+ Dự án được tính toán với vòng đời 25 năm.
+ Công suất thiết kế 97 MW (sản lượng điện bình quân năm theo tính toán là 410 triệu kWh); Hiệu suất huy động 97,5% sản lượng điện bình quân năm (đã trừ 1% sản lượng điện tự dùng, 1% tổn thất tại trạm biến áp, 0,2% - 0,5% tổn thất do sự cố).
+ giá bán điện: 3,78 UScent/Kwh - tính toán theo tính khả thi của dự án thì giá bán điện bình quân là 3,78 UScent/KWh, đây là giá bán điện bình quân với giá thị trường tại thời điểm hiện tại.
+ Chi phí O & M bao gồm chi phí quản lý, sửa chữa, bảo dưỡng, nhân công , bảo hiểm, lãi vay vốn lưu động - tính bằng 1,6% tổng vốn đầu tư.
+ Thuế tài nguyên tính bằng 2% doanh thu hàng năm và được miễn giảm 50% thuế tài nguyên trong 3 năm đầu (theo khoản 1 mục IV thông tư số 153/1998 /TT/BTC ngày 26/11/98 của Bộ tài chính, hướng dẫn thi hành NĐ số 68/1998/NĐ- CP ngày 03/09/98 của chính phủ quy định chi tiết thi hành pháp lệnh thuế tài nguyên (sửa đổi).
+ Tỷ lệ tăng giá bán điện giả định 0,5%/năm + Tỷ lệ biến động tỷ giá giả định tăng 1,5%/năm.
+ KHCB theo phương pháp đường thẳng: xây lắp 25 năm, thiết bị 15 năm, chi phí khác 10 năm, lãi vay trong thời gian thi công 10 năm (chủ đàu tư đã có văn bản số 171/CV/CĐ-TCKT ngày trình Cục thuế Thanh Hoá cho phép khấu hao như trên).
Phần vay quỹ hỗ trợ tính theo lãi suất cố định 6,6%/năm cho thời gian vay vốn là 12 năm trong đó có 4 năm ân hạn. Thời gian trả nợ 8 năm theo phương thức trả nợ đều hàng năm.
Phần vay NHTM tạm tính theo lãi suất cố định 10,56%/năm (0,88%/tháng) cho thời gian vay vốn là 14năm trong đó có 4 năm ân hạn. Thời gian trả nợ là 10 năm theo phương thức trả nợ đều trong năm.
Phần vay nước ngoài tạm tính theo lãi suất cố định 7,57%/năm cho thời gian vay vốn là 14 năm trong đó có 4 năm ân hạn. Thời gian trả nợ 10 năm theo phương thức trả nợ đều hàng năm.
+ thuế suất thuế TNDN: căn cứ vào điều 33, mục đ khoản 1 Điều 35 và khoản 10 điều 36 tại NĐ số 164/2003/NĐ - CP ngày 22/12/2003 hướng dẫn thi hành luật thuế TNDN, được tính như sau: trong 15 năm đầu được tính thuế suất 10%/năm trong đó 4 năm đầu được miễn giảm hoàn toàn, 8 năm tiếp theo là 50% mức thuế suất 10% và thời gian còn lại là 10%. Sau 15 năm tính thuế suất 28%.
+ Nguồn trả nợ : sử dụng 100% KHCB và 70% lợi nhuận sau thuế. + Hình thức trả nợ: có 4 hình thức trả nợ, bao gồm:
Hình thức 1 : Mức trả nợ gốc đều các năm trong 9 năm HÌnh thức 2: mức trả nợ gốc là lãi đều nhau trong 9 năm
Hình thức 3: Mức trả nợ gốc theo tỷ lệ % so với tổng số vốn vay nhưng đảm bảo tổng mức tỷ lệ trong 9 năm bằng 100% tổng vốn vay và cân đối trả nựo từ dự án:
Hình thức 4: Là hình thức cân đối các nguồn từ dự án
Cũng như các dự án khác, dự án thuỷ điện Cửa Đạt do những năm đầu chi phí trả lãi vốn vay lớn, thời hạn vay của QHT ngắn hơn, phương thức trả nợ vây nước ngoài vá QHT đã áp dụng theo phương thức trả nợ đều; Nếu áp dụng hình thức 1 hoặc hình thức 2 thì những năm đầu dự án không đủ khả năng trả nợ gốc, nhưng những năm tiếp theo thì nguồn thu lại cao hơn số nợ gốc định kỳ phải trả rất nhiều; nếu áp dụng hình thức 3 sẽ dẫn tới tình trạng
thiếu khách quan. Do đó, áp dụng hình thức trả nợ thứ 4 là hợp lý, đảm bảo cân đối nguồn thu để trả nợ.
+ Lãi suất chiết khấu: 8,5%/năm (tính bình quân thực tế trên cơ sở kết cấu vốn tham gia và lãi suất của từng loại nguồn vốn).
+ Dòng tiền của dự án được đưa ra với giá định vốn lưu đọng không đáng kể (12.4 tỷ đồng), không có hàng tồn kho, các khoản phải thu, phải trả.
+ Dòng tiền của dự án giả định đưa về thời điểm bắt đầu đầu tư (năm thứ - 3)
+ Các giả định khác ghi trong bảng tính số 1 - thông số dự án