Drang từ 2010 - 2012.
2.5.1. Tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng trên dư nợ cho vay
Bảng 2.14. Tỷ lệ Lợi nhuận TD trên dư nợ cho vay tại NHNo&PTNT chi nhánh
Pơng Drang từ 2010- 2012.
Đơn vị: tỷ đồng, %
Chỉ tiêu/năm 2010 2011 2012
Lợi nhuận từ TD 747.1 911.2 432.7
Dư nợ cho vay 491.3 913.5
0 692.70
Lợi nhuận từ TD/ Dư nợ cho vay 1.52% 1.49
% 0.62%
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh năm 2010,2011,2012 Phụ lục D
Phân tích lợi nhuận từ hoạt động tín dụng trên dư nợ cho vay thì ta lại thấy được về mức độ hiệu quả của hoạt động tín dụng tại chi nhánh trong những năm vừa qua. Lợi nhuận TD trên dư nợ cho vay có xu hướng giảm sâu, giảm từ 1.52% năm 2010 giảm xuống chỉ còn 0.62% vào năm 2012. Mà nguyên nhân của hiện tượng trên chính là do chi phí dự phòng trích lập trong năm quá lớn, làm cho thu nhập lãi tuy vẫn ổn định nhưng lợi nhuận từ hoạt động tín dụng lại có sự suy giảm rất lớn trong 2
■ Như vậy có thể nói ngân hàng một mặt vẫn tạo được lợi nhuận cao từ hoạt động tín dụng qua các năm, mặt khác lại phải trích một khoản chi phí rất lớn cho việc dự phòng rủi ro tín dụng tại chi nhánh cho các khoản nợ quá hạn. Do đó để chi nhánh phát triển tốt hơn, cũng như cải thiện được hiệu quả tín dụng một cách toàn diện thì ban giám đốc cần lưu ý hơn đến việc thẩm định và quản lý các khoản vay một cách chặt chẽ.
2.5.2. Dựa trên tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng trên doanh số cho vay.
Bảng 2.15. Tỷ lệ lợi nhuận và thu nhập thuần từ HĐTD trên doanh số cho vay tại
NHNo&PTNT chi nhánh Pơng Drang từ 2010- 2012.
Đơn vị: %
Tiêu chí/Năm 2010 2011 2012
Lợi nhuận từ TD/Doanh số cho vay 0.67 %
0.67 %
0.30 %
Thu nhập từ TD/Doanh số cho vay 1.07
% % 1.09 % 1.32
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh năm 2010,2011,2012 Phụ lục D
Biểu đồ 2.11. Tỷ lệ lợi nhuận và thu nhập thuần từ HĐTD trên doanh thu cho vay
Tỷ lệ thu nhập từ HĐTD trên doanh số cho vay cũng có xu hướng tăng từ 1.07% năm 2010 lên 1.32% năm 2012. Tuy nhiên lợi nhuận từ HĐTD trên doanh thu cho vay cũng giảm như tỷ lệ lợi nhuận từ TD trên dư nợ cho vay, từ 0.67% xuống 0.3% do chi phí dự phòng trong năm 2012 cao bất thường.
Thông qua việc phân tích tỷ lệ thu nhập và lợi nhuận từ HĐTD trên doanh thu cho vay, một lần nữa lại khẳng định lại hiệu quả tín dụng của chi nhánh đang tồn tại 2 mặt song song, hoạt động tín dụng sử dụng nguồn vốn hiệu quả và tạo được thu nhập tốt, nhưng bên cạnh đó lại tạo ra quá nhiều nợ xấu, khiến chi nhánh phải trích lập chi phí dự phòng quá lớn trong những năm qua, đặc biệt là năm 2012
2.5.3. Dựa trên tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng trên số nhân viên tín
dụng.
Bảng 2.16. Tỷ lệ lợi nhuận và thu nhập thuần từ HĐTD trên số nhân viên tín dụng tại
NHNo&PTNT chi nhánh từ Pơng Drang 2010- 2012.
Đơn vị: Triệu đồng
Tiêu chí/Năm 2010 2011 2012
Lợi nhuận từ TD/Số nhân viên TD 299 285 127
Thu nhập từ TD/Số nhân viên TD 478 461 560
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh (2010,2011,2012)
Phụ lục D
Biểu đồ 2.12.Tỷ lệ lợi nhuận và thu nhập thuần từ HĐTD trên số nhân viên tín dụng.
600 500 400 300 200 100 0 2010 2011 2012 ■ Lợi nhuận từ TD/Số nhân viên TD ■ Thu nhập thuần từ TD/Số nhân
Tỷ lệ thu nhập từ HĐTD trên số nhân viên tín dụng biến động rất ít, dao động ở mức 461 - 560 triệu/nhân viên. Thông thường đối với chi nhánh đã hoạt động được một thời gian nhất định, thì tỷ lệ thu nhập từ HĐTD trung bình mỗi nhân viên đóng góp sẽ tăng rất ổn định, vì chỉ cần giữ được những khách hàng cũ tiếp tục sử dụng dịch vụ là nhân viên tín dụng đã có thể duy trì lợi nhuận như những năm trước, chưakể đến bên cạnh đó các nhân viên tín dụng còn có thể tìm kiếm những khách hàng mới.
Nếu phân tích chỉ dừng ở đây thì ta thấy hiệu quả hoạt động tín dụng của chi nhánh cũng có tăng, tuy mức tăng không quá nổi bật. Tuy nhiên, nếu tiếp tục tính toán theo hướng khác, tức xét đến lợi nhuận từ TD thì chúng ta tiếp tục lại thấy sự sụt giảm đáng kể mức lợi nhuận từ HĐTD mà mỗi nhân viên tín dụng đóng góp. Năm 2010 con số này là 299 triệu/nhân viên, đến năm 2012 chỉ còn lại 127 triệu/nhân viên. Như vậy có thể thấy trong những năm qua, chi nhánh đã không sử dụng được nguồn lực nhân sự một cách hợp lý, gia tăng về số lượng nhân viên nhưng chưa gia tăng được hiệu suất làm việc của mỗi nhân viên.
Có hai nguyên nhân chính dẫn đến tình trạng trên là đặc điểm địa bàn và chính sách lương thưởng của ngân hàng:
• Chi nhánh Pơng Drang nằm gần địa bàn TP.Buôn Ma Thuột, do đó nguồnnhân lực năng động và có năng lực tốt thường có xu hướng làm việc tại khu vực Buôn nhân lực năng động và có năng lực tốt thường có xu hướng làm việc tại khu vực Buôn Ma Thuột.