Để bảo đảm khả năng trả nợ cho ngân hàng doanh nghiệp phải chứng tỏ được phương án kế hoạch sản xuất kinh doanh là có hiệu quả. Trên góc độ ngân hàng đây là dòng tiền chủ yếu thể hiện khả năng thu hồi các khoản tín dụng ngắn hạn. Do đó chuyên viên phân tích tín dụng của VietinBank ĐSG thường tập trung vào các khía cạnh sau:
- Tính hợp pháp của phương án sản xuất kinh doanh.
- Đánh giá khả năng tiêu thụ của hàng hóa dịch vụ của phương án trong hiện tại và tương lai.
- Đánh giá về mức độ cạnh tranh đối với sản phẩm do phương án nêu ra.
- Xác định các tác động của mọi vấn đề liên quan có thể tác động đến việc triển khai phương án.
- Xác định doanh thu và lợi nhuận của phuơng án.
- Xác định thời gian thực hiện phuơng án hoặc chu kỳ sản xuất kinh doanh, xác định thời hạn cho vay.
- Xác định nguồn trả nợ từ phuơng án và các nguồn khác.
- Phân tích các yếu tố đầu vào đầu ra của phuơng án kinh doanh. - Khả năng thực hiện phuơng án kinh doanh của doanh nghiệp.
- Các yếu tố có thể ảnh huởng lớn đến việc thực hiện phuơng án kinh doanh của doanh nghiệp. Tính toán nguyên vật liệu đầu vào và huớng phát triển đối với nguyên vật liệu trong tuơng lai.
- Xác định giá cả trong phuơng án kinh doanh hợp lý đảm bảo phù hợp với giá cả thị truờng hiện tại và trong tuơng lai đối với từng loại sản phẩm.
- Xác định chi phí cần thiết để sản xuất ra sản phẩm và phuơng thức tiêu thụ, mạng luới phân phối của doanh nghiệp đối với từng loại sản phẩm.
2.2.2.5. Thẩm định biện pháp bảo đảm tín dụng
Bảo đảm tiền vay là một trong những biện pháp của ngân hàng nhằm hạn chế những rủi ro trong hoạt động tín dụng. Trong thực tế không phải bất cứ khoản vay nào cũng có tài sản đảm bảo. VietinBank ĐSG căn cứ vào uy tín khách hàng, tính khả thi và hiệu quả của phuơng án sản xuất kinh doanh, năng lực tài chính của khách hàng, cơ chế chính sách của chính phủ.. .để xác định biện pháp bảo đảm tiền vay thích hợp nhu: thế chấp cầm cố bằng tài sản bảo lãnh của bên thứ ba, bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay, cho vay không cần tài sản đảm bảo.
Đối với cho vay không có bảo đảm cán bộ tín dụng ở VietinBank ĐSG phải xem xét dựa trên: cơ sở pháp lý của việc cho vay không có bảo đảm, đồng thời so sánh với điều kiện cho vay không có bảo đảm theo quy định của VietinBank và các quy định khác có liên quan.
Đối với cho vay có tài sản đảm bảo bằng tài sản của khách hàng, cán bộ tín dụng ở chi nhánh ĐSG xem xét dựa trên: tên cơ sở pháp lý, giấy tờ pháp lý của tài sản đảm bảo, tài sản thế chấp có phù hợp với quy định hay không. Triển vọng của tài sản, sự tranh chấp, đồng sở hữu .Trị giá xu huớng biến động giá (dự kiến tăng giảm), dự kiến trị giá phát mại trên thị truờng khi đến hạn trả nợ, cơ sở pháp lý của việc định giá tài sản. Đồng thời xem xét khả năng phuơng án quản lý tài sản đảm bảo và thủ tục cầm cố kết quả đăng ký giao dịch bảo đảm, thời gian và mức bảo hiểm tài sản.
Đối với bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba cán bộ tín dụng ở VietinBank ĐSG thường xem xét những yếu tố như: nêu rõ các yếu tố về tài sản của bên thứ ba. Nêu rõ mối quan hệ giữa người đi vay và bảo lãnh. Đồng thời xem xét nội dung cam kết, thời hạn cam kết và điều kiện cam kết.
Đối với tài sản hình thành từ vốn vay cán bộ tín dụng ở chi nhánh ĐSG sẽ tìm hiểu kỹ và nêu rõ cam kết thế chấp tài sản hình thành từ vốn vay và các điều kiện khác của khách hàng. Trong trường hợp cầm cố hàng hóa thì cán bộ tín dụng yêu cầu khách hàng nêu rõ trong hợp đồng thuê kho bên thứ ba hay để lại kho đơn vị, kho ngân hàng.
Các nguồn thông tin được sử dụng để thẩm định tải sản đảm bảo nợ vay của khách hàng tại VietinBank ĐSG là dựa trên hồ sơ tài liệu do khách hàng cung cấp, khảo sát thực tế để khẳng định lại các thông tin thu thập được từ khách hàng và phát hiện những vấn đề mới cần thẩm định tiếp, các loại giấy tờ của các cơ quan có thẩm quyền liên quan tới tài sản bảo đảm, các nguồn thông tin trên báo chí, internet, chính quyền địa phương các thông tin này thường mang tính khách quan là cơ sở để xác định quyền sở hữu xác định giá trị tài sản bảo đảm. Chính vì thế việc thẩm định tài sản bảo đảm hết sức quan trọng và cần thiết.
Ngoài ra các cán bộ tín dụng tại VietinBank ĐSG cũng làm rõ các vấn đề về tính pháp lý của giấy chứng nhận quyền sở hữu và các giấy tờ liên quan tới tài sản đảm bảo. Sau khi xác định được nguồn gốc, đặc điểm của tài sản, giá trị của tài sản, các biện pháp quản lý tài sản an toàn và hiệu quả.. .cán bộ tín dụng lập báo cáo thẩm định để trình giám đốc chi nhánh ĐSG hoặc người được ủy quyền.
2.2.3. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng hoạt động thẩm định tín dụng doanhnghiệp tại VietinBank-CN ĐSG