7. Nội dung nghiên cứ u:
1.3.1.2 nghĩa của TTQT
Trong TTQT, ngân hàng đĩng vai trị trung gian thanh tốn giúp cho quá trình thanh tốn được tiến hành an tồn nhanh chĩng tiện lợi và giảm bớt chi phí thay vì thanh tốn bằng tiền mặt. Với sự ủy thác của khách hàng, ngân hàng khơng chỉ bảo vệ quyền lợi cho khách hàng trong giao dịch thanh tốn, mà cịn tư vấn cho khách hàng nhằm tạo sự an tâm tin tưởng và hạn chế rủi ro trong quan hệ giao dịch mua bán và thanh tốn với nước ngồi.
Thanh tốn khơng chỉ làm tăng thu nhập của ngân hàng bằng những khoản phí, hoa hồng mà cịn tạo điều kiện cho ngân hàng tăng thêm nguồn vốn của mình do khách hàng mở tài khoản, hoặc ký quỹ tại ngân hàng. Đồng thời ngân hàng cĩ thể thực hiện các nghiệp vụ khác như: chấp nhận hối phiếu, chiết khấu hối phiếu, cung cấp tín dụng tài trợ, bảo lãnh thanh tốn cho khách hàng...
Như vậy thực hiện tốt thanh tốn quốc tế sẽ tạo điều kiện phát triển các nghiệp vụ và mở rộng quy mơ hoạt động của ngân hàng, nâng cao uy tín của ngân hàng trên thương trường quốc tế.
- TTQT là khâu cuối cùng kết thúc quá trình lưu thơng hàng hố, nếu như
quá trình thanh tốn được tiến hàng một cách liên tục nhanh chĩng thuận lợi, giá trị
hàng hố xuất nhập khẩu được thực hiện, cĩ tác dụng đẩy nhanh tốc độ thanh tốn và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu. Bên cạnh
đĩ thơng qua quá trình giao dịch với ngân hàng từng khâu trong quá trình thanh tốn, nếu doanh nghiệp thiếu vốn thì ngân hàng sẽ cĩ mặt kịp thời tài trợ vốn, hỗ trợ
về kỹ thuật thanh tốn thơng qua việc hướng dẫn, tư vấn tận tình giúp doanh nghiệp vượt qua khĩ khăn và hạn chế thấp nhất những rủi ro trong TTQT cĩ thể xảy ra.
- Thực hiện tốt TTQT cĩ tác dụng khuyến khích các nhà kinh doanh xuất nhập khẩu mở rộng quy mơ hoạt động kinh doanh, gia tăng khối lượng hàng hố mua bán, mở rộng quan hệ giao dịch giữa các nước với nhau.
- Thực hiện tốt TTQT cĩ tác dụng tập trung và quản lý nguồn ngoại tệ trong nước và sử dụng ngoại tệ một cách cĩ mục đích, cĩ hiệu quả theo yêu cầu của nền kinh tế, đồng thời tạo điều kiện thực hiện tốt chếđộ quản lý ngoại hối.
- Thực hiện TTQT tốt tạo điều kiện thực hiện và quản lý cĩ hiệu quả hoạt
động xuất nhập khẩu trong nước theo đúng chính sách ngoại thương đã đề ra.[5]
1.3.2 Giới thiệu các dịch vụ của hoạt động TTQT 1.3.2.1 Dịch vụ nhờ thu chứng từ hàng xuất khẩu.
* Khái quát dịch vụ:
- Nhờ thu chứng từ hàng xuất khẩu là dịch vụ theo đĩ người xuất khẩu xuất trình bộ chứng từ tại NHTM và đề nghị Ngân hàng gửi chứng từ nhờ thu.
- NHTM chuyển bộ chứng từ đến Ngân hàng của người nhập khẩu và thu tiền cho khách hàng.
- Khách hàng cĩ thể lựa chọn các hình thức thanh tốn và giao chứng từ nhờ
• Nhờ thu trả ngay ( Documents against payment, D/P): được sử dụng trong trường hợp mua bán trả tiền ngay khi người mua trả tiền thì ngân hàng mới trao bộ chứng từ thanh tốn để nhận hàng. [5]
• Nhờ thu trả chậm (Documents against acceptance, D/A): được sử dụng trong trường hợp mua bán cĩ kỳ hạn hay mua bán chịu, chỉ khi nào người mua chấp nhận trả tiền trên hối phiếu (hối phiếu cĩ kỳ hạn) thì ngân hàng mới giao bộ chứng từ để nhận hàng. Đến hạn thanh tốn hối phiếu, người mua cĩ nhiệm vụ thanh tốn đúng hạn cho người cầm hối phiếu. [5]
• Nhờ thu kèm điều kiện đặc biệt khác (Documents on other items and condition, D/OT).
1.3.2.2 Thơng báo thư tín dụng chứng từ.
* Khái quát dịch vụ:
- Dịch vụ thơng báo L/C hoặc sửa đổi L/C là dịch vụ theo đĩ NHTM nhận
được L/C hoặc sửa đổi L/C từ Ngân hàng nước ngồi, kiểm tra tính chân thực của L/C hoặc sửa đồi L/C và thơng báo cho khách hàng. [9]
Quy trình thơng báo L/C: quy trình này được thực hiện tại Ngân hàng thơng báo L/C với các bước sau:
• Tiếp nhận và kiểm tra tính chân thật của L/C
• Kiểm tra nội dung của L/C.
• Thơng báo L/C và kèm theo xác nhận L/C.
• Thu phí L/C.
1.3.2.3 Thơng báo kèm xác nhận L/C
* Khái quát dịch vụ:
- Thơng báo kèm xác nhận L/C là dịch vụ Ngân hàng thơng báo kèm theo xác nhận L/C hoặc sửa đổi L/C cho khách hàng xuất khẩu theo yêu cầu của Ngân hàng nước ngồi.[7]
Ngân hàng thơng báo tiếp nhận L/C (các tu chỉnh L/C nếu cĩ) từ một trong những ngân hàng sau:
• Ngân hàng thơng báo ở nước ngồi.
• Ngân hàng thơng báo trong nước.
Sau khi nhận L/C dưới hình thức thư, telex, swift ngân hàng phải ghi ngày giờ
nhận và đĩng dấu RECEIVED.
Ngân hàng tiến hàng kiểm tra tính chân thật bề ngồi L/C như sau:
• Nếu L/C được mở bằng thư:
Trên L/C phải cĩ chữ ký ủy quyền của ngân hàng phát hành L/C. Ngân hàng thơng báo kiểm tra tính xác thực chữ ký trên L/C bằng cách so sánh đối chiếu với mẫu chữ ký mà ngân hàng phát hành L/C nước ngồi cung cấp trước đĩ phải khớp
đúng. Nếu chữ ký được kiểm tra khơng khớp với mẫu chữ ký cung cấp, ngân hàng tiến hành kiểm tra sốt để thơng báo cho ngân hàng phát hành L/C biết rằng chữ ký này khơng đúng như mẫu mà họđã cung cấp và lập điện yêu cầu ngân hàng mở L/C xác thực lại.
• Nếu L/C mở bằng telex:
Khi nhận được L/C mở bằng Telex, ngân hàng kiểm tra Testkey đúng thì thực hiện các bước tiếp theo. Nếu testkey sai: Ngân hàng điện tra sốt để thơng báo cho ngân hàng phát hành L/C biết và yêu cầu ngân hàng này cung cấp Test đúng.
• Nếu mở bằng SWIFT:
Khi nhận được L/C mở bằng SWIFT coi nhưđã xác thực tại ngân hàng, vì hệ
thống swift tựđộng giải mã khi nhận thơng tin từ ngân hàng mở L/C ở nước ngồi. [5]
1.3.2.4 Chuyển nhượng thư tín dụng chứng từ.
* Khái quát dịch vụ:
- Dịch vụ chuyển nhượng Thư tín dụng chứng từ là dịch vụ theo đĩ Ngân hàng thực hiện theo yêu cầu của khách hàng chuyển nhượng L/C nhận được từ ngân hàng nước ngồi. [9]
Mỗi L/C chỉ được quyền chuyển nhượng một lần và chi phí phát sinh trong việc chuyển nhượng sẽ do người thụ hưởng đầu tiên chi trả. Trên L/C phải ghi rõ “chuyển nhượng” (transferable). Theo điều 38 UCP 600. (xem chi tiết phụ lục 4)
1.3.2.5 Nhận bộ chứng từđể thanh tốn L/C.
* Khái quát dịch vụ: Ngân hàng thơng báo nhận bộ chứng từ do khách hàng xuất trình theo thư tín dụng đã được ngân hàng khác phát hành để thu hộ tiền cho khách hàng. [9]
1.3.2.6 Chiết khấu bộ chứng từđể thanh tốn L/C
* Khái quát dịch vụ:
- Dịch vụ chiết khấu bộ chứng từ theo phương thức L/C là dịch vụ theo đĩ Ngân hàng thơng báo ứng trước vốn cho khách hàng tại thời điểm khách hàng xuất trình bộ chứng từ phù hợp với quy định của L/C.
- Cĩ 2 hình thức chiết khấu bộ chứng từ:
• Chiết khấu miễn truy địi: Ngân hàng thơng báo mua đứt bộ chứng từ.
• Chiết khấu cĩ truy địi: Ngân hàng thơng báo thực hiện chiết khấu bộ
chứng từ và được quyền truy địi khách hàng nếu ngân hàng phát hành từ
chối thanh tốn hoặc khơng cĩ khả năng thanh tốn. [9]
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Hoạt động tài trợ cho các Doanh nghiệp nĩi chung và các Doanh nghiệp xuất khẩu nĩi riêng là một dịch vụ Ngân hàng chính trong hoạt động Ngân hàng của các NHTM.
Các dịch vụ cho vay xuất khẩu, thanh tốn quốc tế, cung cấp các sản phẩm của Ngân hàng hiện đại cho các Doanh nghiệp và các cá nhân trong Doanh nghiệp xuất khẩu khơng những đem lại lợi ích cho chính bản thân Ngân hàng và Doanh nghiệp mà nĩ cịn đem lại lợi ích lớn cho nền kinh tế nước nhà vì: Hoạt động xuất khẩu làm tăng giá trị hàng hĩa do Việt Nam sản xuất ra đồng thời cịn đem về một nguồn thu
đáng kể, hồn thiện cán cân thanh tốn gĩp phần giữ vững giá trị đồng nội tệ, tạo cơng ăn việc làm cho người lao động,v.v…
Ảnh 2.1: Trụ sở chính NHNo & PTNT Việt Nam
CHƯƠNG 2
PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG TÀI TRỢ
ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG XUẤT KHẨU CỦA CÁC DOANH NGHIỆP TẠI NHNo & PTNT -
CHI NHÁNH BIÊN HỊA