II. thực trạng Công tác đấu thầu của công ty trong những năm
2. Năng lực tham dự đấu thầu của công ty xây dựng cấp thoát nớc
2.1. Thực trạng về tài chính
Năng lực tài chính của các nhà thầu thể hiện ở khả năng tài chính tự có, hiệu quả sử dụng các nguồn vốn, và khả năng huy động các nguồn vốn cho phát triển kinh doanh của nhà thầu.
Khả năng tài chính tự có của doanh nghiệp thể hiện ở lợng vốn cố định với cơ cấu phù hợp với yêu cầu thực hiện nhiệm vụ xây dựng, lợng vốn lu động và quỹ tích luỹ phát triển sản xuất. Khả năng tài chính càng dồi dào, nhà thầu có thể tham gia đấu thàu nhiều công trình khác nhau.
Bên cạnh đó năng lực tài chính của Công ty là một chỉ tiêu hết sức quan trọng trong cạnh tranh đâú thầu. Đối với chủ đầu t, để đánh giá đợc năng lực các nhà thầu tham dự thầu thì vấn đề vốn càng là vấn đề đợc quan tâm hơn. Đặc biệt là khả năng tài chính và khả năng huy động vốn mà nhà thầu trình bày trong hồ sơ dự thầu. Để biết rõ năng lực tài chính của Công ty xem bảng :
- Báo cáo kết quả kinh doanh (Xem phần phụ lục cuối bài)
Bảng3: Tình hình tài chính của Công ty trong 3 năm gần đây
Tài sản Năm 2002 Năm 2003 Năm 2004
1. Tổng số tài sản có 127.515.596.824 153.267.917 176.902.572.834 2. Tài sản lu động 113.939.269.002 140.113.750.946 164.046.573.147 3. Tổng số tài sản nợ 104.338.792.782 127.912.739.914 148.654.541.433 4. Nợ phải trả trong kỳ 96.412.366.681 121.048.873.813 143.762.667.332 5. Nguồn vốn chủ sở hữu 23.176.804.042 25.354.782.003 27.459.644.169 6. Nguồn vốn kinh doanh 16.131.125.282 16.423.465.027 18.647.720.653 7. Doanh thu 165.356.477.485 175.934.657.523 203.503.306.311 8. Lợi nhuận trớc thuế 5.812.333.355 4.662.181.583 6.338.227.398 9. Lợi nhuận sau
thuế 4.359.250.016 3.170.283.476 4.309.994.631
Nguồn: Báo cáo tài chính hàng năm của phòng tài chính kế toán
Chỉ tiêu Đơn vị Năm 2003 1. Cơ cấu tài sản và cơ cấu nguồn vốn
1.1. Cơ cấu tài sản
- TSCĐ/ ∑Tài sản % 6,8
- TSLĐ/ ∑Tài sản % 93,2
1.2. Cơ cấu nguồn vốn
- Nợ phải trả/ ∑NV % 84,47
- Vốn CSH/ ∑NV % 15,53
2. Khả năng thanh toán
2.1. Khả năng thanh toán hiện hành=TSNH/ Nợ NH Lần 1,16 2.2. Khả năng thanh toán nhanh=(TSNH-TK)/Nợ NH Lần 0,978
3. Tỷ suất lợi nhuận/ Vốn CSH=LR/VCSH % 15,25
4. Tỷ suất lợi nhuận/ Doanh thu= Lãi gộp/ doanh thu
% 7,56
5. Tỷ suất lợi nhuận/ Vốn kinh doanh=LNTLS và Thuế/ Vốn
% 3,48
6. Hệ số nợ G= ∑Nợ / Vốn CSH Lần 0,85
Với cơ cấu này, ta thấy giá trị tài sản lu động chiếm 93,2% trong tổng tài sản điều này phản ánh tính chất hoạt động của Công ty sử dụng vốn nhiều cho hàng tồn kho, các khoản phải thu. Tuy nhiên tỉ lệ tài sản cố định thấp cũng phần nào cho thấy tỷ lệ định phí trong cơ cấu giá thành của công ty không cao, khiến cho hệ số đòn bẩy hoạt động của Công ty còn thấp.
Về cơ cấu nguồn vốn, vốn chủ sở hữu chiếm tỷ trọng ngày càng nhỏ(15,53%) trong tổng nguồn vốn. Đây là dấu hiệu cho thấy khả năng huy động vốn và chiếm dụng vốn của Công ty là khá cao. Tuy nhiên tỷ lệ nợ phải trả(84,47) trong tổng nguồn vốn là khá cao ảnh hởng đến khả năng thanh toán của Công ty.
Tóm lại tình hình tài chính của Công ty là khá khả quan, chi phí sử dụng vốn giảm giá trị sản lợng, doanh thu, lợi nhuận tăng khá đầu t cơ sở vật chất ngày càng
đợc chú trọng. Đây là kết quả cho thấy khả năng huy động và sử dụng vốn cuả Công ty ngày càng có hiệu quả, đó là động lực làm tăng khả năng thắng thầu của Công ty.