VI. Tài sản dài hạn khỏc 270 5,184,816,535 601,140,
1.4.1Kết quả đạt được
e. Rủi ro về năng lực trả nợ của cỏc khoản vay:
1.4.1Kết quả đạt được
Thứ nhất, cụng tỏc đỏnh giỏ rủi ro đó được Ngõn hàng thực hiện ở tất cả
cỏc dự ỏn xin vay vốn, chất lượng cụng tỏc quản lý rủi ro ngày càng được nõng cao.
Quản lý rủi ro cho vay dự ỏn đầu tư cú vai trũ rất quan trọng trong quỏ trỡnh cho vay vốn của ngõn hàng, nú ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả kinh doanh của ngõn hàng, ảnh hưởng đến khả năng tồn tại và phỏt triển của ngõn hàng. Trong những năm gần đõy, ngõn hàng thương mại cổ phần Bắc Á luụn chỳ trọng đến cụng tỏc đỏnh giỏ rủi ro đối với mỗi dự ỏn xin vay vốn.
Bảng 1.12 Bảng phõn tớch chất lượng nợ cho vay cỏc dự ỏn đầu tư
STT Chỉ tiờu 2006 2007 2008 Số tiển (triệu đồng) Tỷ trọng (%) Số tiền (triệu đồng) Tỷ trọng (%) Số tiền (triệu đồng) Tỷ trọng (%) 1 Nợ đủ tiờu chuẩn 2.682.749 96,9 4.649.775,5 98,7 6.364.568,8 98,2 2 Nợ cần chỳ ý 66.305 2,4 37.778,8 0,8 75.859,3 1,2 3 Nợ dưới tiờu 5.429,7 0,2 8.348,3 0,2 24.099,2 0,4
chuẩn 4 Nợ nghi ngờ 7.743,6 0,3 7.473,6 0,2 6.953,6 0,1 5 Nợ cú khả năng mất vốn 5.835,8 0,2 5.989,2 0,1 9.618,6 0,1 6 Tổng 2.768.063,1 100 4.709.365,5 100 6.481.099,6 100
Nguồn: Bỏo cỏo tài chớnh Ngõn hàng thương mại cổ phần Bắc Á
Dựa vào bảng số liệu ta thấy, tổng nợ của ngõn hàng tăng lờn qua cỏc năm từ 2.768.063,1 triệu đồng (năm 2006) lờn 4.709.365,5 triệu đồng. Và đến năm 2008 tuy nền kinh tế gặp khủng hoảng và ngành ngõn hàng núi riờng cũng gặp nhiều khú khăn nhưng tổng số tiền ngõn hàng Bắc Á cho vay lờn đến 6.481.099,6 triệu đồng. Điều này phản ỏnh ngày càng cú nhiều doanh nghiệp, cú nhiều dự ỏn vay vốn của Ngõn hàng để kinh doanh phỏt triển.
Hơn nữa Ngõn hàng cũng đang cho vay những dự ỏn cú khả năng trả nợ cao và đỳng thời hạn, điều này thể hiện ở số nợ đủ tiờu chuẩn luụn chiếm trờn 96,9%; đặc biệt số nợ đủ tiờu chuẩn năm 2007 lờn tới 98,7%. Năm 2008 do kinh tế khủng hoảng trờn tất cả mọi lĩnh vực nờn hoạt động cho vay cũng kộm hiệu quả hơn so với năm 2007, tỷ trọng nợ đủ tiờu chuẩn giảm xuống cũn 98,2% nhưng vẫn là cao so với năm 2006.
Cỏc khoản nợ nghi ngờ và nợ cú khả năng mất vốn cú tỷ trọng giảm dần qua cỏc năm, và chiếm tỷ lệ nhỏ trong tổng số nợ của Ngõn hàng. Tỷ trọng nợ nghi ngờ năm 2006 là 3%, giảm xuống cũn 2% năm 2007 và giảm tiếp cũn 1% năm 2008.
Năm 2006 tổng nợ cú khả năng mất vốn là 5.835,8 triệu đồng, tương đương với 0,2%; sang năm 2007 số tiền nợ cú khả năng mất vốn là 5.989,2 triệu đồng tương đương với 0,1%. Năm 2008 tỷ lệ nợ cú khả năng mất vốn là 0,1%.
Cụng tỏc quản lý rủi ro của ngõn hàng TMCP Bắc Á ngày càng chất lượng cao hơn tỷ trọng cỏc khoản nợ nghi ngờ và nợ cú khả năng mất vốn ngày càng giảm đi. Điều này chứng tỏ rằng ngõn hàng Bắc Á ngày càng hoạt động cú hiệu quả hơn, thu hỳt được nhiều khỏch hàng vay vốn và chất lượng vay vốn ngày càng được đảm bảo. Vị thế ngõn hàng Bắc Á ngày càng được khẳng định và nõng cao trong cả nước.
cỏc khoản nợ quỏ hạn, tổ chức tớn dụng phải phõn loại lại vào nhúm nợ cú rủi ro thấp hơn khi ngõn hàng đỏnh giỏ là cú đủ khả năng thu hồi cả gốc và lói.
Ngõn hàng TMCP Bắc Á cũn cú kế hoạch trớch dự phũng tớn dụng cụ thể cho từng loại nợ để đề phũng khi rủi ro như sau:
Bảng 1.13: Trớch dự phũng rủi ro tớn dụng
Nguồn: ngõn hàng TMCP Bắc Á
Dự phũng cụ thể được tớnh theo số dư cỏc khoản cho vay tại ngày 30 thỏng 11 hàng năm trừ đi giỏ trị của tài sản đảm bảo sau khi trừ đi cỏc khoản chi phớ phỏt mại tài sản đảm bảo dự kiến tại thời điểm trớch lập dự phũng cụ thể và được chiết khấu theo tỷ lệ quy định cho từng loại tài sản đảm bảo.
Chất lượng cụng tỏc quản lý rủi ro ngày càng được nõng cao tỏc động tớch cực đến tỡnh hỡnh cho vay của Ngõn hàng, nõng tổng số dự ỏn xin vay vốn cao thờm, chất lượng dự ỏn ngày càng được đảm bảo, số dự ỏn xin vay vốn và những dự ỏn được duyệt vay vốn ngày càng tăng lờn.
Bảng 1.14: Bảng số dự ỏn xin vay vốn, số dự ỏn được duyệt
STT Chỉ tiờu Đơn vị 2006 Năm 2007 Năm 2008
1 Số dự ỏn xin vay vốn Dự ỏn 112 148 215
2 Dự ỏn đó được thẩm định Dự ỏn 112 148 215
3 Số dự ỏn được phờ duyệt Dự ỏn 101 135 208
4 Tổng số tiền xin vay vốn Tr. đ 3.109.097 5.162.860 6.700.213 5 Tổng doanh số cho vay Tr. đ 2.768.063 4.709.365 6.481.099
6 Doanh số thu nợ Tr. đ 79.478,3 53.600,7 106.912
Nguồn: Ngõn hàng TMCP Bắc Á
Nhúm Loại nợ Tỷ lệ dự phũng cụ thể (%)
1 Nợ đủ tiờu chuẩn 0
2 Nợ cần chỳ ý 5
3 Nợ dưới tiờu chuẩn 20
4 Nợ nghi ngờ 50 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Dựa vào bảng số liệu ta thấy, trong những năm gần đõy cụng tỏc thẩm định và quản lý rủi ro của ngõn hàng làm việc ngày càng cú hiệu quả hơn, thẩm định và cho vay chớnh xỏc hơn với những dự ỏn tốt và bỏc bỏ những dự ỏn khụng cú khả năng trả nợ. Số dự ỏn xin vay vốn ở ngõn hàng cũng tăng lờn đỏng kể những năm gần đõy. Số dự ỏn xin vay vốn năm 2006 là 112 dự ỏn, đến năm 2008 đó lờn tới 215 dự ỏn. Doanh số cho vay cũng tăng lờn một cỏch nhanh từ năm 2006 đến năm 2008. Doanh số cho vay năm 2006 là 2.768 tỷ đồng, đến năm 2008 doanh số cho vay của ngõn hàng lờn tới 6.481 tỷ đồng tương đương với tăng 234 %.
Bảng 1.15: Bảng tổng kết hoạt động cho vay của ngõn hàng TMCP Bắc Á
Năm Doanh số cho vay
(triệu đồng) Doanh số thu nợ (triệu đồng) Tỷ trọng (%) 2006 2.768.063 79.478,3 2,9 2007 4.709.365 53.600,7 1,1 2008 6.481.099 106.912 1,6 Nguồn: Ngõn hàng TMCP Bắc Á
Ta cú biểu đồ kết quả hoạt động cho vay của ngõn hàng TMCP Bắc Á
Như vậy, tỷ trọng thu nợ giảm mạnh ở năm 2007 so với năm 2006 và sang năm 2008 thỡ tỷ trọng này cú sự tăng lờn nhưng vẫn ở khả năng cho phộp của Ngõn hàng. Từ tỷ trọng 2,9 % năm 2006 xuống cũn 1,1% năm 2007, sang năm 2008 thỉ tỷ trọng này tăng lờn 1,6%. Cú sự biến động này là do năm 2006 khả năng thẩm
cho vay cũn hạn chế hơn. Đến năm 2007 tỡnh hỡnh kinh tế thuận lợi, tốc độ tăng trưởng cao, nhiều dự ỏn vay vốn hơn; cỏn bộ ngõn hàng làm việc hiệu quả hơn do đú chất lượng cho vay được nõng cao. Sang năm 2008 kinh tế khú khăn, khủng hoảng, và nú tỏc động đến tất cả cỏc doanh nghiệp trờn toàn quốc gia vỡ vậy cỏc dự ỏn vay vốn của cỏc doanh nghiệp cũng mang nhiều rủi ro hơn, tỏc động đến nợ xấu của ngõn hàng Việt Nam núi chung và Bắc Á núi riờng.
Thứ hai, quy trỡnh quản lý rủi ro khỏ bài bản, logic, rừ ràng và đang ngày
càng được hoàn thiện hơn.
Quy trỡnh quản lý rủi ro được xõy dựng trờn cơ sở phối hợp thống nhất giữa cỏc phũng ban, bộ phận chức năng. Việc tổ chức phõn cấp trỏch nhiệm trong quỏ trỡnh quản lý rủi ro khỏ rừ ràng, khụng chồng chộo chức năng với nhau tạo điều kiện cho cụng tỏc thẩm định và quản lý rủi ro được thực hiện một cỏch chớnh xỏc hơn, hiệu quả hơn. Hơn nữa quy trỡnh thẩm định và quản lý rủi ro cho vay được cỏn bộ ngõn hàng thực hiện một cỏch nghiờm tỳc nờn chất lượng cho vay ngày càng được đảm bảo an toàn.
Thứ ba, phương phỏp quản lý rủi ro của ngõn hàng TMCP Bắc Á ngày
càng khoa học hiện đại hơn. Ngõn hàng đó và đang sử dụng cả hai phương phỏp định tớnh và định lượng trong đỏnh giỏ rủi ro cho vay dự ỏn đầu tư.
Thụng qua phương phỏp phõn tớch định tớnh bằng cỏch xỏc định rủi ro xảy ra trong trường hợp nào, hiệu quả của dự ỏn là ra sao thỡ cỏn bộ thẩm định cú thể đưa ra cỏc biện phỏp nhằm hạn chế, giảm thiểu rủi ro dự ỏn xin vay vốn.
Phõn tớch định lượng cho phộp cỏn bộ thẩm định xỏc định được độ nhạy cảm của từng nhõn tố xấu và biết được mức độ rủi ro của từng yếu tố ấy tỏc động đến hiệu quả của dự ỏn.
Và cỏn bộ thẩm định đang kết hợp giữa cỏc phương phỏp đỏnh giỏ rủi ro để mang lại kết quả tốt nhất khi cho vay dự ỏn đầu tư núi chung và cụng tỏc quản lý rủi ro cho vay dự ỏn núi riờng mang lại hiệu quả cao nhất, hạn chế được rủi ro sao cho thấp nhất
Thứ tư, Nội dung quản lý rủi ro cho vay tại ngõn hàng ngày càng đầy đủ, đa dạng hơn
Nội dung đỏnh giỏ rủi ro của ngõn hàng Bắc Á đó đang ngày càng được hoàn thiện và đa dạng hơn, hiện nay ngõn hàng đó đỏnh giỏ rủi ro khụng chỉ ở một vài nội dung mà ngày càng cú nhiều nội dung được đưa vào để sử dụng. Nhiều nội
dung được đưa vào sử dụng nhằm phỏt hiện được đầy đủ rủi ro, nội dung rủi ro chớnh xỏc hơn và dẫn đến quyết định cho vay đỳng đắn và hợp lý hơn.
Thứ năm, đội ngũ cỏn bộ thẩm định và cỏn bộ quản lý rủi ro chủ yếu là
những cỏn bộ trẻ, nhiệt tỡnh, cú trỡnh độ, năng động sỏng tạo, cú tinh thần trỏch nhiệm cao trong cụng việc. Và độ ngũ cỏn bộ này được đào tạo và đào tạo lại một cỏch thường xuyờn, cú hiệu quả cao, thường xuyờn được được cập nhật kiến thức kinh doanh mới, rốn luyện kỹ năng nghiệp vụ, ngoại ngữ, tin học. Cụng tỏc đào tạo bài bản được tiến hành giỳp ngõn hàng cú đội ngũ vững chắc kiến thức, thực sự năng động, nhạy bộn hơn trong thời đại thụng tin.
Thứ sỏu, hệ thống cụng nghệ thụng tin của ngõn hàng được trang bị khỏ đầy
đủ, hiện đại. Ngõn hàng cú hệ thống mỏy múc thiết bị hiện đại, cỏc phương tiện làm việc thuận tiện cho cỏn bộ ngõn hàng được ngõn hàng quan tõm khụng chỉ ở Hội sở chớnh mà cũn ở tất cả cỏc chi nhỏnh. Khi cú cỏc mỏy múc thiết bị hiện đại giỳp đỡ thỡ những cụng việc soạn thảo, tớnh toỏn, lưu trữ, ngày càng được thực hiện nhanh chúng, chớnh xỏc hơn và khoa học hơn. Hơn nữa cỏc phương tiện thụng tin liờn lạc hiện đại, điện thoại, mạng internet, fax... giỳp cỏn bộ ngõn hàng tỡm kiếm, thu thập thụng tin nhanh chúng hiệu quả, chớnh xỏc hơn gúp phần nõng cao chất lượng quản lý rủi ro cho vay cỏc dự ỏn đầu tư tại ngõn hàng.
Ngõn hàng thương mại cổ phần Bắc Á đang ngày càng phỏt huy được những lợi thế của riờng mỡnh và đang ngày càng học hỏi thờm những kiến thức của ngõn hàng bạn để hoàn thiện hơn cụng tỏc quản lý rủi ro cho vay dự ỏn đầu tư. Chất lượng, hiệu quả đỏnh giỏ rủi ro của ngõn hàng cũng đang ngày được khẳng định hơn trờn phạm vi cả nước.
1.4.2 Những hạn chế của cụng tỏc quản lý rủi ro cho vay dự ỏn đầu tư tại ngõn hàng TMCP Bắc Á