II. GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG
2. Thực hiện cỏc biện phỏp thẩm định kỹ trước khi cho vay và tăng cường kiểm tra trong và sau khi cho vay
cường kiểm tra trong và sau khi cho vay
Trước khi phỏt ra một khoản tiền vay, Ngõn hàng cần phải biết rừ mọi chi tiết cú liờn quan đến khỏch hàng của mỡnh nhằm đảm bảo cho mún vay của mỡnh được sử dụng một cỏch cú hiệu quả và cú khả năng được hoàn trả đỳng hạn cả gốc và lói. Tức là Ngõn hàng phải tiến hành cỏc biện phỏp phõn tớch và đỏnh giỏ khỏch hàng của mỡnh. Đõy là một việc làm cực kỳ quan trọng bởi vỡ khi đó giao tiền cho người vay thỡ Ngõn hàng chỉ cũn quyền sở hữu cũn quyền sử dụng khoản tiền đú hoàn toàn phụ thuộc vào khỏch hàng. Việc phõn tớch đỏnh giỏ khỏch hàng ớt nhất cần đảm bảo cỏc nội dung: Tớnh khả thi của phương ỏn hoặc dự ỏn kinh doanh, tỡnh hỡnh tài chớnh và khả năng thanh toỏn của khỏch hàng, tỡm hiểu về trỡnh độ, uy tớn và đạo đức của người đứng đầu doanh nghiệp cũng như uy tớn của doanh nghiệp trờn thị trường. Cụ thể, trong khõu phõn tớch đỏnh giỏ khỏch hàng trước khi cho vay, Ngõn hàng cần chỳ ý tới cỏc nội dung sau đõy:
* Sàng lọc, điều tra và giỏm sỏt:
Sàng lọc là việc Ngõn hàng lựa chọn những khỏch hàng vay tớn dụng cú triển vọng tốt ra khỏi những khỏch hàng cú xu hướng xấu nhờ đú mà cỏc mún vay đảm bảo thu hồi được vốn và sẽ đem lại lợi nhuận cho Ngõn hàng. Để thực hiện việc sàng lọc một cỏch cú hiệu quả, Ngõn hàng cần phải tập hợp đầy đủ cỏc thụng tin đỏng tin cậy về khỏch hàng định cú quan hệ tớn dụng với ngõn hàng. Ngõn hàng cần khai thỏc triệt để cỏc mối quan hệ rộng rói của mỡnh với cỏc tổ chức và cỏ nhõn trong xó hội để tập hợp thụng tin, cụ thể là từ phớa cỏc khỏch hàng khỏc của ngõn hàng đồng thời cũng là khỏch hàng hoặc bạn hàng của đơn vị xin vay vốn; từ cơ quan lónh đạo chớnh quyền địa phương nơi khỏch hàng sinh sống hoặc hoạt động sản xuất kinh doanh; từ cỏc trung tõm thụng tin về rủi
ro tớn dụng; từ cỏc ngõn hàng bạn... Nhưng quan trọng nhất vẫn là cỏc thụng tin điều tra tại chỗ để lập nờn hồ sơ của người vay, bao gồm cỏc chi tiết hết sức cụ thể như: Tài liệu chứng minh tư cỏch phỏp nhõn hoặc thể nhõn của người xin vay ( Quyết định thành lập, điều lệ doanh nghiệp, nếu khỏch hàng là một phỏp nhõn; giấy chứng minh nhõn dõn, sổ đăng ký hộ khẩu, nếu khỏch hàng là một thể nhõn ), bảng cõn đối tài khoản hiện tại và những năm trước đú, tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh trong nhiều năm liờn tục, tỡnh hỡnh cung cấp nguyờn vật liệu cũng như tỡnh hỡnh tiờu thụ sản phẩm của người vay đú, trờn cơ sở cú so sỏnh và liờn hệ với những nhà sản xuất và kinh doanh cựng loại sản phẩm đú.
Về lõu dài Ngõn hàng cần cú cỏc chớnh sỏch khỏch hàng thớch hợp để tạo lập và duy trỡ mối quan hệ lõu dài và bền vững với cỏc khỏch hàng của mỡnh. Đối với cỏc khỏch hàng đó cú quan hệ lõu dài, ngõn hàng sẽ dễ dàng thu thập được cỏc thụng tin cần thiết với độ tin cậy cao, đồng thời tạo điều kiện cho việc giỏm sỏt khỏch hàng được tốt hơn. Ngõn hàng cần phõn tớch cho khỏch hàng thấy rằng mối quan hệ lõu dài sẽ đem lại những thuận lợi đỏng kể cho khụng chỉ ngõn hàng mà cả khỏch hàng bởi vỡ đối với một khỏch hàng quen thuộc thỡ việc giải quyết cho vay sẽ dễ dàng hơn, nhanh chúng hơn, và mức lói suấtcho vay sẽ cú nhiều ưu đói do Ngõn hàng đó hiểu về khỏch hàng và cú tớn nhiệm khụng mất nhiều thời gian và chi phớ cho việc thu thập thụng tin và đỏnh giỏ khỏch hàng. Đõy cũng là một trong những nội dung quan trọng trong chiến lược khỏch hàng của cỏc Ngõn hàng thương mại, giỳp cỏc Ngõn hàng trong cạnh tranh với cỏc Ngõn hàng thương mại khỏc khụng bị mất khỏch hàng truyền thống. Về phớa Ngõn hàng cỏc khỏch hàng cú quan hệ lõu dài sẽ giỳp Ngõn hàng cú thể đối phú với những rủi ro bất ngờ mà bản thõn họ cũng khụng thể lường trước được vỡ khi đú khỏch hàng muốn gỡn giữ những quan hệ lõu dài với ngõn hàng để được hưởng những ưu đói trong quỏ trỡnh vay vốn.
Núi túm lại, việc duy trỡ quan hệ khỏch hàng lõu dài cũng là một trong những biện phỏp nhằm giảm bớt rủi ro trong kinh doanh Ngõn hàng vỡ qua đú, ngõn hàng giảm bớt được chi phớ tập hợp thụng tin về khỏch hàng, cú cơ sở sàng lọc khỏch hàng một cỏch chớnh xỏc nhất, bờn
cạnh đú Ngõn hàng cũn cú thể triển khai cỏc nghiệp vụ cú lợi cho cả hai bờn, ngăn ngừa được sự lựa chọn đối nghịch và sự rủi ro đạo đức từ phớa khỏch hàng.
Sau khi đó điều tra đầy đủ cỏc thụng tin chứng minh tư cỏch phỏp nhõn của khỏch hàng, ngõn hàng cần tiến hành thẩm định một cỏch kỹ lưỡng phương ỏn sản xuất kinh doanh do khỏch hàng lập, phải đặt ra và trả lời cỏc cõu hỏi: Khỏch hàng đến vay tiền sử dụng vào mục đớch gỡ và khoản tiền đú sẽ được sử dụng như thế nào, làm thế nào để tiền cho vay ra tạo ra được tỷ suất lợi nhuận cao hơn lói suất cho vay của Ngõn hàng. Nhiệm vụ của ngõn hàng là đỏnh giỏ xem kế hoạch sử dụng vốn của người vay cú khả năng thực hiện được hay khụng. Nếu như Ngõn hàng đỏnh giỏ đỳng thỡ sẽ hạn chế được rất nhiều nguy cơ rủi ro cú khả năng xảy ra đối với nguồn vốn của mỡnh.
Tỡnh hỡnh tài chớnh của khỏch hàng cú ảnh hưởng trực tiếp, mang tớnh quyết định đến việc thu hồi cỏc khoản nợ của Ngõn hàng. Những khỏch hàng cú tỡnh hỡnh tài chớnh vững chắc là khỏch hàng cú khả năng đỏp ứng cỏc khoản nợ phải trả bằng cỏc biện phỏp tài chớnh bỡnh thường, tức là cú thể tự cõn đối về tài chớnh. Trong trường hợp khụng tự cõn đối được về mặt tài chớnh, khỏch hàng buộc phải sử dụng biện phỏp kộo dài thời gian trả nợ người cung cấp hoặc tăng thờm khối lượng tớn dụng ngõn hàng, khi đú rất dễ dẫn đến tỡnh trạng nợ nần dõy dưa ảnh hưởng khụng tốt tới khả năng thu hồi vốn của ngõn hàng.
Khi đỏnh giỏ tỡnh hỡnh tài chớnh của cỏc khỏch hàng thuộc cỏc DNVVN, để cú thể đảm bảo chớnh xỏc, người ta thường phõn khỏch hàng DNVVN ra làm hai loại: Cỏc khỏch hàng là phỏp nhõn và cỏc khỏch hàng là thể nhõn kinh tế. Việc phõn loại này sẽ thuận lợi cho ngõn hàng trong khõu đỏnh giỏ khỏch hàng. Thực tế mỗi loại khỏch hàng đều cú một đặc điểm riờng về sản xuất, kinh doanh và quản lớ tài chớnh.
Đối với cỏc khỏch hàng là cỏc doanh nghiệp thực hiện nghiờm chỉnh phỏp lệnh kế toỏn thống kờ thỡ ngõn hàng cú thể căn cứ vào rất
nhiều chỉ tiờu kinh tế và tài chớnh để đỏnh giỏ tỡnh hỡnh tài chớnh và khả năng thanh toỏn của họ.
Sau khi đó hoàn thành đầy đủ cỏc bước phõn tớch tớn dụng đối với một khỏch hàng, nếu xột thấy phương ỏn sản xuất kinh doanh đưa ra là hợp lý, mang tớnh khả thi và hiệu quả kinh tế cao đồng thời khả năng tài chớnh của khỏch hàng lành mạnh và ổn định, cú khả năng hoàn trả tốt nợ gốc và lói vay, ngõn hàng sẽ tiến hành xỏc định số lượng, thời hạn và lói suất cho khoản tớn dụng đú. Để đảm bảo cho khoản tiền vay được sử dụng một cỏch cú hiệu quả kinh tế cao nhất, ngõn hàng cần căn cứ vào nội dung và đối tượng xin vay của khỏch hàng để xỏc định cỏc chỉ tiờu trờn.
Về tớnh toỏn và xỏc định thời hạn cho vay là rất quan trọng nú ảnh hưởng trực tiếp đến nguồn thu lợi nhuận của ngõn hàng. Ngõn hàng phải tớnh toỏn sao cho thời hạn cho vay phự hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh, tạo điều kiện cho bờn vay trả nợ đỳng hạn, nếu thời hạn cho vay ngõn hàng xỏc định quỏ dài sẽ dễ xảy ra hiện tượng khỏch hàng thu được tiền bỏn hàng rồi nhưng chưa đến hạn phải trả nợ ngõn hàng sẽ sử dụng tiền vào hoạt động kinh doanh khỏc mà nếu khụng được tớnh toỏn cẩn thận rất dễ xảy ra rủi ro đối với phần vốn này. Ngược lại nếu thời hạn quỏ ngắn thỡ doanh nghiệp cú thể khụng cú nguồn trả nợ khi đến hạn làm cho hiệu quả kinh doanh khụng đạt mức đề ra.
Về mặt lói suất, Ngõn hàng phải ỏp dụng mức lói suất hợp lý, kết hợp hài hoà giữa lợi ớch của ngõn hàng và lợi ớch cuả khỏch hàng tức là lói suất phải đảm bảo cho ngõn hàng bự đắp đủ chi phớ và cú lói nhưng phải thấp hơn tỷ suất lợi nhuận bỡnh quõn mà doanh nghiệp thu được và phải đảm bảo khụng vượt lói suất trần của ngõn hàng nhà nước qui định.
Lói suất là một vấn đề khụng chỉ cú ngõn hàng quan tõm mà cỏc chủ thể kinh tế cũng luụn để ý tới, nú là điểm hội tụ của rất nhiều mối quan hệ, liờn quan trực tiếp đến lợi ớch vật chất của cỏc bờn. Nếu lói suất được sử dụng đỳng đắn, uyển chuyển, linh hoạt phự hợp với những điều kiện tỡnh hỡnh kinh tế từng thời kỳ thỡ sẽ cú tỏc dụng trực tiếp và sẽ rất quan trọng trong việc kiềm chế và đẩy lựi lạm phỏt cũng như cú tỏc dụng kớch thớch đõự tư phỏt triển sản xuất của cỏc
doanh nghiệp, tạo việc làm và tăng trưởng kinh tế. Mặt khỏc nếu sử dụng lói suất một cỏch cố định cứng nhắc thỡ sẽ cú thể trở thành nhõn tố kỡm hóm sản suất. Hiện nay, cũng như cỏc ngõn hàng thương mại khỏc trờn địa bàn, chi nhỏnh cũng xỏc định cho mỡnh một mức lói suất huy động và cho vay theo những qui định của ngõn hàng nhà nước. Tuy nhiờn, hiện nay lói suất mà chi nhỏnh ỏp dụng đối với thành phần kinh tế quốc doanh vay vốn thường xuyờn và với số lượng lớn sẽ được lói suất ưu đói hơn, lói suất ỏp dụng đối với DNVVN thường cao hơn. Để đảm bảo sự bỡnh đẳng trong thời gian tới chi nhỏnh cần ỏp dụng lói suất khụng phõn biệt thành phần kinh tế, điều này khụng phải một sớm, một chiều mà thay đổi được ngay. Nhưng trong thời gian trước mắt để khắc phục tỡnh trạng trờn, khuyến khớch hoạt động vay vốn từ phớa khỏch hàng là cỏc DNVVN thỡ khụng nờn ỏp dụng một mức lói suất đối với tất cả cỏc khoản vay mà cần phải cú sự linh hoạt giữa cỏc đối tượng khỏch hàng, cú thể giảm lói suất cho vay đối với những khỏch hàng đó quen biết, cú quan hệ tớn dụng thường xuyờn và làm ăn cú hiệu quả để giữ khỏch hàng, đưa họ trở thành khỏch hàng truyền thống của chi nhỏnh. Ngoài ra chi nhỏnh cần đa dạng hoỏ cỏc loại hỡnh lói suất tuỳ thuộc vào thời gian vay để trờn cơ sở đú khỏch hàng cú nhiều cơ hội lựa chọn loại hỡnh lói suất nào phự hợp với tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh của mỡnh, từ đú đem lại hiệu quả kinh doanh cao đảm bảo trả được nợ cho ngõn hàng. Chi nhỏnh cũng cần cú chớnh sỏch ưu đói về lói suất đối với cỏc ngành kinh tế cú lợi nhuận thấp nhưng cú ý nghĩa lớn đụớ với nền kinh tế, ưu tiờn những đơn vị cú vũng quay vốn nhanh, trả đỳng hạn cả gốc và lói.
Việc quyết định cho vay nờn thụng qua hội đồng tớn dụng, một tập thể bao gồm cỏn bộ lónh đạo cú trỏch nhiệm đủ thẩm quyền và một số chuyờn gia thuộc cỏc lĩnh vực liờn quan để hạn chế rủi ro tới mức thấp nhất. Về vấn đề này những Ngõn hàng quốc tế tầm cỡ cũn sử dụng tư vấn của chuyờn gia nhiều lĩnh vực như phỏp chế, kỹ thuật, chuyờn ngành nụng, cụng nghiệp, mụi trường điện toỏn, điện tử...
Khi cho người vay rỳt vốn phải tụn trọng nguyờn tắc rỳt tiền theo tiến độ dự ỏn và hạn chế thanh toỏn bằng tiền mặt, chủ yếu thực hiện thanh toỏn bằng
chuyển khoản qua ngõn hàng. Điều này được thực hiện chặt chẽ là cơ hội giảm bớt rủi ro, ngăn ngừa hiện tượng gian lận như hợp đồng mua bỏn giả dối, chuyển tiền vũng vo gõy thất thoỏt vốn.
Thực hiện kiểm tra chặt chẽ thường xuyờn và định kỳ giỏm sỏt bờn vay sử dụng tiền vay đỳng mục đớch đề phũng những bất trắc cú thể xảy ra. Qua kiểm tra sẽ phỏt hiện ra được những việc kinh doanh khụng bỡnh thường để cú biện phỏp sử lớ kịp thời ngăn ngừa rủi ro.
Trờn cơ sở kết quả cụng tỏc kiểm quản lớ tớn dụng, ngõn hàng cần tiến hành phõn loại chất lượng cỏc khoản vay để từ đú cú biện phỏp thu hồi nợ và lói cho phự hợp.
Đối với cỏc khoản vay cú chất lượng tốt đảm bảo khả năng thu hồi vốn và lói tiền vay đỳng hạn, thỡ phải chỳ ý đụn đốc việc trả nợ khi thời điểm đỏo hạn sắp đến.
Đối với cỏc khoản nợ vay cú dấu hiệu bị “đe doạ” khụng được hoàn trả đỳng hạn do những khú khăn phỏt sinh từ điều kiện khỏch quan đối với hoạt động sản xuất kinh doanh của khỏch hàng thỡ cần cú những biện phỏp điều chỉnh tỡnh huống kịp thời để đảm bảo khả năng thu hồi được vốn, trỏnh nợ quỏ hạn phỏt sinh. Sau đõy là một số biện phỏp xử lớ:
+ Cỏn bộ ngõn hàng cú thể tư vấn cho doanh nghiệp về cỏc vấn đề bỏn sản phấm, thu nợ, tiếp tục sản xuất kinh doanh... hoặc mời chuyờn gia về tư vấn cho doanh nghiệp, thỏo gỡ khú khăn, tạo điều kiện cho doanh nghiệp thu hồi và bảo toàn vốn, đảm bảo khả năng trả nợ ngõn hàng đỳng hạn.
+ Giải quyết khú khăn về vốn cho doanh nghiệp bằng cỏch đề ra cỏc biện phỏp thu hồi cỏc hoỏ đơn chậm trả giỳp doanh nghiệp, giỳp họ thanh toỏn hàng tồn kho hoặc giảm bớt dự trữ quỏ mức hoặc sử dụng để vay tớn chấp, vay cầm cố.
+ Sắp xếp, kết cấu lại cỏc khoản nợ cho người vay bằng cỏch kộo dài kỳ hạn nợ, rỳt bớt mức chi trả định kỳ trong một thời gian nếu cú thể được.
+ Gia tăng khối lượng của khoản cho vay đối với cỏc điều kiện do ngõn hàng ấn định thờm nếu như thấy được khả năng người vay sẽ phục hồi được sản
xuất kinh doanh.
- Đối với những hợp đồng tớn dụng vay với số tiền lớn thời hạn dài phải cú điều khoản “tỡnh huống thay đổi” ở đú phải quy định một số tỡnh huống bất ngờ cú thể xảy ra và cỏch sử lớ kốm theo. Vớ dụ như chớnh sỏch thuế, chớnh sỏch đầu tư, quản lớ ngoại hối, quản lớ địa sản, của nhà nước khi cú thay đổi thỡ quan hệ tớn dụng được điều chỉnh như thế nào để bảo vệ cho quyền lợi của ngõn hàng và người đi vay tiền.
- Đối với những khoản khỏch hàng cú sự vi phạm hợp đồng tớn dụng một cỏch nghiờm trọng hoặc cú nguy cơ thua lỗ, phỏ sản trong kinh doanh dẫn đến khả năng thu hồi nợ vay rất khú khăn, Ngõn hàng buộc phải tuyờn bố nợ đến hạn và tỡm mọi cỏch thu hồi nợ ngay cả trong trường hợp khoản vay chưa đến thời điểm đỏo hạn như đó qui định.