VI. Thời hạn thu hồi vốn
2.2.3. Đánh giá chung 1.Thành tựu
2.2.3.1. Thành tựu
- Có thể nói quy trình thẩm định cho vay tại ngân hàng Tiên Phong, chi nhánh Trung Hoà Nhân Chính được xây dựng khá chặt chẽ, các bước, các công đoạn được đầu tư khá bài bản và logic từ việc hướng dẫn khách hàng làm hồ sơ vay, thẩm định khách hàng, đến thẩm định dự án đầu tư, lập thành tờ trình, cấp hạn mức và giải ngân. Quy trình thẩm định rõ ràng như vậy sẽ làm cho công tác thẩm định được diễn ra thuận lợi và dễ dàng. Công tác thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng ngày càng được chú trọng đã góp phần không nhỏ vào sự tăng trưởng tín dụng với chất lượng ngày càng cao của chi nhánh. Một số thành tựu ta thấy được như sau:
- Về quy trình thẩm định
Công tác thẩm định được tiến hành theo quy trình do ngân hàng thiết lập. Chuyên viên thẩm định dựa vào những văn bản hướng dẫn của ngân hàng đã thực hiện đầy đủ các bước, các khâu trong quy trình thẩm định. Với những dự án đầu tư xin vay vốn có quy mô lớn, sau khi trình ban giám đốc đều được tái thẩm định trước khi ra quyết định. Công tác thẩm định tại ngân hàng đáp ứng được các yêu cầu về tiến độ, thời hạn, nhanh chóng có trả lời cho khách hàng nhằm giúp khách hàng không bị bỏ lỡ cơ hội đầu tư.
Mặc khác quy trình thẩm định được xây dựng trên cơ sở sự phối hợp thống nhất để đưa ra quyết định. Đó là sự phối hợp chặt chẽ giữa các phòng
ban và các bộ phận chức năng trong quá trình thẩm định, sự phối hợp này diễn ra khá hiệu quả đã phát huy được tính độc lập của mỗi bộ phận đồng thời tạo ra mối quan hệ thống nhất , không chồng chéo lẫn nhau.
Quá trình thẩm định theo quy định của ngân hàng được chia thành nhiều khâu và có sự phân công thẩm định cho từng khoản vay vốn của khách hàng. Điều này sẽ đảm bảo tính khách quan trong quá trình thẩm định , nhằm giảm những sai lầm trong quyết định cho vay.
Việc ký duyệt các giấy tờ thẩm định cũng được phân công , phân nhiệm rõ ràng theo mức vay. Điều này chứng tỏ rằng có sự kiểm tra , đánh giá từ nhiều phía đối với việc quyết định cho vay các khoản vay vốn của khách hàng. Khắc phục những hạn chế trong thời gian qua và để nhằm chuyên môn hóa công tác thẩm định trong những năm gần đây.
- Về nội dung thẩm định
Nhìn chung tất cả các nội dung của dự án đều được tiến hành thẩm định tương đối đầy đủ. Các nội dung phân tích phản ánh được tính khả thi của dự án như: Thẩm định nội dung pháp lý, thẩm định khía cạnh tài chính, thẩm định khía cạnh kỹ thuật, thẩm định hiệu quả xã hội... Ở cuối mỗi bước, cán bộ thẩm định nêu rõ nhận xét, kết luận và kiến nghị của mình về nội dung dự án có liên quan. Trong phần kết luận chung, những thuận lợi và khó khăn của dự án được tóm tắt rõ ràng, cô đọng cùng với ý kiến đề xuất của cán bộ thẩm định giúp lãnh đạo ra quyết định có được cái nhìn tổng quát, rõ ràng và chính xác về dự án.
-Về phương pháp thẩm định
Cán bộ thẩm định tại ngân hàng về cơ bản đã vận dụng tương đối đầy đủ các phương pháp cơ bản về thẩm định dự án trong quá trình thẩm định. Các phương pháp này được áp dụng hiệu quả vào việc phân tích, đánh giá dự án.
Phương pháp so sánh đối chiếu được sử dụng để phân tích hầu như tất cả các nội dung của dự án. Trong phân tích hiệu quả tài chính và khả năng trả nợ của dự án, cán bộ thẩm định cũng đã sử dụng phương pháp phân tích độ nhạy và phần mềm để phân tích rủi ro dựa vào lý thuyết xác suất.
Việc vận dụng các kỹ thuật, phương pháp khoa học trong đánh giá hiệu quả dự án đầu tư đã giúp cho quá trình thẩm định diễn ra nhanh chóng hơn, kết quả thu được chính xác hơn. Nhờ đó tiết kiệm được thời gian và chi phí cho cả ngân hàng và khách hàng. Chi nhánh luôn quan tâm đầu tư nâng cấp cơ sở vật chất thiết bị và bồi dưỡng nâng cao nghiệp vụ cho cán bộ thẩm định
2.2.3.2. Hạn chế
Bên cạnh những ưu điểm kể trên trong quy trình thẩm định thì bản thân nó cũng mang một số nhược điểm nhất định :
-Về phương pháp thấm định
Các phương pháp mà cán bộ thẩm định sử dụng là các phương pháp cơ bản trong thẩm định dự án đầu tư. Tuy nhiên các phương pháp này chưa được áp dụng triệt để. Do vậy nhiều nội dung của dự án chưa được đánh giá chính xác. Phương pháp thẩm định dựa vào phân tích độ nhạy đã được áp dụng nhưng chưa đầy đủ đặc biệt là với những dự án nhỏ và việc áp dụng phương pháp này gặp nhiều khó khăn do trình độ chuyên môn của cán bộ thẩm định. Phương pháp dự báo được vận dụng trong trong phân tích khía cạnh thị trường sản phẩm dự án song còn sơ sài, mới chỉ dựa trên số liệu sẵn có của công ty.
Phương pháp phân tích rủi ro rất quan trọng lại không được chú trọng. Một dự án đầu tư khi đi vào hoạt động thường gặp phải nhiều vấn đề. Tuy nhiên cán bộ thẩm định ít khi dành thời gian công sức về đánh giá từng loại
rủi ro nhằm đưa ra hướng tư vấn, các biện pháp phòng ngừa cho doanh nghiệp, hạn chế rủi ro cho ngân hàng.
Nhiều dự án có tính chất kỳ thuật phức tạp, đòi hỏi chuyên môn sâu về lĩnh vực dự án nhưng phương pháp đòi hỏi ý kiên chuyên gia và cơ quan tư vấn gần như chưa được cán bộ thẩm định ở đây áp dụng.
-Về nội dung thẩm định
Trong quá trình thẩm định dự án, nội dung thẩm định kỳ thuật chưa được phân tích đánh giá chi tiết, chỉ xem xét các yếu tố kỳ thuật dựa vào các báo cáo phân tích kỳ thuật do khách hàng cung cấp. Các báo cáo này thường thiếu tính khách quan do doanh nghiệp phân tích theo hướng có lợi để được vay vốn. Ngay cả khi bên khách hàng có sự hỗ trợ của cơ quan tư vấn kỳ thuật thi các kết quả phân tích cũng không có hiệu quả nếu bên tư vấn thông đồng với khách hàng trong việc phân tích.
Một số nội dung thẩm định chưa được cán bộ thẩm định phân tích đẩy đủ như: thẩm định khía cạnh thị trường, thẩm định khía cạnh tổ chức, thẩm định khía cạnh kinh tế xã hội. Đặc điểm của ngân hàng là tổ chức kinh doanh tiền tệ nên mối quan tâm hàng đầu là tính an toàn và tính sinh lợi của dư án. Do vậy khía cạnh kinh tế xã hội thường ít được ngân hàng nói chung chú trọng phân tích chú ý.
Trong quy trình thẩm định phương án kinh doanh ngân hàng chỉ chú trọng vào việc phân tích các hệ số tài chính để đánh giá khả năng chi trả của khách hàng. Nhưng mục đích chính của việc phân tích này giúp cho các cán bộ thẩm định những lĩnh vực cần quan tâm chứ không cung cấp một bằng chứng mang tính kết luận rằng chúng đang hiện hữu một sự bất ổn.
-Về con người và phương tiện thẩm định
Đội ngũ cán bộ thẩm định tại ngân hàng chủ yếu là cán bộ trẻ, nhiệt tình, năng động nhưng còn thiếu kinh nghiệm trong lĩnh vực chuyên môn cũng như khả năng phản ứng trước tình huống trong khi tiến hành thẩm định.
Sự phối hợp thông tin giữa các thành viên cũng chưa chặt chẽ thường xuyên, khối lượng công việc của phòng khá lớn. Điều này có ảnh hưởng không nhỏ đến thời gian cũng như chất lượng thẩm định.
Cùng với sự lớn mạnh của ngân hàng, các dự án có quy mô lớn xin vay tại ngân hàng cũng ngày càng nhiều. Dự án càng lớn, nhu cầu vay vốn càng lớn thì cũng đồng thời với nó là mức độ phức tạp khi tiến hành thẩm định cũng càng cao. Tuy nhiên phương tiện thẩm định phục vụ cho cán bộ thẩm định và công tác thẩm định tại ngân hàng vẫn chưa được đầy đủ và hiện đại. -Về thu thập và xử lý thông tin
Nhìn chung các văn bản quy định, hướng dẫn về nghiệp vụ thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại ngân hàng chưa đầy đủ, chi tiết, nhiều nội dung mới chỉ có quy định chung chung, không rõ ràng, chi tiết. Các chỉ tiêu, các định mức trong thẩm định dùng để so sánh, đối chiếu chưa được áp dụng đồng bộ, thống nhất trong toàn hệ thống.
Công tác thu thập và xử lý thông tin làm cơ sở cho quá trình thẩm định còn nhiều bất cập, chưa đáp ứng được nhu cầu về chất lượng thẩm định, gây khó khăn cho cán bộ thẩm định. Thông tin về khách hàng vay vốn và dự án đầu tư chưa đủ độ tin cậy. Hầu như các thông tin về doanh nghiệp mà cán bộ thẩm định có được chủ yếu là do khách hàng tự cung cấp. Các báo cáo tài chính của doanh nghiệp thường không phản ánh chính xác thực tế hoạt động
của doanh nghiệp; khách hàng thường có xu hướng muốn cung cấp những thông tin tốt và che đậy những thông tin có thể gây bất lợi cho minh.
Những thông tin trên Internet rất đa dạng và không có cơ quan nào đứng ra xác nhận và đảm bảo tính chính xác của các thông tin này. Các số liệu thu thập được từ các Bộ, Sở, Ngành tuy đáng tin cậy nhưng tính cập nhật còn chưa cao, nguồn dễ tiếp cận chủ yếu là các số liệu cũ. Chính vĩ vậy, những thông tin về thị trường và tác động môi trường của dự án thường bị thiếu hụt, chưa được phản ánh đầy đủ và chính xác; việc đánh giá thị trường nhiều khi cũng chỉ mang tính hình thức.