Ngân hàng Quân Đội MB - chi nhánh Ba Đình từ khi chính thức đi vào hoạt động đến này cũng đã đạt được rất nhiều thành công. Thuộc top 3 chi nhánh trong hệ thống đứng đầu về các mảng dư nợ, Bancassurance ( Bảo hiểm), dịch vụ tài khoản.... Với việc không ngừng nâng cao chất lượng của đội ngũ nhân lực cùng với cải thiện quy trình tín dụng phù hợp, trong đó có phân tích tài chính khách hàng nhằm giúp ngân hàng giảm thiểu được những rủi ro có thể xảy ra, đảm bảo sự an toàn và mang lại lợi nhuận lớn cho ngân hàng. Những thành tựu đạt được trong công tác phân tích tài chính khách hàng để thể hiện:
- Một là, tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng Quân Đội - chi nhánh Ba Đình luôn duy trì ở mức thấp nhất trong hệ thống Ngân hàng do các quyết định tín dụng hiệu quả dựa trên chất lượng công tác phân tích tài chính doanh nghiệp tốt.
Trong 6 năm thành lập chi nhánh. về mảng hoạt động tín dụng, chi nhánh chia làm 3 mảng là: tín dụng cá nhân và tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) và tín dụng doanh nghiệp lớn (CIB).
Bảng 2.5: Nợ quá hạn theo thành phần đối tượng tại MBBank- CN Ba Đình giai đoạn 2015-2017
(Nợ đủ tiêu chuẩn)_______ dưới 10 ngày 508,2 689,4 910,2 - Nợ nhóm 2 (Nợ cần chú ý)__________ Quá hạn từ 10 - 90 ngày 131 12,46 5,84 - Nợ nhóm 3
(Nợ dưới tiêu chuẩn)______ từ 91 - 180 ngàyQuá hạn 5,04 3,97 0 - Nợ nhóm 4
(Nợ nghi ngờ)___________ từ 181 - 360 ngàyQuá hạn 0,39 0 0 - Nợ nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) Quá hạn trên 360 ngày 0 0 0 Tổng dư nợ 729,2 853,7 968,6
chung với các ngân hàng thương mại khác. Điều đó càng cho thấy, hoạt động phân tích tài chính doanh nghiệp của MBBank đang được tổ chức một cách hiệu quả, có chất lượng cao hỗ trợ ra quyết định tín dụng có độ chính xác cao.
Theo thông tư 22/2014 - NHNN về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro cho vay trong hoạt động ngân hàng và tổ chức tín dụng. Ngân hàng đã phân chia ra làm 5 nhóm nợ để ngân hàng và tổ chức tín dụng thấy được tình hình nợ xấu nợ quá hạn và từ đó để ra những giải pháp thu hồi nợ và ra quyết định trích lập dự phòng bao nhiêu là phù hợp. Dưới đây là tình hình nợ xấu và nợ quá hạn của ngân hàng TMCP Quân Đội - chi nhánh Ba Đình.
Bảng 2.6: Phân loại nợ khối KHDN MBBank CN Ba Đình
trả nợ dưới 10 ngày tính từ ngày đáo hạn. Đối với cơ cấu nợ của MBBank CN Ba Đình, có thể thấy nhờ chất lượng quản lý khoản vay tốt nên nợ trong cơ cấu của MBBank CN
hàng đã thu hồi được hơn một nửa số tiền quá hạn. Là do doanh nghiệp khách hàng có phần tiền từ sản xuất kinh doanh về bị chậm hơn 10 ngày so với dự tính của doanh nghiêp. Nhưng sang đến năm 2017 khoản nợ nhóm 2 này ngân hàng đã thu hồi được. Còn ngoài ra ngân hàng không phát sinh nợ nhóm 3, nhóm 4 và nhóm 5. Điều đó chứng tỏ trong quá trình trước khi cấp tín dụng cho khách hàng, cán bộ tín dụng đã phân tích và thẩm định khách hàng thấy được nguồn trả nợ của khách hàng là hợp lý. Một phần cũng đến từ trình độ của cán bộ thu hồi nợ là tốt để không có khách hàng nào rơi vào tình trạng nợ xấu, nợ quá hạn.
Có thể nhìn rõ hơn cơ cấu nợ xấu, nợ quá hạn đối với khối khách hàng doanh nghiệp của chi nhánh thông qua biểu đồ sau:
Biểu đồ 2.1:Nợ xấu, nợ quá hạn khối KHDN MBBank -Chi nhánh Ba Đình
Đơn vị: Tỷ đồng
■Nhóm 2 BNhom 3 BNhóm 4 BNhóm 5
của MBBank, quản lý dư nợ cao với nhiều đối tượng khách hàng, việc duy trì được tỷ lệ nợ quá hạn ở mức thấp, lại có xu hướng giảm dần qua các năm là một thành công của chi nhánh Ngân hàng.
- Hai là, xử lý hồ sơ đúng quy trình
Trong quá trình phân tích tài chính khách hàng ngân hàng luôn thực hiện đầy đủ quy trình và nội dung phân tích: phân tích trước, trong và sau khi vay. Chất lượng công tác phân tích trước khi vay thể hiện ở thời gian và chi phí tiến hành phân tích. Thời gian thẩm định của cán bộ tín dụng tại chi nhánh thông thường với khoản vay ngắn hạn thi thời hạn khoảng 2 ngày, khoản vay trung dài hạn là 8 đến 10 ngày. Tuy nhiên còn tùy sự phức tạp từng hợp đồng vay mà có sự điều chỉnh phù hợp, để có thể đưa ra câu trả lời sớm nhất cho khách hàng mà vẫn đạt hiệu quả - thể hiện ở chất lượng tín dụng an toàn, số lượng khoản vay không thu hồi được đến thời điểm hiện tại không có. Từ đó giúp khách hàng nhanh chóng có được câu trả lời từ phía ngân hàng, tạo được uy tín của ngân hàng đối với khách hàng. Bên cạnh đó, hiệu quả phân tích còn thể hiện ở chi phí cho một lần phân tích. Chi phí này gồm: chi phí hướng dẫn hồ sơ vay vốn, chi phí phân tích: xuống cơ sở thu thập thông tin, kiểm tra hoạt động thực tế, tìm kiếm nguồn thông tin; chi phí xét duyệt; kiểm soát; chi phí giấy tờ hợp đồng; công chứng, đăng ký giao dịch đảm bảo.
Năm (Tỷ) (Tỷ) Tuyệt đối (Tỷ) (Tỷ) Tương đối (%) Tuyệt đối (Tỷ) Tương đối (%)
Hiện nay ngân hàng Quân Đội cũng đã xử lý được một số trường hợp xin cấp tín dụng mà khi cung cấp báo cáo tài chính cho ngân hàng thì thông tin không chính xác so với thực tế doanh nghiệp. Nhưng cán bộ tín dụng đã nhận thấy khuyết điểm, sai sót trong báo cáo tài chính và yêu cầu trình lên kiểm toán kiểm soát nột bộ. Hoặc yêu cầu doanh nghiệp làm lại báo cáo. Vì khi khách hàng cung cấp báo cáo tài chính không chính xác dẫn đến nguồn trả nợ của khách hàng cũng không đúng. Sau này khi cấp tín dụng sẽ dẫn đến tình trạng nợ xấu nợ quá hạn.
Cán bộ tín dụng sau khi phát hiện cho sai sót chưa đúng trong báo cáo yêu cầu khách hàng lập lại đúng với thực tế bản chất doanh nghiệp. Trong khi thẩm định cán bộ cần yêu cầu doanh nghiệp giải trình rõ các hệ số chỉ tiêu trong báo cáo tài chính một cách nghiêm ngặt. Rồi mới quyết định đưa đề xuất tín dụng.
- Bốn là, công tác giám sát tài chính sau cấp tín dụng được đánh giá chất lượng cao.
Tại MB Ba Đình trong khi vay không có khách hàng nào sử dụng vốn sai mục đích. Với mỗi món vay của khách hàng, dù là khách hàng truyền thống hay khách hàng mới, cán bộ tín dụng đều tiến hành các bước phân tích như quy trình chung vì thế đã giúp cán bộ tín dụng luôn theo dõi được những biến động tốt hay xấu trong tình hình sản xuất kinh doanh của khách. Từ đó cán bộ tín dụng sẽ có thể đưa ra những tư vấn cho doanh nghiệp, một phần nhằm đưa ra quyết định có cho vay hay không và nếu cho vay thì cho vay bao nhiêu để đạt được lợi ích cao nhất cho ngân hàng và khách hàng.
Mặt khác trong quá trình phân tích ngân hàng cũng luôn thực hiện một cách chặt chẽ, nghiêm chỉnh, kiểm tra tính chính xác trung thực của các số liệu, tính toán các chỉ tiêu đúng công thức. Bên cạnh nguồn thông tin khách hàng cung cấp, cán bộ tín dụng cũng đã quan tâm và theo dõi thêm một số nguồn thông tin bên ngoài (phân tích cụ thể) nhằm đảm bảo quyết định cho vay an toàn và hiệu quả.
Hiệu quả của việc phân tích tài chính còn thể hiện ở tiến trình giải ngân vốn khá phù hợp với nhu cầu vốn của khách hàng, điều này thể hiện kết quả phân tích hợp lý, cẩn trọng.
Thành công đạt được từ công tác phân tích tài chính khách hàng doanh nghiệp giai đoạn sau cấp tín dụng thời gian qua đã giúp MBBank CN Ba Đình có được sự tăng trưởng tín dụng an toàn. Tổng dư nợ cho vay tăng dần qua các năm.
Có thể quan sát bảng sau để thấy rõ xu hướng.
Bảng 2.7: Tổng dư nợ cho vay tại MBBank- CN Ba Đình giai đoạn 2015-2017
hệ thống. Có đội ngũ chuyên viên khách hàng doanh nghiệp tuy còn trẻ trình độ chuyên môn tương đối tốt. Với những chỉ số đáng khích lệ như nợ xấu nợ quá hạn là 0% năm 2017, xử lý hồ sơ chuyên nghiệp là một trong những bước đệm để phòng khách hàng doanh nghiệp hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao trong năm 2018 với những chỉ tiêu kế hoạch cao hơn với chất lượng quản lý tốt hơn. Để đạt được những kết quả trên là nhờ sự cố gắng không mệt mỏi của ban lãnh đạo ngân hàng, cán bộ công nhân viên đặc biệt cán bộ tín dụng. Trong thời gian qua, ngân hàng đã quy tụ đội ngũ cán bộ mảng tín dụng nắm vững nghiệp vụ, chuyên môn, nhiệt tình năng động và có tinh thần trách nhiệm trong công việc.