II. Những đặc điểm kinh tế kỹ thuật chủ yếu của –
6.Đặc điểm về vốn và tài sản 1 Đặc điểm về vốn
6.1. Đặc điểm về vốn
Là một doanh nghiệp nhà nớc nên vốn sản xuất kinh doanh của Công ty đợc hình thành từ 4 nguồn vốn chính: vốn do nhà nớc cấp, vốn tự bổ sung, vốn đi vay và vốn tín dụng thơng mại từ nhà cung cấp.
Đối với vốn do nhà nớc cấp thì hiện nay do nhà nớc chỉ đầu t vốn cho các doanh nghiệp nhà nớc đợc nhà nớc xác định duy trì để đóng vai trò công cụ điều tiết kinh tế nên mặc dù Công ty thực phẩm Hà nội là một doanh nghiệp nhà nớc nhng nó cha phải đủ lớn để điều tiết nền kinh tế. Vì vậy, nguồn vốn của nhà nớc đầu t vào doanh nghiệp là rất ít và đầu t mỗi năm khoảng 100 triệu đồng bổ sung cho vốn lu động để tiến hành các hoạt động kinh doanh.
Đối với vốn tự bổ sung: đợc lấy từ lợi nhuận kinh doanh của Công ty. Do mấy năm trở lại đây Công ty luôn có lợi nhuận (năm 1998, 1999, 2000, 2001 lần l- ợt là, 266, 408, 455, 462,4 triệu đồng) nên Công ty cũng đã có tích luỹ tái đầu t. Mặc dù nguồn vốn này còn ít nhng qua số liệu này cho thấy doanh nghiệp có thể hoàn toàn chủ động về vốn, giảm sự phụ thuộc vào nhà cung ứng và đồng thời giúp doanh nghiệp tăng tiềm lực tài chính nhờ giảm đợc tỉ lệ nợ/vốn.
Đối với vốn đi vay: do tỉ lệ nợ/tổng tài sản là khá cao (bảng 4) nên khả năng vay vốn từ các ngân hàng thơng mại là tơng đối dễ. Công ty có thể vay nguồn vốn này từ ngân hàng công thơng việt nam, ngân hàng nông nghiệp Hà nội.
Đối với tín dụng thơng mại từ nhà cung cấp thì có thể nói đây là hình thức mà Công ty có thể chiếm dụng vốn rất dễ từ các nhà sản xuất mà không phải mất một khoản lãi suất nào. Công ty tiến hành nhập hàng và có thể trả chậm trong tháng sau hoặc quỹ sau sẽ thanh toán.
Để đánh giá tình hình tài chính và tài sản của Công ty thì chúng ta có thể xem xét thông qua bảng sau:
Bảng 2: Tổng nguồn vốn của Công ty qua các năm
Đơn vị tính: trđ
- Nợ phải trả 7.200 0,32 7.788 0,34 7.099` 0,23 9.258 0,28 12.400 0,34 + Nợ ngắn hạn 7.200 6.788 7.099 8.058 8.626 + Nợ dài hạn 0 0 0 1.200 3.774 + Nợ khác 0 1.000 0 0 0 - Nguồn vốn chủ sở hữu 15.451 0,68 16.148 0,70 22.759 0,76 23.822 0,72 23.809 0,66 + Nguồn vốn – quỹ 15.451 16.148 22.759 23.822 23.809 + Nguồn kinh phí 0 0 0 0 0 Tổng cộng nguồn vốn 22.651 22.936 29.859 33.081 36.209
(Nguồn: Bảng tổng kết cuối năm của Công ty các năm 1997,19981999, 2000,2001)
Bảng 3: Tổng tài sản của Công ty qua các năm
Đơn vị tính: trđ
Tài sản/năm 1997 1998 1999 2000 2001
A. TSLĐ và ĐTNH 11.068 12.203 9.788 12.240 7.805
1. Tiền 2.640 1.025 688 550 878
2. Khoản phải thu 2.622 5.099 6.845 7.169 2.043