II. Rủi ro dự án và sự cần thiết phải phân tích rủi ro trong thẩm định DAĐT.
2. Sự cần thiết phải phân tích và quản lý rủi ro trong tín dụng ngân hàng.
hàng.
Một quy trình tín dụng đầy đủ, bao gồm quá trình cho vay, sử dụng tiền vay và hồn trả vốn vay. Khi doanh nghiệp vay vốn NHTM để kinh doanh hoặc đầu t thì bất cứ một rủi ro nào trong quá trình kinh doanh của doanh nghiệp cũng đều ảnh hởng xấu đến khả năng trả nợ cho NHTM. Rủi ro trong kinh doanh của doanh nghiệp sẽ xảy ra nếu việc tính tốn triển khai dự án đầu t sản xuất kinh doanh khơng hợp lý, khơng cĩ cơ sở thực tiễn, các số liệu đầu ra đầu vào khơng kỹ càng xác thực ...Thậm chí ngay cả khi phơng án kinh doanh của ngời vay đã đợc tính tốn một cách chi tiết, khoa học ... thì cơng việc đầu t vẫn luơn chứa đựng khả năng xảy rủi ro do những thay đổi bất ngờ, ngồi ý muốn và bất khả kháng của các điều kiện sản xuất kinh doanh, gây tác động xấu đến cơng việc làm ăn của doanh nghiệp và khả năng trả nợ vay cho ngân hàng, do đĩ, các NHTM đặc biệt quan tâm đến việc đánh giá và quản lý đợc rủi ro dự án.
Trong hoạt động tín dụng, rủi ro thờng đợc biểu hiện dới hai dạng là khơng trả đợc nợ hoặc đọng vốn.
Rủi ro khơng thu đợc nợ là NHTM bị mất vốn và lợi tức trong kinh doanh. Đièu này dẫn đến khả năng thua lỗ trong kinh doanh, mất khả năng thanh tốn thậm chí dẫn đến phá sản.
Rủi ro nợ khê đọng là loại rủi ro mà vốn vay khơng đợc hồn trả đúng hạn vì ngời vay đang tạm thời gặp khĩ khăn về ngân quỹ hoặc trờng hợp khơng trả đợc nợ do những yếu tố ngồi ý muốn của họ.
Rủi ro hệ thống và rủi ro phi hệ thống đều cĩ tác động rất mạnh mẽ đến khả năng thu nợ của NHTM đối với các dự án.
Trong tổng thể tài chính quốc gia, các NHTM đĩng vai trị là các định chế tài chính trung gian, cĩ nghĩa là các NHTM huy động vốn ở đầu vào để cho vay ở đầu ra. Nh vậy nguồn vốn cho vay của NHTM liên quan chặt
chẽ với các chi phí sử dụng vốn, với kỳ hạn hồn trả cho bên huy động vốn. Nh vậy, bất kỳ một rủi ro nào của các dự án vay vốn làm cho mất khả năng trả nợ của DA đối với NHTM hoặc chậm trả đều gây ra những khĩ khăn rất lớn về kinh doanh cũng nh uy tín của NHTM đối với những bên mà họ đi huy động vốn. Điều này một lần nữa khẳng định rằng, việc dự đốn và cĩ những biện pháp phịng ngừa rủi ro dự án là hết sức quan trọng trong hoạt động tài trợ DAĐT của NHTM.