2.1.1. Lịch sử hình thành và cơ cấu tổ chức
2.1.1.1. Lịch sử hình thành
Eximbank Láng Hạ được thành lập chính thức từ 22/01/2003 với hình thức là chi nhánh cấp 2 hạch toán phụ thuộc vào Eximbank Hà Nội. Trong thời gian này, các hoạt động của Eximbank Láng Hạ còn nhỏ bé, các loại hình dịch vụ chưa đa dạng.
Tháng 3/2006 Eximbank Láng Hạ tách ra thành chi nhánh cấp 1, thực hiện hạch toán độc lập. Kể từ đây, các loại hình dịch vụ của chi nhánh ngày càng được mở rộng, đặc biệt là hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu và thanh toán quốc tế đã được đẩy mạnh. Hiện nay tổng số cán bộ công nhân viên trong biên chế hiện nay là 75 người, trong đó 80% có trình độ đại học, 20% trình độ cao đẳng và trung cấp.
Mạng lưới hoạt động
- Trụ sở chính: 60 Láng Hạ - Q. Đống Đa – Hà Nội
- Các phòng giao dịch trực thuộc:
+ Phòng giao dịch Hàng Bông
+ Phòng giao dịch Mỹ Đình
+ Phòng giao dịch Cửa Đông
+ Phòng giao dịch Nguyễn Thị Định
2.1.1.2. Cơ cấu tổ chức
(Nguồn: Eximbank Láng Hạ) Ban giám đốc
Gồm có 1 giám đốc và 2 phó giám đốc
- Giám đốc: phụ trách hoạt động chung và hoạt động tín dụng doanh nghiệp
- Phó giám đốc: phụ trách quản lý tín dụng cá nhân, kế toán và ngân quỹ
- Phó giám đốc: phụ trách hoạt động cho vay kinh doanh vàng, ngoại tệ và các hoạt động thanh toán quốc tế
Phòng hành chính ngân quỹ
- Chức năng của phòng: bao gồm hai bộ phận hành chính và ngân quỹ
+ Bộ phận hành chính:
Bộ phận hành chính có chức năng xây dựng và theo dõi các phòng ban, đôn đốc thực hiện các chương trình công tác hàng tháng, hàng quý đảm bảo cho mục tiêu của Ngân hàng cấp trên cũng như của chi nhánh được tiến hành nghiêm túc. Đây cũng là nơi lưu trữ và thực thi những văn bản pháp luật có liên quan đến các hoạt động của đơn vị.
Đồng thời bộ phận này cũng có chức năng phát triển mạng lưới, quản trị về nhân sự cũng như cơ sở vật chất của chi nhánh. Trong bộ phận này có thêm một cán bộ công nghệ thông tin để phụ trách hệ thống công nghệ của toàn chi nhánh.
+ Bộ phận ngân quỹ:
Ban giám đốc
Phòng kế toán Phòng kinh doanh dịch vụ
Phòng hành chính Ngân quỹ
Nhiệm vụ đầu tiên của bộ phận này thực hiện quản lý và sử dụng các quỹ theo quy định trên cơ sở tuân thủ chặt chẽ các quy định về mức tồn thường xuyên trong quỹ và sự an toàn của ngân quỹ để đảm bảo tính an toàn cho ngân hàng. Bộ phận này có nhiệm vụ phải thường xuyên thống kê, kiểm tra và báo cáo tình hình cho các cấp quản lý.
Bên cạnh đó, đây cũng là bộ phận đầu tiên tiếp xúc với khách hàng khi khách hàng đến thực hiện việc chuyển tiền.
Phòng kế toán:
- Chức năng: gồm hai bộ phận chức năng là bộ phận thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ, bộ phận kế toán
+ Bộ phận thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ
Bộ phận này sẽ tiến hành tư vấn cho khách hàng về các hình thức thanh toán quốc tế và thực hiện các dịch vụ chuyển tiền đi nước ngoài, thanh toán xuất nhập khẩu, và hoạt động kinh doanh ngoại tệ.
+ Bộ phận kế toán:
Thực hiện các nhiệm vụ sau: dịch vụ khách hàng cá nhân, dịch vụ thẻ, kế toán doanh nghiệp và kế toán tổng hợp.
Dịch vụ khách hàng cá nhân: thực hiện dịch vụ mở tài khoản và chuyển tiền cho các khách hàng cá nhân
Dịch vụ thẻ: phụ trách các dịch vụ liên quan đến thẻ như tiến hành mở rộng khách hàng dùng thẻ và các đơn vị chấp nhận thẻ, phát triển các loại hình thẻ mới, quản lý các hoạt động thanh toán qua thẻ, tiến hành cấp lại thẻ…, đồng thời phối hợp với hệ thống thông tin bảo mật an toàn cho chủ thẻ.
Kế toán doanh nghiệp: thực hiện dịch vụ chuyển tiền, mở tài khoản tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán đối với khách hàng doanh nghiệp.
Kế toán tổng hợp: trực tiếp thực hiện các nghiệp vụ hạch toán kế toán liên quan đến các hoạt động của Eximbank Láng Hạ, quản lý và sử dụng các quỹ theo đúng mục đích quy định của ngân hàng. Bộ phận này tiến hành lập các báo cáo tài chính
của chi nhánh để báo cáo lên ban giám đốc và hội sở trung ương, đồng thời thực hiện các nghĩa vụ nộp ngân sách nhà nước theo quy định của pháp luật.
Phòng kinh doanh - dịch vụ
- Nhiệm vụ của phòng:
Đây là phòng đảm nhận mảng hoạt động tín dụng của chi nhánh bao gồm hoạt động cho vay và bảo lãnh. Chi nhánh chưa tách riêng hoạt động tín dụng cho hai phòng tín dụng cá nhân và tín dụng doanh nghiệp phụ trách, cũng như chưa tách riêng hoạt động tín dụng và hoạt động quản lý nợ do quy mô chi nhánh còn khá nhỏ.
Cơ cấu tổ chức của các phòng giao dịch
Phòng giao dịch gồm có một cán bộ ngân quỹ, một hoặc hai cán bộ kế toán, một cán bộ tín dụng, một kiểm soát viên và một lãnh đạo phòng.
Hoạt động chủ yếu của các chi nhánh là huy động vốn, thực hiện dịch vụ chuyển tiền, cho vay cầm cố sổ tiết kiệm, cho vay kinh doanh vàng.
2.1.1.3. Nội dung hoạt động kinh doanh của Eximbank Láng Hạ
Là chi nhánh cấp một của Eximbank, Eximbank Láng Hạ cũng thực hiện đầy đủ các hoạt động nghiệp vụ giống như tại Hội sở chính. Cụ thể như sau:
- Nhận các loại tiền gửi, tiết kiệm, ký quỹ bằng VND và ngoại tệ của các cá nhân và tổ chức với lãi suất linh hoạt, hấp dẫn.
- Hoạt động tín dụng với hai hình thức là cho vay và bảo lãnh
+ Cho vay: với các sản phẩm tín dụng cá nhân và doanh nghiêp đa dạng
Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, đồng tài trợ, cho vay theo hạn mức tín dụng bằng VND và ngoại tệ với các điều kiện thuận lợi.
Các sản phẩm tín dụng doanh nghiệp gồm có:
Cho vay tài trợ xuất khẩu, cam kết bán ngoại tệ cho Eximbank theo tỷ giá ngày giải ngân (chương trình 1)
Cho vay tài trợ xuất khẩu, cam kết bán ngoại tệ cho Eximbank theo tỷ giá tại thời điểm bán ngoại tệ (chương trình 2)
Tài trợ thanh toán tiền hàng nhập khẩu
Cho vay đầu tư dự án
Cho vay bổ sung vốn kinh doanh trả góp
Cho vay tài trợ đầu tư phương tiện vận tải
Bao thanh toán trong nước
Cho vay thấu chi qua tài khoản thanh toán
Cho vay ủy thác
Cho vay đồng tài trợ
Chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất bằng VND
Chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất bằng ngoại tệ
+ Bảo lãnh: bao gồm các sản phẩm bảo lãnh trong nước và nước ngoài đa dạng.
Bảo lãnh trong nước gồm có bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh thanh toán…
Bảo lãnh nước ngoài chủ yếu là bảo lãnh L/C trả ngay và L/C trả chậm
-Thanh toán, tài trợ dịch vụ xuất nhập khẩu hàng hóa và thực hiện dịch vụ chuyển tiền qua hệ thống SWIFT với 475 ngân hàng lớn tại 59 quốc gia trên thế giới, bảo đảm nhanh chóng, chi phí thấp, an toàn với các hình thức thanh toán bằng thư tín dụng (L/C), nhờ thu (D/A, D/P), chuyển tiền (TTR) . - Chiết khấu chứng từ có giá với mức phí thấp (chứng từ hàng xuất).
- Phát hành thư bảo lãnh trong và ngoài nước.
- Thực hiện dịch vụ chuyển tiền trong và ngoài nước.
- Mua bán các loại ngoại tệ giao ngay (Spot), hoán đổi (Swap) và kỳ hạn (Forward) theo tỷ giá thoả thuận.
-Dịch vụ trọn gói phục vụ du học sinh.
-Cung cấp dịch vụ kiểm ngân tại chỗ theo yêu cầu của khách hàng.
-Các dịch vụ khác: chi lương, thu, chi hộ, thu chi tại chỗ, dịch vụ thu đổi ngoại tệ, dịch vụ chi trả kiều hối…
2.1.2. Tình hình hoạt động kinh doanh của Eximbank Láng Hạ
Eximbank Láng Hạ nằm trên một địa bàn rất thuận lợi ở trung tâm thành phố. Đây là nơi tập trung đông dân cư và các tổ chức kinh tế hoạt động. Tuy nhiên đây cũng là địa bàn có rất nhiều chi nhánh của các ngân hàng lớn nhỏ như Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, Ngân hàng An Bình…nên có sự cạnh tranh mạnh mẽ giữa các ngân hàng.
Huy động vốn
Trong 3 năm qua, chi nhánh đã có nhiều cố gắng đẩy mạnh công tác huy động vốn như tiếp cận nhiều tổ chức kinh tế để thu hút tiền gửi, làm tốt công tác chăm sóc khách hàng và sử dụng linh hoạt công cụ lãi suất để thu hút khách hàng. Kết quả là lượng tiền gửi thanh toán và tiền gửi tiết kiệm đã tăng rất mạnh.
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn tại Eximbank Láng Hạ
Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 2007/2006 2008/2007 Tổng nguồn vốn 229,862 (100%) 460,919 (100%) 1,213,300 (100%) 100.52% 163.23%
Tiền gửi thanh toán 55,830
(24.29%)
121,948
(26.46%)
297,330
(24.51%) 118.43% 143.82%
Tiền gửi tiết kiệm 115,295
(50.16%) 312,608 (67.82%) 882,930 (72.8%) 171.14% 182.44% Vốn điều chuyển 50,495 (21.97%) 10,831 (2.35%) 0 (0%) -78.55% -100% Vốn khác 8,242 (3.59%) 15,532 (3.37%) 33,040 (2.72%) 88.45% 112.72%
Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn tại Eximbank Láng Hạ
0 100,000 200,000 300,000 400,000 500,000 600,000 700,000 800,000 900,000 1,000,000
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
S ố t iề n ( tr iệ u đ ồ n g )
Tiền gửi thanh toán Tiền gửi tiết kiệm Vốn điều chuyển Vốn khác
Nguồn vốn huy động của chi nhánh đã có những bước tăng trưởng rất đáng kể. Đến năm 2008, tổng nguồn vốn huy động được là 1,213,300 triệu đồng, tăng tới 163.23% so với năm 2007 và đã gấp 5.28 lần so với năm 2006.
Trong tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh trong 3 năm qua, huy động từ nguồn tiền gửi tiết kiệm chiếm phần lớn với tỷ trọng theo các năm là 50.16%, 67.82% và 72.8%.
Năm 2008 là năm mà tình hình lãi suất biến động rất phức tạp. Sáu tháng đầu năm là một cuộc chạy đua tăng lãi suất kỉ lục, lãi suất lên tới 18-19% năm, 6 tháng cuối năm lại là cuộc đua giảm lãi suất huy động. Trong tình hình này, hoạt động huy động vốn của ngân hàng gặp rất nhiều khó khăn. Gần đây, lãi suất liên tục biến động giảm nên lượng vốn huy động giảm sút nhiều, dự kiến sẽ tiếp tục khó khăn tỏng công tác huy động vốn trong năm 2009.
Kể từ khi tách ra hạch toán độc lập vào năm 2006, hoạt động tín dụng và đầu tư của Eximbank Láng Hạ tăng trưởng rất mạnh. Đây chính là hoạt động mang lại nguồn thu lớn nhất cho chi nhánh.
Bảng 2.2: Dư nợ cho vay qua các năm
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng 1.Dư nợ cho vay
theo loại hình kinh tế 224,656 100% 447,039 100% 845,510 100% - Cá nhân 19,208 8.55% 48,379 10.82% 289,410 34.23% - Doanh nghiệp 205,448 91.45% 398,660 89.18% 556,100 65.77% 2. Tổng dư nợ 224,656 100% 447,039 100% 845,510 100% - Trong hạn 223,556 99.51% 442,340 98.95% 707,860 83.72% - Quá hạn 1,100 0.49% 4,699 1.05% 137,650 16.28%
Bảng 2.3: Tốc độ tăng trưởng của hoạt động tín dụng
Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Giá trị Giá trị %(+/-) 07/06 Giá trị %(+/-) 08/07 Số tương đối Số tuyệt đối Số tương đối Số tuyệt đối 1.Dư nợ cho vay
tế - Cá nhân 19,208 48,379 151.87% 29,171 289,410 498.21% 241,031 - Doanh nghiệp 205,448 398,660 94.04% 193,212 556,100 39.49% 157,440 2. Tổng dư nợ 224,656 447,039 98.99% 222,383 845,510 89.14% 398,471 - Trong hạn 223,556 442,340 97.87% 218,784 707,860 60.03% 265,520 - Quá hạn 1,100 4,699 327.18% 3,599 137,650 2829.35% 132,951
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh hàng năm của Eximbank Láng Hạ)
Qua số liệu về dư nợ tín dụng của chi nhánh, ta có thể thấy rằng hoạt động tín dụng của chi nhánh đã tăng rất mạnh, đặc biệt là tín dụng doanh nghiệp.
Năm 2006, tổng du nợ của toàn chi nhánh là 224,656 triệu đồng thì đến năm 2008 đã đạt 845,510 tỷ đồng. Tốc độ tăng trưởng năm 2007 là 98.99% và năm 2008 là 89.14%. Trong đó dư nợ tín dụng cá nhân tăng mạnh nhất, trong năm 2008 dư nợ đã tăng gấp gần 5 lần so với 2007. Điều này được thể hiện rõ qua biểu đồ sau:
19,208 205,448 48,379 398,660 289,410 556,100 0 100,000 200,000 300,000 400,000 500,000 600,000 Dư nợ (triệu đồng)
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Biểu đồ 2.2: Dư nợ tín dụng theo loại hình kinh tế
Cá nhân Doanh nghiệp
Xét về tỷ trọng, dư nợ tín dụng doanh nghiệp chiếm phần lớn trong hoạt động tín dụng của Eximbank Láng Hạ nhưng đang có xu hướng giảm dần về tỷ trọng so với tổng dư nợ. Trong khi đó, tỷ trọng đóng góp của dư nợ tín dụng cá nhân đang tăng rất nhanh, từ mức 8.55% năm 2006 đã tăng lên đạt 34.23% trong năm 2008. Điều này đã thể hiện rõ chiến lược phát triển của chi nhánh là đẩy mạnh các sản phẩm tín dụng cá nhân.
Với tốc độ tăng trưởng tín dụng rất nhanh nhưng trong năm 2006 và 2007, tỷ lệ nợ quá hạn của chi nhánh trên tổng dư nợ rất thấp với các tỷ lệ lần lượt là 0.49% và 1.05%. Tuy nhiên trong năm 2008, tỷ lệ nợ quá hạn đột ngột tăng lên nhanh chóng. Về giá trị, nợ quá hạn năm 2008 đã tăng 2829.35% so với năm 2007, trong khi tổng dư nợ chỉ tăng 89.14%. Tỷ lệ nợ quá hạn vào thời điểm 31/12/2008 đã chiếm tới 16.28% tổng dư nợ. Trong năm 2008, khủng hoảng kinh tế thế giới đã ảnh hưởng rất nhiều đến môi trường kinh doanh của các doanh nghiệp. Có thể nói đây là một năm rất khó khăn, do đó chất lượng hoạt động tín dụng của các ngân hàng đều bị ảnh
hưởng rất mạnh. Tuy nhiên đây cũng là một dấu hiệu không tốt, tiềm ẩn rủi ro tín dụng cao mà Eximbank Láng Hạ cần xem xét đúng mức.
Hoạt động thanh toán quốc tế
Hoạt động thanh toán quốc tế chính là thế mạnh của Eximbank, ngân hàng cũng đã đạt được rất nhiều giải thưởng về lĩnh vực này. Tuy nhiên hoạt động thanh toán quốc tế của Eximbank Láng Hạ vẫn còn khá nhỏ bé so với một chi nhánh cấp 1, đặc biệt là trước khi tách ra khỏi Eximbank Hà Nội vào 3/2006.
Bảng 2.4: Tình hình hoạt động thanh toán quốc tế
Đơn vị: USD
Chỉ tiêu
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Giá trị Giá trị %(+/-) so với 2006 Giá trị %(+/-) so với 2007 1. Thanh toán XK 2,194,520 6,004,690 173.62% 16,770,592 179.29% 1.1. L/C 25,880 243,270 839.99% 1,702,215 599.72% 1.2. Nhờ thu 587,590 3,520,230 499.10% 11,323,504 221.67% 1.3. TTR 1,581,050 2,241,190 41.75% 3,744,873 67.09% 2. Thanh toán NK 20,819,350 56,864,990 173.14% 125,508,338 120.71% 2.1. L/C 4,547,880 21,567,000 374.22% 56,783,203 163.29% 2.2. Nhờ thu 524,300 4,088,350 679.77% 7,080,974 73.20% 2.3. TTR 15,747,170 31,209,640 98.19% 61,644,161 97.52%
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh hàng năm của Eximbank Láng Hạ)
Trong 3 năm gần đây, hoạt động thanh toán quốc tế của chi nhánh đã có những bước tăng trưởng mạnh mẽ về số lượng khách hàng cũng như về giá trị thanh toán. Thanh toán xuất khẩu trong năm 2007 và 2008 đã tăng 173.6% và 179.3% so với năm trước đó về giá trị. Doanh số thanh toán xuất khẩu trong năm 2008 đã đạt
16,770,592 USD. Doanh số thanh toán nhập khẩu năm 2007 và 2008 lần lượt tăng với tốc độ 173.1% và 120.7% so với năm trước đó.
Trong hoạt động thanh toán quốc tế của Eximbank Láng Hạ thì thanh toán nhập khẩu chiếm đa số về giá trị, luôn chiếm tới 90% trong tổng giá trị thanh toán. Các phương thức thanh toán qua chi nhánh gồm có thanh toán qua L/C, thanh toán nhờ thu và bằng điện chuyển tiền (TTR); trong đó thanh toán bằng điện chuyển tiền vẫn