L: Nguồn lực đầu vào, có thể là: tổng số lao động, chi phí tiền lương, lao
2.1.4.Hoạt động sản xuất kinh doanh của CT TNHH Hoàng Nam-Hạ Long
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC SỬ DỤNG NGUỒN NHÂN LỰC TẠ
2.1.4.Hoạt động sản xuất kinh doanh của CT TNHH Hoàng Nam-Hạ Long
Bảng 1: Một số hoạt chỉ tiêu hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty TNHH Hoàng Nam-Hạ Long qua 3 năm 2007-2009
STT Chỉ tiêu ĐVT Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
01 Doanh thu thuần đồng 8.802.026.138 4.069.169.194 18.941.281.453 02 Chi phí HĐSXKD đồng 7.900.938.555 3.323.197.046 18.788.743.410 02 Chi phí HĐSXKD đồng 7.900.938.555 3.323.197.046 18.788.743.410 03 Lợi nhuận trước thuế đồng 42.105.548 80.299.892 114.108.038
04 Số lao động bình quân người 61 61 66
05 Thu nhập bình quân LĐ (đồng/tháng) 3.000.000 3.200.000 3.800.000 06 06 Tổng thuế nộp NSNN đồng 618.204.170 951.659.712 1.309.437.779 Trong đó: -Thuế GTGT đồng 603.414.617 927.175.742 1.275.487.528 -Thuế TNDN đồng 11.789.553 22.483.970 31.950.251 -Thuế khác(môn bài) đồng 3000.000 2000.000 2.000.000
( Nguồn: Phòng kế toán Công ty TNHH Hoàng Nam - Hạ Long )
Biểu đồ 1: Biểu đồ phản ánh doanh thu, chi phí, lợi nhuận của Công ty TNHH Hoàng Nam-Hạ Long qua 3 năm 2007-2009
Bảng 2: Bảng so sánh sản lượng sản xuất của Công ty TNHH Hoàng Nam- Hạ Long qua 3 năm 2007-2009
Chỉ tiêu ĐVT Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Khối lượng bốc xúc, san gạt m3 >850.000 > 500.000 > 1.500.000 Khối lượng vận chuyển Tấn >1.400.000 > 900.000 > 3.000.000
(Nguồn: Phòng Kế toán Công ty TNHH Hoàng Nam - Hạ Long )
Biểu đồ 2: Biểu đồ so sánh sản lượng sản xuất của Công ty TNHH Hoàng Nam- Hạ Long qua 3 năm 2007-2009
ĐVT: Đồng
Nhìn vào bảng báo cáo trên của Công ty ta có thể thấy được sự nỗ lực hết mình và quan tâm đầu tư, bảo dưỡng các máy móc thiết bị hiện đại, có công suất lớn của Ban lãnh đạo công ty nhằm đáp ứng tối đa nhu cầu sản xuất. Cùng sự cố gắng của công nhân viên toàn Công ty để đạt được kết quả trên. Công ty đã làm tốt công tác quản lý kinh doanh, mở rộng thị trường, phạm vi sản xuất giúp tăng doanh thu tạo thêm công ăn việc làm cho nhiều lao động, đồng thời tăng thu nhập góp phần ổn định, nâng cao đời sống cho họ. Cụ thể thu nhập bình quân người lao động năm 2009 đạt 3.800.000 đồng/người/tháng, đã tăng 600.000 đồng so với năm 2008
và tăng 800.000 đồng so với năm 2007. Cho thấy tình hình sản xuất kinh doanh năm 2009 có bước phát triển rõ rệt hơn 2 năm 2007 và 2008.
Năm 2008 cả doanh thu và chi phí đều giảm gần một nửa so với năm 2007 do nền kinh tế nước ta lạm phát, lãi suất cho vay ngân hàng tăng cao, Công ty thiếu vốn đầu tư cho sản xuất kinh doanh đồng thời do tình hình kinh tế nhiều biến động Công ty gặp khó khăn trong việc ký kết hợp đồng thu hút khách hàng. Điều này khiến doanh thu của Công ty năm 2008 giảm sút đáng kể, tuy nhiên do Công ty làm tốt công tác quản lý chi phí, cùng với sự nỗ lực của người lao động nên lợi nhuận của Công ty vẫn được duy trì và tăng hơn so với năm 2007 là 38.194.000 đồng. Đây là sự cố gắng hết mình của ban lãnh đạo cùng toàn thể cán bộ công nhân viên trong Công ty qua suốt những năm qua.
Doanh thu:
Theo bảng thống kê ở trên doanh thu năm 2008 chỉ có 4.069.169.194 đồng giảm so với năm 2007 là 4.732.856.944 đồng, nhưng đến năm 2009 doanh thu đã tăng lên đáng kể là 18.941.281.453. Đây là một con số khá lớn và đáng mừng đối với Công ty. Doanh thu năm 2009 đã tăng 14.872.112.259 đồng so với năm 2008 tương ứng tăng 365,49%. Có được mức tăng doanh thu như vậy là do:
- Sản lượng sản xuất tăng lên từ các hoạt động sản xuất kinh doanh khai thác, bốc xúc, vận tải, san lấp mặt bằng do Công ty ký kết thêm được nhiều hợp đồng sản xuất, tạo được uy tín với khách hàng.
- Công ty đầu tư thêm máy móc, thiết bị hiện đại, đội ngũ công nhân lành nghề, và ban lãnh đạo công ty có kinh nghiệm nâng cao năng suất lao động nên công việc được thực hiện nhanh chóng, hiệu quả góp phần làm doanh thu năm 2009 tăng cao.
* Tốc độ tăng trưởng của Công ty
Năm 2008/2007
Doanh thu kỳ báo cáo 2008 4.069.169.194
* 100% = * 100% = 46,23%
Năm 2009/2008
Doanh thu kỳ báo cáo 2009 18.941.281.453
* 100% = * 100% = 465,49%
Doanh thu kỳ trước 2008 4.069.169.194
Qua tính toán trên ta thấy, tốc độ tăng trưởng năm 2008/2007 rất thấp, doanh thu năm 2008 giảm hơn một nửa so với năm 2007, chỉ bằng 46,23% doanh thu của năm 2007 khiến tốc độ tăng trưởng giảm (100% - 46,23%) = 53,77%. Nhưng đến năm 2009, doanh thu đã tăng lên rõ rệt, tốc độ tăng trưởng 2009/2008 tăng lên (465% - 100%) = 365% so với năm 2008.
Sản lượng:
Qua bảng trên ta thấy tổng sản lượng bốc xúc của Công ty năm 2008 là hơn 500.000 m3 đất đá và khối lượng vận chuyển là hơn 900.000 tấn. Như vậy khối lượng sản xuất đã giảm 350.000 m3
và hơn 500.000 tấn so với năm 2007. Nhưng đến năm 2009 Công ty TNHH Hoàng Nam - Hạ Long đã thực hiện bốc xúc được hơn 1.500.000 m3 đất đá và vận chuyển được hơn 3.000.000 tấn. Tức là tăng 1.000.000 m3 và 2.100.000 tấn so với năm 2008.
Việc khối lượng sản xuất tăng lên là một điều tích cực và đáng khích lệ đối với Công ty. Nguyên nhân có được khối lượng sản lượng tăng cao như vậy là nhờ sự cố gắng hăng say làm việc của người công nhân cũng như sự tích cực của bộ phận kinh doanh đã ký kết được nhiều hợp đồng sản xuất với khách hàng, dành được sự tín nhiệm của khách hàng đối với Công ty.
Chi phí hoạt động sản xuất kinh doanh:
Chi phí sản xuất kinh doanh năm 2008 là 3.323.197.046 đồng thấp hơn năm 2007 là (7.900.938.555 - 3.323.197.046) = 4.577.741.509 đồng, nhưng doanh thu năm 2008 cũng giảm đi nhiều so với năm 2007 nên chi phí vì thế cũng giảm. Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty năm 2009 có xu hướng phát triển, tăng mạnh về khối lượng công việc sản xuất nên chi phí cũng tăng cao hơn nhiều năm 2008. Chi phí hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2009 tăng 15.465.546.364 đồng so với năm 2008, trong đó bao gồm:
- Chi phí nhân công trực tiếp tăng do tuyển thêm một số công nhân mới và do Công ty áp dụng tăng mức lương tối thiểu theo quy định của Nhà nước góp phần tăng thu nhập cho người lao động giúp nâng cao đời sống cho họ để họ yên tâm làm việc, gắn bó với công ty.
- Ngoài ra do nền kinh tế lạm phát tăng cao đẩy giá nguyên, nhiên vật liệu leo thang khiến chi phí nguyên nhiên vật liệu tăng lên.
- Đồng thời Công ty đầu tư sửa chữa, bảo dưỡng, thay đổi máy móc thiết bị mới phục vụ sản xuất nên chi phí đầu tư vào TSCĐ tăng thêm.
- Tất cả những yếu tố đó đã làm chi phí sản xuất kinh doanh năm 2009 tăng mạnh, cụ thể là tăng 365,38% so với năm 2008.
Lợi nhuận
Lợi nhuận của Công ty TNHH Hoàng Nam đang từng bước tăng dần trong 3 năm 2007, 2008 và 2009 . Năm 2008 lợi nhuận tăng so với 2007 là 38.194.000 đồng, tương ứng với mức tăng tương đối là 90,7%. Năm 2009 lợi nhuận ở mức 114.108.038 đồng, tăng 72.002.490 đồng so với năm 2007, và tăng 33.808.146 đồng tương ứng tăng 42% so với năm 2008. Qua đây, cho thấy Công ty làm ăn có hiệu quả, tạo được uy tín với khách hàng có thêm nhiều hợp đồng sản xuất mới với khối lượng lớn làm tăng doanh thu góp phần tăng lợi nhuận.
- Tỉ suất sinh lời
Năm 2007: Lợi nhuận 42.105.548
= = 0,0048 Doanh thu 8.802.026.138
Năm 2008: Lợi nhuận 80.299.892
= = 0,0197 Doanh thu 4.069.169.194
Năm 2009: Lợi nhuận 114.108.038
= = 0,006 Doanh thu 18.941.281.453
Qua kết quả trên ta thấy tỉ suất sinh lợi năm 2008 cao nhất trong 3 năm trong 1 đồng doanh thu có 0,0197 đồng lợi nhuận, năm 2009 trong 1 đồng doanh thu có
0,006 đồng lợi nhuận, trong khi đó năm 2007 mỗi 1 đồng doanh thu thì chỉ có 0,0048 đồng lợi nhuận, thấp nhất trong 3 năm. Như vậy hiệu quả sản xuất kinh doanh năm 2008 tốt nhất, tuy năm 2009 tốc độ tăng trưởng của Công ty cao đạt mức doanh thu và sản lượng đáng mừng nhưng hiệu quả chưa tốt. Tốc độ tăng lợi nhuận thấp hơn tốc độ tăng doanh thu, doanh nghiệp cần quan tâm, làm tốt công tác quản lý chi phí, sử dụng tiết kiệm nguyên nhiên vật liệu để giảm chi phí, tăng lợi nhuận, nâng cao hiệu quả kinh doanh.
Tuy nhiên năm 2009 Công ty đã làm tốt công tác quản lý kinh doanh, mở rộng thị trường, tạo thêm nhiều việc làm cho người lao động, số công nhân tăng lên so với năm 2008 và tăng thu nhập cho người lao động góp phần ổn định, nâng cao đời sống cho họ. Đây là một sự cố gắng nỗ lực không ngừng của toàn bộ cán bộ công nhân viên toàn công ty. Công ty cần cố gắng hơn trong những năm sau, phát huy những nỗ lực đã đạt được và cố gắng khắc phục những thiếu sót để Công ty ngày càng phát triển bền vững hơn.