7. Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay khơng đồng ý nội dung đề tài và các yêu
3.2.4. Cơ cấu tổ chức và tình hình nhân sự
3.2.4.1. Cơ cấu tổ chức
Do là Chi nhánh Ngân hàng cấp huyện nên cơ cấu tổ chức tại Ngân hàng nhỏ chỉ cĩ 01 Giám đốc, 01 Phĩ Giám đốc, 02 Trưởng phịng, 01 Phĩ phịng, với 19 Cơng nhân viên.
Hình 2: Cơ cấu tổ chức tại NHNo & PTNT huyện Kế Sách
3.2.4.2. Tình hình nhân sự
Giám đốc NHNo & PTNT huyện Kế Sách do Giám đốc NHNo & PTNT tỉnh Sĩc Trăng bổ nhiệm cĩ nhiệm vụ điều hành chi nhánh Ngân hàng cơ sở. Giám đốc trực tiếp quản lý và điều hành hoạt động của phịng Kinh doanh
Phĩ Giám đốc do Giám đốc NHNo & PTNT tỉnh Sĩc Trăng bổ nhiệm và miễn nhiệm. Cĩ trách nhiệm giúp Giám đốc trong việc điều hành cơng việc của Ngân hàng trong một số vấn đề được quy định đồng thời trực tiếp quản lý và điều hành mọi hoạt động của phịng Kế tốn - Ngân quỹ.
GIÁM ĐỐC PHĨ GIÁM ĐỐC TRỰC PHỊNG KẾ TỐN-NGÂN QUỸ PHỊNG KẾ TỐN NGÂN QUỸ PHỊNG KINH DOANH
- Phịng Kinh doanh
+ Đề ra các chiến lược kinh doanh theo từng thời kỳ theo kế hoạch được Ngân hàng cấp trên giao, đề ra các dự án khả thi theo thực tế tại địa phương, thẩm định và lựa chọn các dự án đầu tư.
+ Khởi xướng dự án tín dụng, dự án kinh doanh vượt quyền phán quyết và đề xuất Ngân hàng cấp trên xem xét giải quyết
+ Tổ chức thực hiện các nghiệp vụ huy động vốn khơi tăng nguồn vốn; Kiểm sốt thực hiện nghiệp vụ tín dụng, dịch vụ cầm đồ, cầm chứng từ cĩ giá (như kỳ phiếu)
+ Thống kê, phân tích thơng tin dữ liệu, tổ chức theo dõi nợ vay, thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay của khách hàng, đơn đốc thu hồi nợ đúng hạn, xử lý nợ quá hạn.
+ Tổng hợp và phân tích thơng tin kinh tế, quản lý doanh mục khách hàng, phân loại khách hàng theo qui định của NHNo & PTNT Việt Nam, trực tiếp xử lý rủi ro theo chế độ tín dụng quy định.
- Phịng Kế tốn
+ Trực tiếp hạch tốn kinh tế, hạch tốn thống kê, hạch tốn nghiệp vụ và thanh tốn theo quy định của NHNN Việt Nam.
+ Thực hiện cơng tác thanh tốn, tham gia thị trường thanh tốn, thị trường tiền gửi
+ Làm dịch vụ thu chi tiền mặt, dịch vụ ký gửi tài khoản, các chứng tư,ø giấy tờ cĩ giá như kỳ phiếu.
+ Thực hiện các quy định, quy chế về nghiệp vụ thu phát, vận chuyển tiền mặt trên đường đi.
NHNo & PTNT huyện Kế Sách chịu sự điều hành và kiểm sốt trực tiếp của NHNo & PTNT tỉnh Sĩc Trăng và cĩ nhiệm vụ báo cáo tình hình hoạt động hàng tháng, quý, năm với NHNo & PTNT tỉnh.
Với cơ cấu tổ chức trên, ta thấy Ngân hàng được quản lý theo kiểu trực tuyến, mỗi phịng ban bộ phận đều cĩ chức năng và nhiệm vụ cụ thể. Với cơ cấu như vậy việc quản lý, điều hành đơn giản hơn, hiệu quả cơng việc sẽ cao hơn, do mỗi bộ phận sẽ được chỉ đạo trực tiếp và kịp thời của cấp trên.
3.2.5. Khái quát tình hình hoạt động của Ngân hàng qua 3 năm
Nhờ sự phấn đấu khơng ngừng để đạt được những mục tiêu đề ra và phục vụ tốt hơn nhu cầu của khách hàng trên địa bàn, NHNo & PTNT huyện Kế Sách đã đạt được những kết quả đáng kể trong 3 năm qua, được thể hiện như sau:
Bảng 1: Kết quả tài chính năm 2006 - 2008
(Đvt: triệu đồng)
Chỉ tiêu
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 So sánh 2007/2006 So sánh 2008/2007 Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ lệ (%) Giá trị Tỷ lệ (%) I.TỔNG THU 16.815 100 22.055 100 27.663 100 5.240 31,16 5.608 25,43
Thu lãi cho vay 15.119 89,91 17.737 80,42 27.288 98,64 2.618 17,32 9.551 53,85 Thu khác 1.696 10,09 4.318 19,58 375 1,36 2.622 154,60 -3.943 -91,32 II.TỔNG CHI 13.152 100 15.635 100 22.788 100 2.483 18,88 7.153 45,75 Chi trả phí sử dụng vốn 10.801 82,12 11.454 73,26 16.741 73,46 653 6,05 5.287 46,16 Chi khác 2.351 17,88 4.181 26,74 6.047 26,54 1.830 77,84 1.866 44,63 III.LỢI NHUẬN 3.663 6.420 4.875 2.757 75,27 -1.545 -24,07
(Nguồn: Báo cáo cuối năm của phịng kế tốn)
Qua bảng kết quả tài chính trên ta thấy doanh thu của Ngân hàng qua 3 năm đều tăng trong đĩ năm 2006 là 16.815 triệu đồng đến năm 2007 thì doanh thu của Ngân hàng là 22.055 triệu đồng so năm 2006 tăng 5.240 triệu đồng với tốc độ tăng là 31,16 %. Sang năm 2008 doanh thu là 27.663 triệu đồng tăng so với năm 2007 là 5.608 triệu đồng hay tăng 25,43%. Các khoản thu hiện nay tại Ngân hàng gồm cĩ: Thu lãi tiền vay, thu từ dịch vụ thanh tốn, thu dịch vụ uỷ thác thu nhập bất thường, cấp bù cho vay tơn nền,… Trong đĩ chủ yếu là thu lãi cho vay hộ sản xuất. Tỷ trọng của thu lãi cho vay trong tổng doanh thu cụ thể năm 2006 là 89,91%, năm 2007 giảm cịn 80,42% và năm 2008 tăng lên 98,64%, đây là nhân tố chủ yếu làm doanh thu của Ngân hàng tăng lên ở các năm. Ngồi thu lãi cho vay hộ sản xuất thì các khoản thu khác chiếm tỷ trọng thấp nên khơng ảnh hưởng nhiều đến tỷ lệ tăng lên của doanh thu, trong 3 năm qua các khoản thu này tăng lên từ 10,09% năm 2006 lên 19,58% năm 2007 và giảm cịn 1,36% năm 2008.
Bên cạnh đĩ chi phí của Ngân hàng cũng tăng đều qua 3 năm. Cụ thể năm 2006 là 13.152 triệu đồng, năm 2007 là 15.635 triệu đồng tăng 2.483 triệu đồng
hay 18,88% so với năm 2006, đến năm 2008 chi phí của Ngân hàng là 22.788 triệu đồng so với năm 2007 tăng 7.153 triệu đồng hay về tỷ lệ là 45,75%. Ngân hàng chỉ cĩ 4 khoản chi chính là: Chi trả phí sử dụng vốn, chi phí quản lý, trả lãi tiền gửi, dự phịng rủi ro tín dụng. Trong đĩ chủ yếu là chi trả phí sử dụng vốn chiếm bình quân khoản từ 56,93% trở lên trong tổng chi phí của Ngân hàng cụ thể ở năm 2006 là 82,12%, sang năm 2007 chi phí này chiếm tỷ trọng là 73,26% và đến năm 2008 là 73,46%. Các khoản chi phí khác chiếm tỷ trọng tương đối thấp nên ảnh hưởng khơng nhiều đến tổng chi phí trong đĩ năm 2006 là 17,88% và tương ứng năm 2007 là 26,74% và 26,54% ở năm 2008.
Do sự thay đổi của doanh thu và chi phí ảnh hưởng đến tình hình lợi nhuận của Ngân hàng. Cụ thể, lợi nhuận năm 2006 là 3.663 triệu đồng sang năm 2007 là 6.420 triệu đồng tăng so với năm 2006 là 2.757 triệu đồng (tăng 75,27%). Đến năm 2008 thì lợi nhuận là 4.875 triệu đồng, giảm 1.545 triệu đồng (giảm 24,07%). Mặc dù doanh thu các năm đều tăng nhưng tỷ lệ doanh thu tăng lên ở năm 2008 (25,43%) ít hơn tỷ lệ doanh thu tăng lên ở năm 2007 (31,16%) đồng thời tỷ lệ chi phí tăng lên ở năm 2008 (45,75%) lớn hơn tỷ lệ chi phí tăng lên ở năm 2007 (18,88%) và tỷ lệ chi phí tăng lên ở năm 2008 lại lớn hơn tỷ lệ doanh thu tăng lên ở cùng năm điều này dẫn đến việc giảm lợi nhuận của Ngân hàng ở năm 2008 so với năm 2007.
Nguyên nhân của sự tăng giảm lợi nhuận của Ngân hàng là do Ngân hàng nằm trong quỹ đạo chung của nền kinh tế thị trường, do đĩ khi nền kinh tế cĩ sự thay đổi thì lập tức sẽ ảnh hưởng đến Ngân hàng. Bên cạnh đĩ, đối tượng chủ yếu của Ngân hàng là cho vay hộ sản xuất nơng nghiệp, nơng thơn và hoạt động trong lĩnh vực này thì luơn khơng ổn định và cĩ tính chất thời vụ, cho nên cũng ảnh hưởng đến lợi nhuận của Ngân hàng. Hơn nữa, do dịch vụ của Ngân hàng chưa đa dạng nên các khoản thu từ dịch vụ của Ngân hàng cịn thấp, thủ tục Ngân hàng cịn khá phức tạp nên khách hàng ngại đến giao dịch với Ngân hàng. Để lý giải vấn đề nay rõ hơn ta cĩ thể tìm hiểu những thuận lợi và khĩ khăn của Ngân hàng.
3.2.6. Thuận lợi và khĩ khăn của Ngân hàng 3.2.6.1. Thuận lợi 3.2.6.1. Thuận lợi
- Ngân hàng tọa lạc tại vị trí trung tâm huyện nên điều kiện giao thơng thuận lợi, thơng tin được cập nhật nhanh chĩng, giao dịch với khách hàng thuận tiện.
- Địa bàn rộng lớn, dân cư đơng đúc với nhiều loại hình sản xuất kinh doanh nên Ngân hàng cĩ nhiều điều kiện mở rộng tín dụng.
- Ngân hàng tạo được uy tín với khách hàng sau nhiều năm hoạt động. - Dân cư trên địa bàn huyện chủ yếu tham gia sản xuất nơng nghiệp nên vốn tự cĩ rất thấp. Do đĩ nhu cầu vốn ở những đối tượng này phụ thuộc nhiều vào Ngân hàng.
- Ngân hàng cĩ tiềm năng huy động vốn nhàn rỗi ở một số khu vực, đối tượng dân cư cĩ thu nhập cao.
- Ngân hàng được sự giúp đỡ của các ban ngành, đồn thể địa phương trong việc cho vay vốn, thu hồi nợ xấu,...
- Người dân cĩ nhận thức tương đối tốt trong việc trả nợ đúng hạn cho Ngân hàng.
3.2.6.2. Khĩ khăn
- Chi nhánh chịu áp lực cạnh tranh gay gắt do sự xuất hiện ngày càng nhiều của các NHTM khác.
- Thủ tục hành chính của các cơ quan cĩ thẩm quyền nhiều nơi cịn chậm, rườm rà gây khơng ít khĩ khăn trong việc tiến hành giao dịch giữa Ngân hàng với khách hàng.
- Những biến động về thời tiết, sâu bệnh,... trong những năm qua làm ảnh hưởng đến năng suất cây trồng, vật nuơi ở địa phương.
Chương 4
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỀN
NƠNG THƠN HUYỆN KẾ SÁCH, TỈNH SĨC TRĂNG
4.1. PHÂN TÍCH KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH TÀI SẢN VÀ CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG
4.1.1. Khái quát tình hình tài sản
Tài sản (tài sản cĩ) của ngân hàng là kết quả của sử dụng vốn của Ngân hàng đồng thời nĩ cũng phản ánh phần nào quy mơ hoạt động kinh doanh của một Ngân hàng. Thơng qua việc phân tích cơ cấu tài sản cịn giúp nhà quản trị ngân hàng cĩ cách nhìn tổng quan về các khoản mục mà Ngân hàng đã đầu tư, từ đĩ cĩ thể củng cố hoặc chuyển dịch cơ cấu đầu tư sao cho hiệu quả nhất. Để xem xét tình hình tài sản của Ngân hàng ta cĩ bảng số liệu sau:
Bảng 2: Tình hình tài sản của Ngân hàng qua 3 năm
(Đvt: triệu đồng)
Chỉ tiêu
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 So sánh 2007/2006 So sánh 2008/ 2007 Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ lệ (%) Giá trị Tỷ lệ (%)
Tiền mặt tại quỹ 771 0,67 1.406 1,04 1.433 1,02 635 82,36 27 1,92
Cho vay các TCKT, cá nhân trong nước 110.492 96,68 129.329 95,95 133.131 94,64 18.837 17,05 10.287 2,94 TSCĐ 1,631 1,43 1.758 1,30 1.895 1,35 127 7,79 137 7,79 TS khác 568 0,50 677 0,50 11 0,01 109 19,19 -666 -98,38 Các khoản phải thu nội bộ - - 58 0,04 166 0,12 58 - 108 186,21 Các TS cĩ khác 27 0,02 272 0,20 77 0,05 245 907,41 -195 -71,69
Lãi phải thu 796 0,70 1.292 0,97 3.964 2,81 496 62,31 2.672 206,81
Tổng tài sản cĩ 114.285 100 134.792 100 140.677 100 20.507 17,94 2.056 4,37
(Nguồn: Bảng cân đối kế tốn năm 2006 - 2008 của NHNo huyện Kế Sách)
Qua bảng số liệu trên ta thấy trong 3 năm qua khoản mục cho vay tăng đều và chiếm tỷ trọng lớn (trên 90%) trong tổng tài sản. Cụ thể, năm 2006 tổng TS là
114.285 triệu đồng, năm 2007 là 134.792 triệu đồng tăng so với năm 2006 là 20.507 triệu đồng hay 17,94%, năm 2008 là 140.677 triệu đồng, so với năm 2007 tăng lên 5.885 triệu đồng ứng với 4,37%. Nguyên nhân dẫn đến sự tăng lên của tổng TS chủ yếu là do nhu cầu tín dụng ở địa bàn ngày càng tăng khiến lãi phải thu của Ngân hàng cũng tăng lên. Cụ thể, năm 2006 khoản cho vay là 110.492 triệu đồng, năm 2007 tăng so với năm 2006 là 18.837 triệu đồng hay 17,05% đạt 129.329 triệu đồng, năm 2008 tăng lên 133.131 triệu đồng, tăng so với năm 2007 là 3.802 triệu đồng ứng với 2,97%. Lãi phải thu tăng tương ứng là 796 triệu đồng ở năm 2006, tăng 496 triệu đồng đạt 1.292 triệu đồng năm 2007 và năm 2008 là 3.964 triệu đồng tăng so với năm 2007 là 2.672 triệu đồng. Bên cạnh đĩ là sự đầu tư vào nguồn TSCĐ nhằm mở rộng quy mơ hoạt động kinh doanh và nâng cao năng suất lao động của đội ngũ CBCNV Ngân hàng.
4.1.2. Khái quát cơ cấu nguồn vốn
Để thực hiện được đầy đủ vai trị là người cung cấp nguồn vốn cho nhu cầu về vốn vay ngày càng tăng của các thành phần kinh tế trên địa bàn. Ngồi việc thực hiện tốt cơng tác huy động vốn, NHNo & PTNT huyện Kế Sách cũng giống như các chi nhánh NHTM khác cịn được hỗ trợ một phần vốn điều chuyển từ Ngân hàng cấp trên. Với nguồn vốn điều chuyển từ cấp trên, Ngân hàng cĩ thể sử dụng linh hoạt hơn trong hoạt động kinh doanh vì thời hạn trả vốn ổn định. Nhưng nguồn vốn này thường cĩ lãi suất cao hơn so với lãi suất vốn tự huy động nên làm cho chi phí HĐKD tăng lên hay lợi nhuận của Ngân hàng sẽ giảm xuống. Do đĩ, Ngân hàng cần tự cân đối vốn tại chỗ bằng cách tăng cường hơn nữa khả năng huy động vốn của mình. Như vậy sẽ tạo cho Ngân hàng thế chủ động trong kinh doanh, cĩ khả năng cung cấp đầy đủ, kịp thời và nhanh chĩng vốn cho khách hàng, nhất là khi cĩ nhu cầu bổ sung vốn thiếu hụt của hộ sản xuất, cá nhân, doanh nghiệp đang gia tăng. Để hiểu rõ hơn cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng, ta xem xét bảng số liệu sau:
Bảng 3: Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng qua 3 năm
(Đvt: triệu đồng)
Chỉ tiêu
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 So sánh 2007/2006 So sánh 2008/ 2007 Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ lệ (%) Giá trị Tỷ lệ (%) Vốn huy động 35.180 30,78 68.270 50,65 88.153 62,66 33.090 94,06 19.883 29,12 Vốn điều hịa từ TW 79.105 69,22 66.522 49,35 52.524 37,34 -12.583 -15,91 -13.998 -21,04 Tổng NV 114.285 100 134.792 100 140.677 100 20.507 17,94 5.885 4,37
(Nguồn: Bảng cân đối kế tốn năm 2006 - 2008 của NHNo huyện Kế Sách)
NĂM 2006 31% 69% NĂM 2007 51% 49% NĂM 2008 63% 37% Vốn huy động Vốn điều hịa từ TW
Hình 3: Biểu hiện cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng
Qua bảng số dư nguồn vốn tại Ngân hàng trong 3 năm 2006 - 2008 cho thấy nguồn vốn điều chuyển năm 2006 là 79.105 triệu đồng, năm 2007 là 66.522 triệu đồng, giảm so với năm 2006 là 12.583 triệu đồng, tương đương 15,91%. Sang năm 2008, vốn điều hồ là 52.524 triệu đồng, giảm 13.998 triệu đồng so với năm 2007, tương đương 21,04%. Nguyên nhân là do năm 2007 và năm 2008 cơng tác huy động vốn được triển khai tốt như: thành lập tổ tiếp thị xuống từng địa bàn tiếp cận khách hàng, thu hút nguồn vốn huy động của người dân được đền bù do giải phĩng mặt bàn tại khu cơng nghiệp Cái Cơn, đường Nam Sơng Hậu,... nên nguồn vốn huy động tại chỗ cao do đĩ Ngân hàng sử dụng ít vốn điều chuyển từ ngân hàng cấp trên để đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng.
Trong 3 năm qua nguồn vốn huy động tại chỗ của Ngân hàng ngày càng tăng nên nhu cầu vốn điều chuyển từ cấp trên giảm xuống. Cụ thể, năm 2006 nguồn vốn huy động tại chỗ của Ngân hàng là 35.180 triệu đồng, sang năm 2007 đạt 68.270 triệu đồng (chiếm 50,65% trong tổng nguồn vốn của Ngân hàng), tăng so với năm 2006 là 33.090 triệu đồng (tăng 94,06%). Đến năm 2008 nguồn vốn huy động Ngân hàng đạt được là 88.153 triệu đồng (chiếm 62,66%), tăng 19.883 triệu đồng (tăng 29,12%). Kết quả đạt được như thế là do Ngân hàng đã khắc phục được những hạn chế trong hoạt động huy động vốn qua các năm như: quỹ thời gian đầu tư tiếp cận khách hàng chưa được phân bổ nhiều, CBTD chưa thực sự quan tâm đến hoạt động huy động vốn,... bằng cách phân chia thời gian cho cơng tác tiếp thị huy động vốn