Tổng cụng ty đó ứng dụng phần mềm kế toỏn Fast Accounting 2006 trong cụng tỏc kế toỏn. Phần mềm kế toỏn này được xõy dựng theo chế độ kế toỏn của Nhà nước và được chia thành 11 phõn hệ nghiệp vụ sau: Hệ thống, Kế toỏn tổng hợp, Kế toỏn tiền mặt tiền gửi và tiền vay, Kế toỏn bỏn hàng và cụng nợ phải thu, Kế toỏn mua hàng và cụng nợ phải trả, Kế toỏn hàng tồn kho, Kế toỏn chi phớ và tớnh giỏ thành, Kế toỏn tài sản cố định, Kế toỏn hàng tồn kho, Kế toỏn cụng cụ dụng cụ, Kế toỏn thuế và Kế toỏn đơn vị chủ đầu tư.
• Cỏc loại sổ ỏp dụng trong Tổng cụng ty gồm:
- Sổ Nhật kớ chung - Sổ Nhật ký mua hàng - Sổ Nhật ký bỏn hàng
- Sổ cỏi cỏc TK 131, 331, 511 v.v - Sổ chi tiết: Ghi Cú TK 111, 112 - Sổ chi tiết: Ghi Nợ TK 111, 112
• Qui trỡnh ghi sổ kế toỏn:
Hàng ngày, kế toỏn viờn căn cứ vào cỏc chứng từ kế toỏn hoặc Bảng tổng hợp chứng từ kế toỏn cựng loại đó được kiểm tra làm căn cứ ghi sổ kế toỏn. Đồng thời, xỏc định cỏc tài khoản ghi nợ và cỏc tài khoản ghi cú để nhập dữ liệu vào mỏy tớnh theo cỏc phõn hệ và bảng biểu đó được thiết kế sẵn trờn phần mềm kế toỏn Fast Accounting 2006.
Cỏc thụng tin sau khi đó được nhập, phần mềm kế toỏn sẽ tự động chuyển số liệu vào sổ nhật ký chung, sổ cỏi tài khoản và cỏc sổ, thẻ chi tiết cú liờn quan. Việc đối chiếu giữa số liệu tổng hợp và số liệu chi tiết được thực hiện hoàn toàn tự động theo phần mềm kế toỏn được lập trỡnh và luụn đảm bảo tớnh chớnh xỏc theo cỏc dữ liệu đó được nhập trong kỳ.
Cuối kỳ kế toỏn hoặc tại bất kỳ thời điểm cần thiết nào, kế toỏn thực hiện cỏc thao tỏc cộng sổ hay khúa sổ và lập bỏo cỏo kế toỏn. Cỏc bỳt toỏn phõn bổ, điều chỉnh hay kết chuyển đều được thực hiện tự động. Sau khi in cỏc bỏo cỏo, kế toỏn cú thể đối chiếu số liệu trờn sổ kế toỏn và số liệu trờn cỏc bỏo cỏo. Cỏc thao tỏc in bỏo cỏo kế toỏn phải được thực hiện theo đỳng quy định của Bộ Tài chớnh.
Cuối quý và cuối năm cỏc sổ kế toỏn tổng hợp và chi tiết được in ra giấy, đúng thành quyển và thực hiện cỏc thủ tục phỏp lý theo quy định về sổ kế toỏn thủ cụng được ghi bằng tay.
Chỳ thớch :
: Ghi hàng ngày : Ghi định kỳ : Đối chiếu