I. Đặc điểm chung của chinhánh côngty Dulịch Đờng sắt Sài gòn: 1.1 Chức năng nhiệm vụ và cơ sở vật chất hạ tầng của chi nhánh công
1.2.1. Kết quả hoạt động kinh doanh trong 2 năm 1999 và 2000 Biểu 1: Doanh thu, chi phí và lợi nhuận.
Biểu 1: Doanh thu, chi phí và lợi nhuận.
Các chỉ tiêu ĐVT 1999 2000 So sánh 2000 & 1999
± %
1. Tổng doanh thu 1000 VND 2.524.640 3.424.000 899.360 135,6- D.thu bán vé tàu hoả 1000 VND 915.000 1068.000 +153.000 116,7 - D.thu bán vé tàu hoả 1000 VND 915.000 1068.000 +153.000 116,7
Tỉ trọng % 36,2 31,2 (-5)
- D.thu lữ hành nội địa 1000 VND 398.000 450.000 52.000 113,1 Tỉ trọng % 15,8 13,1 (-2,7) - D.thu lữ hành quốc tế 1000 VND 578.350 688.000 10.9650 119 Tỉ trọng % 22,9 20,1 (-2,8) -D.thu từ các d.vụ TM 1000 VND 633.290 1.218.000 584.710 192,3 Tỉ trọng % 25,1 35,6 (10,5) 2. Tổng chi phí 1000 VND 1.565.276 2.225.600 660.324 142,2 Tỉ suất chi phí % 62 65 (+3) 3. Thuế các loại 1000 VND 277708 347410 69702 125,1 Trong đó - Thuế VAT 1000 VND 249.123 311.800 62677 125,2 - Thuế thu nhập 100VND 28.585 35.610 7025 124,6 4. Tổng lợi nhuận 1000VND 681656 850990 169334 124,8 Tỉ suất lợi nhuận % 27 24,9 (-2,1)
Từ biểu phân tích ta thấy tình hình kinh doanh của công ty DVDL đờng sắt Sài Gòn rất khả quan, với mức lợi nhuận từ 25-27% tuy rằng tỉ suất lợi nhuận năm 2000 có giảm đôi chút so với năm 99 nhng không phải vì kinh doanh không tốt mà do công ty đã chủ động giảm mức lãi của một số tour du lịch nội địa và quốc tế nhằm thu hút khách du lịch với một mức giá hấp dẫn hơn.
1. Doanh thu:
Nhìn chung tình hình thực hiện doanh thu của công ty là rất tốt, trên biểu ta thấy tất cả các loại doanh thu đều tăng so với năm trớc từ 113-192%, đặc biệt là
doanh thu từ các dịch vụ thơng mại tăng 584710 ngàn đồng tơng ứng tăng 92,3% so với cùng từ năm trớc. Điều này chứng tỏ công ty đã quan tâm đúng chỗ bởi du lịch là dịch vụ, nâng cao chất lợng dịch vụ là nâng cao khả năng cạnh tranh và không gì lãi bằng dịch vụ. Đó là kinh nghiệm quý giá của các nhà kinh doanh du lịch và Công ty Dịch vụ Du lịch Đờng sắt Sài Gòn đã biết áp dụng điều đó và nó đã mang lại hiệu quả tức thì. Ngoài việc doanh thu từ các dịch vụ tăng nhanh và nhiều nh vậy thì các doanh thu khác nh doanh thu bán vè tàu hoả, doanh thu từ lữ hành nội địa và quốc tế cũng tăng với số lợng đáng kể. Tuy tỉ trọng của chúng có giảm nhng không gây ảnh hởng nhiều đến kết cấu doanh thu mà trái lại nó góp phần làm tăng doanh thu Dịch vụ Thơng mại 10,5% phù hợp với chủ trơng của doanh nghiệp.
2. Tổng chi phí và các loại thuế nộp ngân sách Nhà n ớc.
Tổng chi phí năm 2000 so với năm 1999 tăng 42,2% chứng tỏ công ty đã chủ động mở rộng quy mô kinh doanh và điều đó đã thúc đẩy doanh thu tăng nhanh. Tỉ suất phí tăng 3% có nghĩa là công ty đang quan tâm nhiều hơn đến các sản phẩm dịch vụ chứ không hớng đến lợi nhuận trớc mắt, nhằm mục đích tạo ra khách hàng tiềm năng cho quá trình kinh doanh tiếp theo.
Về các khoản thuế nộp ngân sách: thuế giá trị gia tăng và thuế thu nhập đều tăng, điều đó là hết sức bình thờng vì doanh thu tăng và thu nhập bình quân cũng tăng (biểu 2).
3. Lợi nhuận:
Trong thời buổi kinh tế thị trờng, cạnh tranh gay gắt, nhng công ty...không những giữ yên vị thế mà còn khẳng định mình trên thơng trờng với mức lợi nhuận mà ít công ty du lịch nào có thể có đợc. Lợi nhuận năm 99 là 27% trên tổng doanh thu, còn năm 2000 là 24,9%. Tỉ suất lợi nhuận có giảm là vì doanh nghiệp chấp nhận lãi ít hơn để làm hài lòng khách hàng, mang lại lợi nhuận lâu dài cho doanh nghiệp khi nhìn vào con số ta lại thấy ngợc lại, tổng mức lợi nhuận năm 2000 so với năm 99 tăng 124,8% tơng ứng 169334 ngàn đồng. Nó đã mang lại thu nhập khá cao cho công ty và góp phần tăng tổng số vốn cho chu kì kinh doanh tiếp theo.
Qua vài nét phân tích ở trên mặc dù cha đi sâu, cha tìm hiểu cặn kẽ nhng chúng ta có thể thấy rằng công ty đã đánh đúng điểm, đúng chỗ, mang lại hiệu quả cao tạo tiền đề cho những bớc đi vững chắc tiếp theo, góp phần xây dựng và đổi mới doanh nghiệp ngày càng tốt đẹp hơn.
Biểu 2: Lao động & tiền lơng.
Các chỉ tiêu ĐVT 1999 2000 So sánh 2000 & 1999 ± % 1. Tổng doanh thu 1000 VND 2524640 3424000 899.360 135,6 2. Tổng số lao động N/v 22 24 2 109,1 - LĐ trực tiếp Nv 10 10 0 100 - LĐ gián tiếp N/v 12 14 2 116,7 3. Năng suất LĐ BQ 1000 VND/nv 114756 142666 27910 124,3 4. Tổng quỹ lơng 1000 VND 264000 357600 93.600 135,5 Tỉ suất tiền lơng % 10,5 10,4 (-0,1)