Những thay đổi trong dòng tiền liên quan đến việc thanh toán các tài sản tài chính và nợ phải trả tài chính, thời gian đáo hạn có sự khác biệt so với dự kiến sẽ khiến cho công ty gặp rủi ro về thanh khoản.
Trung và dài Điểm trung Ý nghĩa Ngắn Tư vấn
Khóa luận tốt nghiệp 60 Học viện ngân hàng
về việc đo lường rủi ro: Ngoài phương pháp sử dụng đo lường hiện tại, Công ty có thể kết hợp với phương pháp dòng tiền, là việc công ty cố gắng kết hợp những dòng tiền trong hoạt động và đưa ra một thước đo tương ứng là hiệu số của dòng tiền chi ra trừ dòng tiền thu vào từ hợp đồng kinh doanh tính trong một tập hợp những thời hạn thanh toán ngắn hạn và dài hạn khác nhau.
Ngoài ra công ty có thể áp dụng bộ chỉ tiêu CAMELS. Hệ thống CAMELS được áp dụng từ khá lâu trên thế giới trong việc đánh giá độ an toàn, khả năng sinh lời và thanh khoản trong ngân hàng. Phân tích theo chỉ tiêu CAMELS dựa trên 6 yếu tố cơ bản được sử dụng để đánh giá hoạt động của một ngân hàng: Mức độ an toàn vốn ( Capital Adequacy), chất lượng tài sản có( Asset Quality), quản lý( Management), lợi nhuận ( Earning), thanh khoản ( Liquity) và độ nhạy cảm rủi ro đối với thị trường ( Sensitivity to Market Risk)
về theo dõi, xử lý rủi ro:
Đối với các hệ số tài chính: Cần thực hiện theo dõi, tính toán các hệ số này một cách thường xuyên để đảm bảo an toàn cho tình hình tài chính của công ty. Đồng thời, phải phân tích cơ cấu của tài sản ngắn hạn để điều chỉnh tỷ lệ đầu tư một cách kịp thời, hợp lý làm tăng hệ số thanh toán nợ ngắn hạn.
Đối với tỷ số an toàn tài chính: Hiện tại công ty vẫn chưa đạt được ngưỡng an toàn là 180% theo thông tư 226. Vì thế để cho tỷ lệ vốn khả dụng trên tổng giá trị rủi ro ở mức an toàn thì công ty cần thiết phải điều chỉnh hoạt động tự doanh của mình về trạng thái cực kỳ an toàn. Để làm được điều này, công ty cần phải xác định các khoản đầu tư chứng khoán một cách hợp lý hơn, tính toán chính xác các khoản mục trên báo cáo tài chính để nâng cao tỷ lệ an toàn vốn của công ty.