2.2.2.I. Một số quy định về tín dụng:
❖ Khách hàng của chi nhánh:
Khách hàng doanh nghiêp Viêt Nam:
- Các pháp nhân là doanh nghiệp nhà nước, hợp tác xã, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và các tổ chức khác có đủ điều kiện quy định tại Điều 94 Bộ luật dân sự.
- c ác pháp nhân nước ngoài
- Doanh nghiệp tư nhân
- Công ty hợp danh
Khách hàng dân cư:
- Cá nhân
- Hộ gia đình
- Tổ hợp tác
❖ Những đối tượng kh ông được cho vay
- Thành viên HĐ QT, B an Kiểm soát, Tổng Gi ám đốc, Phó Tổng Gi ám đốc NHNo & PTNT VN;
- Cán bộ, nhân viên của NHNo & PTNT VN thực hiện nhiệm vụ thẩm định, quyết định cho vay;
- Bố, mẹ, vợ, chồng, con của thành viên HĐ QT, B an kiểm soát, Tổng Giám đốc, Phó Tổng Gi m đốc NHNo & PTNT VN;
- Gi ám đốc, Phó Gi ám đốc Sở giao dịch, chi nhánh các cấp
- Vợ (chồng), con của Gi ám đốc, Phó Gi ám đốc Sở giao dịch, chi nhánh các cấp.
❖ Những nhu cầu vốn kh ông được cho vay
- Đ ể mua sắm các tài sản và các chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm mua bán, chuyển nhượng, chuyển đổi;
- ể thanh toán các chi phí cho việc thực hiện các giao dịch mà pháp luật cấm;
❖ Hạn chế cho vay
- Ngân hàng cho vay thuộc hệ thống NHNo & PTNT VN không được cho vay không có bảo đảm bằng tài sản, cho vay với những điều kiện ưu đãi về lãi suất, mức cho vay, đối với những đối tượng sau:
+ Tổ chức kiểm toán, kiểm to án viên đang kiểm toán tại NHNo & PTNT VN; Kế to án trưởng của NHNo & PTNT VN; Thanh tra viên thực hiện nhiệm vụ thanh tra tại NHNo & PTNT VN;
+ c ác cổ đông lớn của NHNo & PTNT VN
+ Doanh nghiệp có một trong những đối tượng quy định tại điểm những đối tượng không được cho vay nói trên sở hữu trên 10% vốn điều lệ của doanh nghiệp đó.
- Tổng dư nợ cho vay đối với c ác đối tượng trên không được vượt quá 5% vốn tự có của NHNo & PTNT VN.
❖ Nguyên tắc và điều kiện vay vốn:
Nguyên tắc:
Khách hàng vay vốn của chi nhánh phải đảm bảo các nguyên tắc sau:
- Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng;
- Phải hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
- Tiền vay được phát bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản theo mục đích sử dụng tiền vay đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
Điều kiên:
- c ó năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.
- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp
- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết
- Có dự án, phương án đầu tư, sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi, có hiệu quả; hoặc có dự án đầu tư; phương án phục vụ đời sống kèm phương án trả nợ khả thi.
- Thực hiện c ác quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ, NHNN VN và huớng dẫn của NHNo & PTNT VN .
❖ Ph ưong th ức cho vay:
NHNo & PTNT VN áp dụng c ác phuơng thức cho vay sau:
- Cho vay từng lần
- Cho vay theo hạn mức tín dụng
- Cho vay theo dự án đầu tu
- Cho vay trả góp
- Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng
- Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng
- Cho vay hợp vốn
- Cho vay theo hạn mức thấu chi
- Cho vay luu vụ
- Cho vay theo c ác phuơng thức khác
Tuỳ theo nhu cầu của khách hàng và thực tế phát sinh, chi nhánh sẽ xem xét cho vay theo c ác phuơng thức khác phù hợp với đặc điểm hoạt động trong từng thời kỳ và không trái với quy định của pháp luật.
❖ Căn cứ xác định mức tiền cho vay:
Căn cứ xác định mức cho vay:
- Nhu cầu vay vốn của khách hàng.
- Mức vốn tự có của khách hàng tham gia vào dự án, phuơng án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống.
- Tỷ lệ cho vay tối đa so với giá trị tài sản bảo đảm tiền vay theo quy định về bảo đảm tiền vay của NHNo & PTNT VN.
- Khả năng hoàn trả nợ của khách hàng vay.
- Khả năng nguồn vốn của chi nhánh nhung không vuợt quá mức uỷ quyền phán quyết cho vay của Giám đốc chi nhánh.
- Mức cho vay không có bảo đảm đối với hộ nông dân, hợp tác xã và chủ trang trại phải đảm bảo tuân thủ theo hướng dẫn của Chính phủ và NHNN VN tại từng thời kỳ.
Giới han tổng dư nơ cho vay đối với môt khách hàng:
Tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng không vượt quá 15% vốn tự có của chi nhánh tại thời điểm cho vay (trừ trường hợp cho vay từ các nguồn uỷ thác của Chính phủ, của tổ chức và cá nhân hoặc những dự án đã trình và được Chính phủ đồng ý cho vay vượt 15% vốn tự có của chi nhánh).
Trường hợp khách hàng có nhu cầu vay vượt 15% vốn tự có của chi nhánh, qua thẩm định dự án hoặc phương án vay vốn thấy đảm bảo đủ điều kiện cho vay, Giám đốc chi nhánh sẽ trình cấp trên phê duyệt.
Mức phán quyết cho vay:
Mức phán quyết cho vay đối với khách hàng có đủ điều kiện vay vốn hoặc bảo lãnh sẽ thay đổi theo từng thời kỳ. Theo kết quả đánh giá xếp hạng nội bộ ở kỳ xếp hạng khách hàng gần nhất thì mức phán quyết cho vay tối đa của Gi m đốc chi nhánh là: Đ ối tượng Xếp hạng Hộ sản xuất, cá nhân Tổ chứckinh tế A 10 tỷ 80 tỷ B 7 tỷ 56 tỷ C 2 tỷ 36 tỷ
Riêng mức phán quyết tối đa của Giám đốc phòng giao dịch là 02 tỷ đồng, trưởng phòng tín dụng là 200 triệu đồng, cán bộ tín dụng là 10 triệu đồng.
❖Căn cứ xác đinh lãi suất cho vay, lãi suất ưu đãi, lãi suất quá hạn:
c ăn cứ vào lãi suất do NHNN công bố chi nhánh sẽ công bố biểu lãi suất cho vay của mình cho khách hàng biết.
Chi nhánh và khách hàng thỏa thuận, ghi vào hợp đồng tín dụng mức lãi suất cho vay trong hạn và mức lãi suất áp dụng đối với nợ quá hạn:
- Mức lãi suất cho vay trong hạn được thỏa thuận phù hợp với quy định của NHNN và quy định của NHCV về lãi suất cho vay tại thời điểm ký hợp đồng tín dụng.
- Mức lãi suất áp dụng đối với khoản nợ gốc quá hạn do Giám đốc chi nhánh quyết định theo nguyên tắc cao hơn lãi suất trong hạn nhưng không vượt quá 150% lãi suất cho vay trong hạn đã được ký kết hoặc điều chỉnh trong hợp đồng tín dụng.
- Đ ối với dư nợ quá hạn chuyển chỉ áp dụng lãi suất nợ quá hạn đối với phần dư nợ gốc của kỳ hạn mà khách hàng không trả đúng hạn; đối với phần dư nợ gốc chưa đến kỳ hạn trả nợ nhưng phải chuyển nợ quá hạn thì chi nhánh áp dụng lãi suất cho vay trong hạn đã thỏa thuận trước đó trong hợp đồng tín dụng.
❖Quy định về trả nợ gốc và lãi vay:
Các kỳ hạn trả nợ (gốc và lãi) của khoản vay, gồm cả thời gian ân hạn, và số tiền gốc trả nợ cho mỗi kỳ hạn được thỏa thuận giữa chi nhánh và khách hàng căn cứ vào:
- Đ ặc điểm sản xuất, kinh doanh, dịch vụ.
- Khả năng tài chính, thu nhập và nguồn trả nợ của khách hàng
Các thông báo về khoản nợ gốc, lãi đến hạn được chi nhánh gửi tới khách hàng trước ít nhất 05 ngày.
Khách hàng có khả năng có thể trả nợ trước hạn, số lãi phải trả chỉ tính từ ngày vay đến ngày trả nợ và Gi m đốc chi nhánh được quyết định và thỏa thuận về điều kiện, số phí (nếu có) đối với số tiền vay trả nợ trước hạn (cho thời gian còn lại theo hợp đồng tín dụng) nhưng không quá mức lãi và phí đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. Chi nhánh có thể thu nợ trước kỳ hạn nếu:
- Khách hàng đồng ý trả nợ trước hạn
- Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích
- Khách hàng vi phạm các cam kết về quản lý, sử dụng tài sản bảo đảm tiền vay được chi nhánh giao cho quản lý.
Lãi tiền vay được tính theo số ngày thực tế nhận nợ và số dư nợ của khoản vay.
Khi đến kỳ hạn trả nợ gốc hoặc lãi (bao gồm cả các kỳ trả nợ cụ thể đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng), nếu khách hàng không trả nợ đúng hạn và không được điều chỉnh kỳ hạn nợ gốc hoặc lãi hoặc không được gia hạn nợ gốc hoặc lãi thì chi nhánh được quyền chủ động trích tài khoản tiền gửi của khách hàng để thu nợ hoặc chuyển toàn bộ dư nợ gốc sang nợ quá hạn và thông báo cho khách hàng biết .
2.2.2.2. Quy trình tín dụng tại Chi nhánh:
Thu hồi nợ gốc và lãi vay, xử lý phát sinh ❖ Giải thích quy trình tín dụng:
Quy trình cho vay được b ắt đầu từ khi CB TD tiếp nhận hồ sơ khách hàng và kết thúc khi kế to án viên tất to án - thanh lý hợp đồng tín dụng, được tiến hành theo b a bước: (I) Thẩm định trước khi cho vay; (II) Kiểm tra, giám sát trong khi cho vay; (III) Kiểm tra, giám s át, tổ chức thu lãi tín dụng và thu hồi nợ.
Bước I: Th ẩm định trước kh i ch o vay:
Tiếp nhận hồ sơ (1 ) CBTD thẩm định (2 ) Trưởng phòng kế vay vốn ---
7 hồ sơ vay vốn hoạch kinh doanh
S 0* đồ tín dụng tại chi nhánh (3) Giám đốc phê duyệt (7) (4) (5) Tất toán khoản vay
Kiểm tra, giám sát, xử lý vốn vay
vốn cần phải thể hiện đầy đủ c ác thông tin như: Năng lực
pháp lý, năng lực hành vi
dân sự của khách hàng, mục đích sử dụng vốn vay, khả năng hoàn trả nợ vay.
- (2): c B TD sau khi hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn, căn cứ vào kết quả chấm điểm xếp hạng tín dụng tiến hành thẩm định c ác điều kiện vay vốn theo quy định. Sau đó lập tờ trình kiêm báo cáo thẩm định, đề xuất cho vay hoặc không cho vay chuyển lên Trưởng phòng kế hoạch kinh doanh cùng hồ sơ vay vốn.
- (3): Trưởng phòng kinh doanh sau khi nhận được tờ trình và hồ sơ vay vốn của CBTD, kiểm tra lại và ghi ý kiến lên tờ trình cho vay hoặc không cho vay rồi trình lên Gi ám đốc chi nhánh.
- (4): Gi ám đốc chi nhánh căn cứ báo cáo thẩm định do cán bộ tín dụng, phòng kế hoạch kinh doanh trình, xem xét quyết định cho vay hoặc không cho vay.
+ Nếu đồng ý cho vay thì chi nhánh cùng khách hàng lập hợp đồng tín dụng, hợp đồng đảm bảo tiền vay (trường hợp cho vay đảm bảo bằng tài sản).
+ Nếu không đồng ý cho vay thì phải thông báo bằng văn b ản cho khách hàng biết.
- (5): Hồ sơ cho vay sau khi được ký duyệt cho vay được cán bộ tín dụng thực hiện nghiệp vụ hạch toán kế toán, chuyển cho đơn vị thụ hưởng hoặc chuyển vào tài khoản thanh toán hoặc giải ngân tiền mặt cho khách hàng.
Bước II: Kiểm tra, giám sát và xử lý vốn vay (6)
Theo quy định hiện hành của NHNo & PTNT Việt Nam thì NHNo nơi cho vay có trách nhiệm và có quyền kiểm tra, giám sát quá trình vay vốn, sử dụng vốn vay và trả nợ khách hàng theo quy định nhằm đôn đốc khách hàng thực hiện đúng và đầy đủ những cam kết đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
+ Tạm ngừng cho vay trong trường hợp khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, cung cấp thông tin sai sự thật, khách hàng bị xếp hạng C ( loại C là loại yếu kém, rủi ro cao, Ngân hàng phải mất nhiều thời gian để thu hồi vốn).
dụng đã cam kết nhưng không khắc phục, sữa chữa, khách hàng ngừng sản xuất có thể phá sản, quá trình tổ chức lại sản xuất, không xác định được người chịu trách nhiệm chính trước pháp luật về quan hệ vốn vay và trả nợ Ngân hàng.
Bước III: Kiểm tra, giám sát, tổ ch ức th u lãi tín dụng và th u h ồi nợ: (7)
Đ ến hạn thu hồi cả vốn gốc và lãi theo hợp đồng tín dụng. Sau đó chi nhánh tiến hành tất toán khoản vay, thanh lý hợp đồng tín dụng và giải chấp tài sản đảm bảo.
+ c ơ cấu lại thời hạn trả nợ nếu:
• Khách hàng không có khả năng trả nợ đúng kỳ hạn nợ gốc và lãi vốn vay như thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng thì chi nhánh đánh giá là khách hàng có khả năng trả nợ trong các kỳ hạn tiếp theo, sau đó chi nhánh xem xét điều chỉnh kỳ hạn trả nợ gốc hoặc lãi vốn vay.
• Khách hàng không có khả năng trả nợ đúng kỳ hạn nợ gốc và lãi vốn vay như thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng và chi nhánh đ nh gi là có khả năng trả nợ trong một khoảng thời gian nhất định sau thời hạn cho vay, thì Ngân hàng xem xét cho gia hạn nợ phù hợp với nguồn trả nợ của khách hàng.
+ Chuyển nợ quá hạn: đến hạn trả nợ gốc hoặc lãi vay, khách hàng không có khả năng trả nợ đúng hạn và không được chi nhánh chấp nhận điều chỉnh thì chi nhánh chuyển toàn bộ số dư nợ gốc của hợp đồng tín dụng đó sang nợ quá hạn.
❖ Thời gian thẩm đinh/tái thẩm đinh và quyết đinh cho vay
Các dự án trong quyền phán quyết:
Trong thời gian không quá 05 ngày làm việc đối với cho vay ngắn hạn và không quá 10 ngày làm việc đối với cho vay trung, dài hạn kể từ khi ngân hàng
Mô hình phân loại khách hàng đang được áp dụng tại chi nhánh đối với doanh nghiệp b ao gồm 5 nhóm chỉ tiêu cơ b ản, trong đó có 4 chỉ tiêu định lượng phản ánh tình hình tài chính của khách hàng vay vốn, mức độ uy tín trong quan hệ đối với ngân hàng: Chỉ tiêu lợi nhuận; Chỉ tiêu tỷ suất tự tài trợ; Hệ số khả năng thanh to án nợ ngắn hạn; Chỉ tiêu nợ xấu tại AGRIBANK; Chỉ tiêu định tính phản ánh mức độ chấp hành pháp luật của doanh nghiệp. B ên cạnh đó, việc chấm điểm xếp hạng khách hàng nội b ộ trên IP CAS chi nhánh áp dụng theo chuẩn quốc tế.
❖ Hồ s 0* vay vốn:
Đối với khách hàng tổ chức:
Nếu là quan hệ tín dụng lần đầu thì phải gửi đến chi nhánh các hồ sơ sau:
- Hồ sơ pháp lý: quyết định thành lập; giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh; giấy chứng nhận đầu tư; quyết định giao vốn/biên bản góp vốn; danh sách thành viên sáng lập; các giấy tờ khác.
- Hồ sơ kinh tế: kế hoạch sản xuất kinh doanh trong kỳ; báo cáo thực hiện kế hoạch sản xuất kinh doanh kỳ gần nhất; các loại báo cáo kế toán cần có theo yêu cầu của chi nhánh( báo cáo tài chính, báo cáo kiểm toán...).
- Hồ sơ vay vốn: giấy đề nghị vay vốn (theo mẫu); dự án, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ, đời sống và các giấy tờ kh c liên quan đến dự n, phương n; các hợp đồng mua bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ,các chứng từ liên quan đến sử dụng vốn vay; Các giấy tờ liên quan đến tài sản đảm bảo theo quy định.
Đối với hô gia đình, cá nhân, tổ hợp tác:
- Hồ sơ ph p lý:
+ Xuất trình giấy chứng minh nhân dân/Hộ chiếu, Sổ hộ khẩu (nếu có) - đối