2.2.1.1. Hoạt động thẩm định tín dụng
Chi nhánh có một đội ngũ bộ tín dụng, lãnh đạo kiểm soát tín dụng có trình độ, năng động được đào tạo chuyên ngành về tín dụng. Thực hiện nghiêm chỉnh quy trình, thủ tục cấp tín dụng của Agribank Việt Nam. Theo quy định tại quyết định số 666/QĐ-HĐTV-KHDN ngày 15/6/2010 và quyết định số 66/QĐ-HĐTV-KHDN ngày 22/01/2014 Về ban hành Quy định cho vay đối với khách hàng trong hệ thống Agribank Việt Nam, sổ tay tín dụng Agribank đã quy định chi tiết quy trình quản lý tín dụng từ khâu thẩm định, giải ngân cho vay đến khâu kiểm tra trước và sau khi cho vay. Giai đoạn thẩm định tín dụng đã được chi nhánh đặc biệt quan tâm và đặt lên hàng đầu. Việc thực hiện cấp tín dụng bắt buộc phải được sự đồng ý của cả 03 cấp thẩm định tín dụng đó là: cán bộ tín dụng, lãnh đạo kiểm soát tín dụng và lãnh đạo phê duyệt cấp tín dụng. Quy trình thẩm định được quy định chi tiết, cụ thể như sau:
- Cán bộ tín dụng khi nhận được đề nghị, yêu cầu xin vay của khách hàng sẽ tiến hành thu thập hồ sơ, giấy tờ, thông tin về pháp lý, tài chính, hoạt động kinh doanh, tài sản thế chấp, lịch sử quan hệ tín dụng của khách hàng. Thẩm định thực tế mục đích vay vốn, khách hàng, tính khả thi của phương án/dự án, định giá tài sản bảo đảm. Trên cơ sở đó đánh giá khách hàng, tính khả thi của phương án/ dự án, phân tích rủi ro có thể xảy ra. Nếu đồng ý cấp tín dụng thì trình lãnh đạo kiểm soát cấp tín dụng xem xét (thời gian thẩm định từ 3 đến 5 ngày làm việc kể từ khi nhận đủ hồ sơ).
- Lãnh đạo kiểm soát cấp tín dụng trên cơ sở tờ trình của cán bộ tín dụng, qua đối chiếu thực tế hoạt động của khách hàng tiến hành xem xét, đánh giá tính hợp
pháp, hợp lý, mức độ rủi ro của hồ sơ vay vốn. Nếu đồng ý trình lãnh đạo phê duyệt cấp tín dụng (thời gian tối đa 02 ngày làm việc).
- Lãnh đạo phê duyệt cấp tín dụng căn cứ báo cáo thẩm định, đánh giá mức độ rủi ro của hồ sơ vay vốn, nếu đồng ý thì thực hiện phê duyệt cấp tín dụng.
Chi nhánh thường xuyên cử cán bộ tham gia tập huấn, bồi dưỡng nghiệp vụ và tự tổ chức các buổi phổ biến, cập nhật văn bản tín dụng và các văn bản pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng. Giúp cho cán bộ, lãnh đạo thực hiện hoạt động tín dụng nâng cao trình độ, kỹ năng thẩm định, luôn nắm bắt kịp thời các thay đổi quy định, quy trình tín dụng, giảm thiểu rủi ro, vi phạm. Toàn bộ cán bộ tín dụng đều phải qua lớp đào tạo cán bộ mới của Agribank Việt Nam, 100% có chứng chỉ khóa học thẩm định giá tài sản ,70% đạt chứng chỉ phân tích, thẩm định dự án đầu tư, 50% cán bộ tham gia các lớp đào tạo về pháp luật trong hoạt động ngân hàng.
2.2.1.2. Xây dựng chiến lược quản lý rủi ro
Agribank chi nhánh thị xã Hoàng Mai đã xây dựng chiến lược quản lý rủi ro phù hợp với chiến lược kinh doanh của bản thân ngân hàng, thực hiện nghiêm chỉnh chỉ đạo của Agribank Việt Nam trong từng thời kỳ, nhằm hạn chế nợ xấu phát sinh. Ban giám đốc đã phê duyệt kế hoạch, lộ trình tăng trưởng tín dụng và xử lý nợ xấu giai đoạn 2016 – 2020 như sau:
Bảng 2.4: Kế hoạch tăng trưởng tín dụng và tỷ lệ nợ xấu Agribank chi nhánh thị xã Hoàng Mai giai đoạn 2016 – 2020
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu 2016 2017 2018 2019 2020
Tổng dư nợ 908 1044 1200 1320 1452
Tăng trưởng tín dụng so năm
trước 15% 15% 15% 10% 10%
Tỷ lệ nợ xấu <9% <9% <9% <6% <6%
Nguồn: Kế hoạch hoạt động kinh doanh giai đoạn 2016 – 2020 Agribank thị xã Hoàng Mai
năm từ 10% đến 15% so với năm trước. Xây dựng kế hoạch tỷ lệ nợ xấu giảm dần qua các năm, đạt tỷ lệ dưới 3%, đến 2020 thực hiện dưới 2% và duy trì trong các năm tiếp theo.
Đối với các loại hình tín dụng có rủi ro cao như cho vay không có tài sản bảo đảm, vay tiêu dùng trả nợ từ lương, vay tín chấp các tổ chức xã hội chi nhánh áp dụng mức lãi suất cao hơn lãi suất thông thường từ 1,5% đến 2% / năm.
2.2.1.3. Kiểm soát rủi ro và cảnh báo sớm đối với các khoản nợ phát sinh
Chi nhánh thực hiện chấm điểm, xếp hạng khách hàng định kỳ hàng quý đối với các khách hàng cá nhân, doanh nghiệp trên 500 triệu đồng theo quy định tại quyết định số 1197/QĐ-NHNo-XLRR ngày 18/10/2011của Agribank Việt Nam. Hệ thống xếp hạng tín dụng được xác định với các nội dung chủ yếu: Cơ sở pháp lý liên quan đến thành lập và ngành nghề kinh doanh của khách hàng: chỉ tiêu kinh tế tổng hợp liên quan đến tình hình kinh doanh, tài chính, tài sản, khả năng thực hiện nghĩa vụ cam kết, uy tín với TCTD trước đây… trên cơ sở đó xếp hạng cụ thể đối với khách hàng. Qua kết quả xếp hạng để làm căn cứ cấp tín dụng, hạn mức tín dụng và xác định rủi ro của khoản vay từ đó có cảnh báo để có các biện pháp xử lý hạn chế phát sinh nợ xấu.
Hàng tháng, hàng quý chi nhánh rà soát lại toàn bộ các khoản nợ, phân loại nợ, đánh giá khả năng thu hồi để có được chính sách cho từng nhóm nợ: cảnh báo sớm nợ tiềm ẩn rủi ro, số dư nợ quá hạn, nợ xấu. Theo Quyết định 493/NHNN việc phân loại nợ nhằm mục đích giúp các Ngân hàng đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng được chính xác hơn vì việc phân loại nợ theo từng khoản vay, theo từng khách hàng thay vì đơn thuần phân loại nợ theo tính chất nợ trong hạn hay nợ quá hạn.
Các hình thức phân tán rủi ro mà Chi nhánh thực hiện là:
- Không tập trung tín dụng cho một ngành, một lĩnh vực hay một khu vực kinh tế. Cụ thể dư nợ đối với các lĩnh vực cho vay kinh doanh bất động sản, sản xuất xi măng, sắt thép, đầu tư các dự án xây dựng dài hạn....đã giảm dần và gần như không cho vay mới. Tập trung vào các lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ, cho vay xuất khẩu bằng ngoại tệ, cho vay kinh doanh thương mại...
quan với chính sách mỗi khách hàng cá nhân hay doanh nghiệp đều có hạn mức tín dụng tối đa căn cứ theo kết quả chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ, đối với nhóm khách hàng liên quan tỷ lệ vay giảm xuống còn tối đa 90% so với mức phán quyết tín dụng.
Bảng 2.5: Mức phán quyết tín dụng Agribank thị xã Hoàng Mai
Đơn vị: Tỷ đồng
STT Thẩm quyền cấp tín dụng
Doanh nghiệp Hộ gia đình, cá nhân Hạng A, AA, AAA Hạng BBB, BB Hạng A, AA, AAA Hạng BBB, BB I Giám đốc Chi nhánh 1 Đối với 01 khách hàng 72,0 40,5 9 4,5
2 Đối với 01 dự án đầu tư 27,0 22,5 4,5 4,5
II Phó giám đốc phụ trách tín dụng có thầm quyền bằng 80% thẩm quyền của Giám đốc chi nhánh
III Giám đốc các PGD trên địa bàn thị xã
1 Đối với 01 khách hàng 2,0 2,0 2,0 2,0
2 Đối với 01 dự án đầu tư 2,0 2,0 2,0 2,0
Nguồn: Thông báo thẩm quyền cấp tín dụng của Agribank thị xã Hoàng Mai
Chi nhánh căn cứ vào xếp loại khách hàng theo hệ thống chấm điểm, xếp hạng tín dụng nội bộ để xác định mức cấp tín dụng tối đa đối với một đối tượng khách hàng. Giám đốc chi nhánh được phê duyệt tối đa 72 tỷ đồng đối với khách hàng doanh nghiệp và 9 tỷ đồng đối cá nhân xếp loại A trở lên. Riêng đối với một dự án đầu tư (cho vay trung và dài hạn) thì mức phán quyết của giám đốc chỉ là 27 tỷ đồng đối với doanh nghiệp và 4,5 tỷ đồng đối với cá nhân xếp loại A trở lên. Thẩm quyền của phó giám đốc phụ trách tín dụng bằng 80% mức phán quyết của giám đốc chi nhánh theo từng đối tượng khách hàng. Tại các phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh thì giám đốc phòng giao dịch có thẩm quyền cấp tín dụng tối đa là
2 tỷ đồng cho mọi đối tượng khách hàng, tất cả khách hàng có nhu cầu vay vốn trên 2 tỷ đồng đều phải chuyển cho Hội sở chi nhánh thẩm định và phê duyệt.
2.2.1.4. Kiểm tra giám sát hoạt động tín dụng
Cán bộ quản lý khoản vay phải thực hiện theo dõi, đôn đốc thu hồi nợ, giám sát sử dụng vốn sau cho vay, dòng tiền giải ngân…Tất cả cán bộ tín dụng phải tuân thủ nghiêm ngặt quá trình kiểm tra giám sát sau khi cho vay: kiểm tra sử dụng vốn vay trong vòng 30 ngày kể từ ngày giải ngân, các lần tiếp theo định kỳ hàng tháng hoặc hàng quý. Tiến hành theo dõi đôn đốc thu nợ khách hàng, khi có bất cứ vấn đề về việc sử dụng vốn sai mục đích, khách hàng chậm trả nợ, gây rủi ro cho ngân hàng thì cán bộ tín dụng phải xây dựng kế hoạch, biện pháp xử lý báo cáo lãnh đạo phòng, chi nhánh để thống nhất phương án giải quyết. Ngoài ra đối với tài sản bảo đảm phải thường xuyên kiểm tra hiện trạng, đánh giá lại giá trị tài sản để tránh các rủi ro về giá trị, tranh chấp tài sản (định kỳ kiểm tra: tối thiểu 6 tháng/lần đối với bất động sản, tối thiểu 60 ngày/lần đối với động sản).
Hoạt động kiểm tra kiểm soát nội bộ luôn có ý nghĩa hết sức quan trọng đối với công tác quản lý điều hành. Chính vì vậy, trong giai đoạn 2017 - 2019, công tác kiểm tra kiểm soát luôn được Chi nhánh đặc biệt quan tâm. Ngoài các đợt kiểm tra kiểm soát định kỳ theo năm của các cơ quan liên quan, Chi nhánh còn tổ chức các đoàn kiểm tra đột xuất tại các phòng giao dịch có các vụ việc nổi cộm hoặc có dấu hiệu rủi ro. Ngoài ra, để có thông tin phục vụ cho công tác quản trị điều hành, việc kiểm soát từ xa thông qua các báo cáo cũng được thực hiện một cách kỹ lưỡng và chất lượng hơn. Định kỳ hàng tháng tất cả các cán bộ tín dụng phải làm báo cáo phân tích thực trạng tình hình từng món vay do mình quản lý điều này giúp Ban Giám Đốc nắm bắt chặt chẽ hơn thực trạng các món vay tại từng thời điểm.
Bảng 2.6: Công tác kiểm tra, kiểm soát tại Agribank thị xã Hoàng Mai giai đoạn 2017 – 2019
Đơn vị: lần
Cơ quan kiểm tra 2017 2018 2019
Thanh tra Chính phủ 0 0 0
Kiểm toán Nhà nước 1 0 0
Thanh tra NHNN 1 0 1
Kiểm toán, kiểm soát nội bộ
Agribank 2 1 2
Kiểm soát nội bộ tại chi nhánh 6 5 7
Tổng cộng 10 6 10
Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh các năm 2017 – 2019 của Agribank thị xã Hoàng Mai
Trong năm 2017 có tổng cộng 10 lượt kiểm tra, kiểm soát liên quan tới hoạt động tín dụng trong đó đáng chú ý có đoàn kiểm tra của thanh tra NHNN và Kiểm toán Nhà nước, bên cạnh đó phòng kiểm tra kiểm soát tại chi nhánh cũng đã tiến hành 06 lần kiểm tra định kỳ hoạt động tín dụng theo chương trình kiểm tra được giám đốc phê duyệt. Các năm tiếp theo 2018 và 2019 công tác kiểm tra, giám sát công tác tín dụng vẫn được Agribank Việt Nam và Agribank thị xã Hoàng Mai thường xuyên tiến hành theo định kỳ và đột xuất (năm 2018 có tổng cộng 06 lần kiểm tra, năm 2019 là 10 lần). Cơ quan thanh tra của NHNN định kỳ 2 năm/lần thực hiện thanh tra toàn diện mọi hoạt động của chi nhánh. Qua các đợt kiểm tra chi nhánh đã phát hiện ra các sai xót, kịp thời chỉnh sửa, khắc phục và có kinh nghiệm, có biện pháp hạn chế rủi ro phát sinh.
2.2.2. Các hoạt động xử lý nợ xấu
2.2.2.1. Tái cơ cấu nợ
Chi nhánh thực hiện điều chỉnh kỳ hạn nợ, gia hạn nợ đối với các khách hàng có uy tín, đã quan hệ lâu năm với ngân hàng và chưa có lịch sử nợ xấu trong quá
khứ nhưng hiện tại đang gặp khó khăn trong việc thanh toán nợ gốc, lãi đến hạn do nhiều nguyên nhân như hàng hóa chưa tiêu thụ được, các khoản phải thu trong ngắn hạn của doanh nghiệp quá cao… Năm 2012 do tình hình khó khăn chung của nền kinh tế nên NHNN đã ra văn bản 780/QĐ-NHNN ngày 23/04/2012 của NHNN về việc điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ đối với các khoản nợ mà không bị chuyển nhóm nợ xấu. Chi nhánh Agribank thị xã Hoàng Mai từ đó đến nay đã vận dụng khá linh hoạt và phần nào tháo gỡ được khó khăn cho các doanh nghiệp. Trong thời gian gia hạn, thường xuyên nắm bắt tình hình khách hàng, hoạt động kinh doanh, làm việc trực tiếp với phía đối tác của khách hàng và quản lý doanh thu, do vậy đã thu hồi được một phần khoản nợ xấu đã được gia hạn trong năm. Có thể thấy việc gia hạn nợ sẽ đem lại hiệu quả nhất định trong công tác xử lý nợ xấu, không chỉ giảm bớt gánh nặng chi phí vốn cho doanh nghiệp mà quan trọng hơn, khách hàng sẽ thấy được thiện chí và quan điểm chia sẻ khó khăn của ngân hàng, từ đó tác động tích cực đến tinh thần hợp tác và cam kết trả nợ của khách hàng. Đây là một trong những yếu tố quyết định đến mức độ và thời gian thu hồi nợ trong công tác xử lý nợ xấu.
Bảng 2.7: Kết quả thực hiện điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn trả nợ và giữ nguyên nhóm nợ giai đoạn 2017 – 2019
Đơn vị: Tỷ đồng Đối tượng khách hàng 2017 Số khách hàng 2018 Số khách hàng 2019 Số khách hàng Doanh nghiệp 60 3 40 6 35 4 Cá nhân 2 5 4 12 1 3 Tổng cộng 62 8 44 18 36 7
Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh các năm 2017 – 2019 của Agribank thị xã Hoàng Mai
Năm 2017 chi nhánh thực hiện điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ cho 8 khách hàng với tổng dư nợ 62 tỷ đồng, đến năm 2018 số lượng khách hàng tăng lên 18 tuy nhiên tổng dư nợ được điều chỉnh, gia hạn là 44 tỷ đồng. Năm 2019 số lượng khách hàng và số dư nợ được cơ cấu đều giảm, còn 7 khách hàng với tổng dư nợ 36 tỷ đồng.
Do sự suy thoái kinh tế nên khá nhiều công ty đã lâm vào tình trạng khó khăn trong việc sản xuất kinh doanh. Để tạo điều kiện cho khách hàng ổn định kinh doanh ngân hàng sẽ xem xét miễn giảm lãi phạt quá hạn hợp đồng với mức lãi suất phạt quá hạn được tính bằng 105% - 110% lãi suất cho vay thay vì lãi suất phạt quá hạn 150% như đã ký kết trong các hợp đồng tín dụng. Hoặc thành lập hội đồng xét miễn giảm lãi vay theo quy định của Agribank Việt Nam...Tuy nhiên số lượng khách hàng và số tiền miễn giảm còn thấp :Năm 2017 tổng số lãi miễn giảm là 2,3 tỷ đồng (3 khách hàng), năm 2019 gần 5 tỷ đồng (2 khách hàng).
2.2.2.2. Xử lý tài sản bảo đảm, yêu cầu người bảo lãnh thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh
Chi nhánh luôn coi việc xử lý tài sản bảo đảm là một biện pháp hữu hiệu giúp ngân hàng có thể thu hồi nợ xấu khi khách hàng không còn nguồn thu từ phương án vay vốn hoặc các nguồn thu khác để trả nợ. Kết quả thu hồi nợ từ các biện pháp xử lý tài sản tăng trưởng qua các năm, góp phần lớn trong thành công hoạt động xử lý nợ xấu tại chi nhánh.
Bảng 2.8: Kết quả xử lý tài sản bảo đảm và yêu cầu thực hiện nghĩa vụ bên bảo lãnh giai đoạn 2017 – 2019
Đơn vị: Tỷ đồng
Xử lý tài sản và thực hiện
nghĩa vụ bên bảo lãnh 2017 2018 2019
Đấu giá, phát mại 1 3 3
Tự thỏa thuận bán tài sản 8 5 9
Nhận chính tài sản để cấn trừ nợ 0 0 0
Bên thứ 3 thực hiện nghĩa vụ
bảo lãnh 10 6 8
Yêu cầu cơ quan trả lương
thanh toán nợ 2 1 3
Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh các năm 2017 – 2019 của Agribank thị xã Hoàng Mai
Chi nhánh mới chỉ tiến hành các biện pháp đôn đốc, thông báo nợ quá hạn, yêu cầu thực hiện nghĩa vụ tài sản bảo đảm với bên chủ tài sản nên chủ yếu số tiền thu được từ xử lý tài sản bảo đảm là do bên thứ 3 thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh (năm 2017: 10 tỷ đồng, năm 2018 là 6 tỷ đồng, năm 2019 là 8 tỷ đồng) và chủ tài sản tự thỏa thuận với ngân hàng bán tài sản trả nợ (năm 2017: 8 tỷ đồng, năm 2018: 5 tỷ đồng, năm 2019 là 9 tỷ đồng). Trong giai đoạn 2017 - 2019 chi nhánh mới thu được 7 tỷ đồng từ phát mại, đấu giá tài sản bảo đảm, đây là một con số quá ít so với số dư