Tính hiệu quả kinh doanh của các doanh nghiệp phản ánh tính hiệu quả kinh doanh trong hoạt động của Ngân hàng vì khách hàng là người chịu trách nhiệm cho việc các khoản vay được hoàn trả đúng hạn đủ gốc và lãi. Vì vậy công tác đánh giá tình hình khách hàng trước khi quyết định cho vay giúp hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Chi nhánh.
Việc ra quyết định cho khách hàng thời hạn vay nào, lãi suất bao nhiêu, kỳ tính lãi ra sao đòi hỏi Ngân hàng phải phân tích kỹ tình hình tài chính, uy tín, tính khả thi của dự án trong tương lai.
Ngân hàng phải căn cứ vào hồ sơ khách hàng cung cấp (bao gồm hồ sơ pháp lý, hồ sơ khoản vay, hồ sơ bảo đảm tiền vay). Căn cứ vào tình hình kinh doanh của doanh nghiệp qua việc đánh giá các chỉ tiêu tài chính và phi tài
chính tham chiếu trong mối quan hệ với mức trung bình của ngành, mối quan hệ giữa các năm, và dự kiến mức thu nhập đạt được trong kỳ tương lai, nhằm kiểm soát chặt chẽ từng bước thay đổi của doanh nghiệp trong thời gian qua và đặc biệt có những nhận định đúng đắn về tình hình hoạt động của doanh nghiệp trong năm thi công dự án.
Ngân hàng thực hiện phân tích đánh giá các chỉ tiêu kinh tế, tài chính của khách hàng qua các số liệu trong bảng cân đối tài sản và so sánh sự tăng giảm vế số tuyệt đối, tương đối giữa các năm, qua đó thấy được tình hình hoạt động của khách hàng và tìm ra nguyên nhân cụ thể, tập trung chủ yếu vào: cơ cấu nguồn vốn và sử dụng vốn, luân chuyển tài sản (dự trữ tiền mặt; các khoản phải thu, phải thu khó đòi, dự phòng và vòng quay của chúng; tình trạng hàng tồn kho, hàng tồn kho kém phẩm chất, dự phòng giảm giá và vòng quay của các khoản này), tình trạng nguồn vốn, khả năng thanh toán, khả năng tự chủ về tài chính của doanh nghiệp. Cán bộ tín dụng còn tập hợp số liệu về tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp (doanh thu các loại sản phẩm của các năm, biến động chi phí, lợi nhuận, tỷ suất lợi nhuận) đồng thời đánh giá những nguyên nhân làm tăng giảm doanh thu, chi phí, lợi nhuận; khả năng vay trả và dự đoán xu hướng trong tương lai của doanh nghiệp.
Đối với các doanh nghiệp xây lắp, Ngân hàng cần tập trung đánh giá năng lực thi công của khách hàng. Ngân hàng phải xem xét, đánh giá các điều kiện cần và đủ để một dự án thực hiện mang tính khả thi như các điều kiện đầu vào: nguyên vật liệu, lao động và các điều kiện đầu ra của sản phẩm: thị trường tiêu thụ, thị hiếu, giá cả … Đồng thời chú ý đến các thông số kỹ thuật đảm bảo cho yêu cầu kỹ thuật trong suốt quá trình thi công, quá trình giám sát và ngay cả thời kỳ đầu khi dự án đi vào sử dụng, từ đó đánh giá được khả năng thanh toán cũng như nguồn trả nợ cho Ngân hàng khi kết thúc hợp đồng và đề nghị nguồn vốn thanh toán công trình sau khi dự án kết thúc được thực