng. Bởi nếu có một hệ thống tổ chức, quản lý tốt, khách hàng sẽ đưa ra được những phương án sản xuất kinh doanh khả thi, phù hợp để thích ứng kịp thời với những biến động của môi trường kinh doanh. Nhờ đó, vốn vay được sử dụng một cách hiệu quả và tạo ra lợi nhuận để trả nợ ngân hàng đầy đủ, đúng hạn.
c. Đạo đức, uy tín của khách hàng
Trong quan hệ tín dụng, muốn có hiệu quả cao đòi hỏi phải có sự tin tưởng lẫn nhau giữa hai phía: người đi vay và người cho vay. Nếu khách hàng có đạo đức, uy tín tốt, luôn có ý thức trả nợ thì rủi ro mà ngân hàng gặp phải nhỏ. Ngược lại, khách hàng không có tư cách đạo đức có thể lừa đảo ngân hàng thông qua việc gian lận về số liệu, giấy tờ, quyền sở hữu tài sản, sử dụng vốn vay không đúng mục đích ... tất yếu dẫn đến rủi ro cho ngân hàng.
d. Rủi ro trong công việc kinh doanh của khách hàng
Trong mọi công việc kinh doanh luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro. Trước khi tiến hành hoạt động kinh doanh, các doanh nghiệp luôn phải tính toán, nghiên cứu môi trường kinh doanh để tìm ra những rủi ro và biện pháp xử lý nhằm đảm bảo tính khả thi của dự án. Tuy nhiên, trong một số trường hợp dù đã được tính toán một cách chính xác, chi tiết, khoa học nhưng rủi ro vẫn có thể xẩy ra do các nguyên nhân khách quan như thiên tai, lũ lụt, sự thay đổi chính sách ... Trong trường hợp rủi ro xảy ra người vay sẽ gặp khó khăn,
từ đó ảnh hưởng đến khả năng trả nợ ngân hàng và ảnh hưởng xấu đến chất lượng tín dụng.
1.2.4.3. Các nhân tố từ phía ngân hàng a. Chính sách tín dụng
Chính sách tín dụng của ngân hàng là một hệ thống các biện pháp liên quan đến việc mở rộng hoặc hạn chế tín dụng nhằm đạt được các mục tiêu của ngân hàng đó trong từng thời kỳ. Đây là đường lối, chủ trương xuyên suốt quá tình phát triển của NHTM, đảm bảo sự phát triển đúng hướng của hoạt động tín dụng ngân hàng. Chính sách tín dụng bao gồm các vấn đề như chính sách khách hàng, quy mô và giới hạn tín dụng, lãi suất và phí suất tín dụng, thời hạn tín dụng và kỳ hạn nợ ... Một chính sách tín dụng tốt phải đảm bảo 3 mục tiêu cơ bản
- Lợi nhuận của NHTM
- Đảm bảo an toàn trong hoạt động - Sự lành mạnh của các khoản tín dụng
b. Quy trình tín dụng
Quy trình tín dụng là sự cụ thể hóa chính sách tín dụng, bao gồm các bước các quy định phải thực hiện trong quá trình cho vay và thu nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn tín dụng. Quy trình tín dụng bao gồm nhiều khâu, bắt đầu tư khâu chuẩn bị cho vay, giải ngân đến khi thu hồi được hết nợ. Việc nắm bắt quy trình cho vay và phối hợp chặt chẽ các bước của quy trình cho vay là căn cứ để ngân hàng kiểm soát tiến trình cấp tín dụng và điều chỉnh chính sách tín dụng đối với khách hàng cho phù hợp với thực tế thông qua đó thực hiện kiểm soát và hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh.
c. Hệ thống thông tin tín dụng
Thông tin luôn là yếu tố cần thiết, cơ bản cho công tác quản lý dù ở bất kỳ lĩnh vực, ngành nghề nào. Trong hoạt động tín dụng ngân hàng cũng vậy, để thâm định khách hàng, thẩm định dự án trước hết phải có thông tin về dự án, khách hàng đó. Nguồn thông tin có thể từ khách hàng, từ các ngân hàng và các tổ chức tài chính khác, từ trung tâm thông tin tín dụng (CIC) ... Thông tin càng chính xác, đầy đủ, kịp thời thì càng thuận lợi cho ngân hàng trong việc đưa ra quyết định cho vay, theo dõi và điều chỉnh kế hoạch kinh
doanh, chính sách tín dụng cho phù hợp với tình hình thực tế. Tất cả những điều đó góp phần nâng cao chất lượng tín dụng cho ngân hàng.
d. Chất lượng nhân sự và công tác quản lý nhân sự
Chất lượng nhân sự ở đây không đơn thuần chỉ đề cập đến trình độ chuyên môn mà còn bao gồm tư cách đạo đức, tác phong, kỷ luật lao động của cán bộ ngân hàng nói chung và cán bộ tín dụng nói riêng. Chất lượng nhân sự tốt biểu hiện ở tinh thần trách nhiệm và ý thức tổ chức kỷ luật cao, sự năng động sáng tạo trong công việc của các cán bộ, góp phần giúp ngân hàng bù đắp lại những hạn chế về công nghệ, kỹ thuật. Nhờ đó ngân hàng vẫn có thể tồn tại và phát triển được cho dù phải cạnh tranh với những đối thủ có tiềm lực mạnh hơn về công nghệ lẫn trang thiết bị kỹ thuật.
Công tác quản lý nhân sự là việc thiết lập và cụ thể hóa các vị trí, các mối quan hệ giữa các phòng ban bộ phận trong ngân hàng một cách khoa học hợp lý. Bởi mỗi cán bộ tín dụng đều có điểm yếu và điểm mạnh riêng, điều quan trọng là phải bố trí, sắp xếp công việc để phát huy tối đa thế mạnh và hạn chế điểm yếu của từng người, tạo sự phối hợp nhịp nhàng của từng thành viên trong một bộ máy thống nhất hướng tới mục tiêu chung là nâng cao chất tín dụng.
e. Công nghệ, trang thiết bị kỹ thuật
Để nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng, việc chú trọng phát triển các phương tiện cần thiết phục vụ cho quá trình quản lý hoạt động tín dụng là điều cần thiết. Một ngân hàng sử dụng công nghệ hiện đại với trang bị đầy đủ các phương tiện kỹ thuật tiên tiến sẽ tạo điều kiện để:
Đơn giản hóa các thủ tục, rút ngắn thời gian giao dịch, đem lại sự tiện lợi tối đa cho khách hàng vay vốn, từ đó thu hút thêm khách hàng, mở rộng mạng lưới tín dụng.
Thu thập thông tin nhanh chóng chính xác giúp các cấp quản lý kịp thời nắm bắt tình hình hoạt động tín dụng để xây dựng kế hoạch hoặc điều chỉnh chính sách tín dụng cho phù hợp nhất với tình hình thực tế.
f. Hệ thống kiểm soát nội bộ
Kiểm soát nội bộ là việc theo dõi và giám sát các hoạt động nghiệp vụ mà ngân hàng đang cung cấp để có những thông tin thường xuyên về tình hình tín dụng, qua đó
phát hiện các hành vi vi phạm pháp luật, quy chế, chính sách ... để từ đó có những biện pháp xử lý kịp thời. Kiểm soát nội bộ là biện pháp mang tính chất ngăn ngừa, hạn chế những sai sót của cán bộ tín dụng. Vì vậy, chất lượng tín dụng cũng thông qua đó phụ thuộc vào mức độ kịp thời phát hiện các sai sót phát sinh trong quá trình giải ngân.