chứng khoỏn
Thứ nhất, về hồ sơ đăng ký niờm yết chứng khoỏn
Theo Điều 57 Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 thỏng 07 năm 2012 về quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Luật chứng khoỏn và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật chứng khoỏn quy định hồ sơ đăng ký niờm yết chứng khoỏn tại Sở giao dịch chứng khoỏn; theo đú cỏc NHTMCP đăng ký niờm yết chứng khoỏn phải nộp hồ sơ đăng ký niờm yết cho Sở giao dịch chứng khoỏn sẽ phải đỏp ứng bao gồm:
- Giấy đăng ký niờm yết cổ phiếu;
- Quyết định của Đại hội đồng cổ đụng kỳ gần nhất thụng qua việc niờm yết cổ phiếu;
- Sổ đăng ký cổ đụng của tổ chức đăng ký niờm yết được lập trong thời hạn 01 thỏng trước thời điểm nộp hồ sơ đăng ký niờm yết;
- Bản cỏo bạch theo mẫu của Bộ Tài chớnh;
- Cam kết của cổ đụng là thành viờn HĐQT, Ban Kiểm soỏt, Giỏm đốc (Tổng Giỏm đốc), Phú Giỏm đốc (Phú Tổng Giỏm đốc), Kế toỏn trưởng và cam kết của cổ đụng lớn là người cú liờn quan với thành viờn HĐQT, Ban kiểm soỏt, Giỏm đốc (Tổng Giỏm đốc), Phú Giỏm đốc (Phú Tổng Giỏm đốc) và Kế toỏn trưởng của cụng ty nắm giữ 100% số cổ phiếu do mỡnh sở hữu trong thời gian 06 thỏng kể từ ngày niờm yết và 50% số cổ phiếu này trong thời gian 06 thỏng tiếp theo;
- Hợp đồng tư vấn niờm yết (nếu cú);
- Giấy cam kết hạn chế tỷ lệ tham gia của bờn nước ngoài theo quy định của phỏp luật đối với lĩnh vực kinh doanh đặc thự (nếu cú);
- Danh sỏch những người cú liờn quan đến cỏc thành viờn HĐQT, Ban Giỏm đốc, Ban Kiểm soỏt và Kế toỏn trưởng;
- Giấy chứng nhận của Trung tõm lưu ký chứng khoỏn về việc cổ phiếu của tổ chức đú đó đăng ký, lưu ký tập trung;
- Văn bản chấp thuận của NHNN đối với tổ chức tớn dụng cổ phần.
Thứ hai, về thủ tục đăng ký niờm yết
Sau khi cú hồ sơ đăng ký niờm yết theo quy định phỏp luật, trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, Sở giao dịch chứng khoỏn cú trỏch nhiệm chấp thuận hoặc từ chối đăng ký niờm yết. Trường hợp từ chối đăng ký niờm yết, Sở giao dịch chứng khoỏn phải trả lời bằng văn bản và nờu rừ lý do từ chối.
Sở giao dịch chứng khoỏn hướng dẫn cụ thể quy trỡnh đăng ký niờm yết chứng khoỏn tại Quy chế niờm yết chứng khoỏn trờn Sở giao dịch chứng khoỏn riờng. Tuy nhiờn, thủ tục đăng ký niờm yết tại Sở giao dịch chứng khoỏn Hà Nội và Sở giao dịch chứng khoỏn Thành phố Hồ Chớ Minh cơ bản bao gồm cỏc bước sau đõy:
- Tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ đăng ký niờm yết: Hồ sơ đăng ký niờm yết cú thể được cỏc NHTMCP nộp trực tiếp tại trụ sở của Sở Giao dịch hoặc gửi qua đường bưu điện. Sau khi kiểm tra sơ bộ tớnh đầy đủ và hợp lệ của bộ hồ sơ, Sở Giao dịch sẽ cấp cho NHTMCP đăng ký niờm yết "Phiếu nhận hồ sơ" và thực hiện cụng bố thụng tin về việc nhận hồ sơ niờm yết trờn cỏc phương tiện cụng bố thụng tin của Sở Giao dịch.
- Phõn tớch, đỏnh giỏ hồ sơ: Sau khi nhận đủ hồ sơ, Sở Giao dịch sẽ phõn tớch, đỏnh giỏ hồ sơ của cỏc NHTM và cú cụng văn yờu cầu NHTMCP bổ sung sửa đổi hồ sơ (nếu cần).Kể từ khi tổ chức đăng ký niờm yết hoàn tất việc chỉnh sửa, bổ sung hồ sơ theo yờu cầu, Sở giao dịch chứng khoỏn sẽ chịu trỏch nhiệm kiểm tra nội dung, nghiờn cứu, phõn tớch hồ sơ và lập bỏo cỏo tổng hợp trỡnh Hội đồng thẩm định xem xột.
- Hội đồng thẩm định xem xột hồ sơ đăng ký niờm yết: Hội đồng thẩm định niờm yết cú trỏch nhiệm xem xột chấp thuận/khụng chấp thuận đăng ký
niờm yết theo cỏc điều kiện quy định về niờm yết chứng khoỏn tại từng Sở giao dịch chứng khoỏn.
- Chấp thuận nguyờn tắc về việc niờm yết: Trường hợp Hội đồng chấp thuận việc đăng ký niờm yết, Sở Giao dịch sẽ cú cụng văn chấp thuận đăng ký niờm yết về mặt nguyờn tắc gửi NHTMCP đăng ký niờm yết. NHTMCP đăng ký niờm yết sẽ thực hiện tiếp cỏc cụng việc sau để hoàn tất thủ tục cấp quyết định chấp thuận đăng ký niờm yết như thực hiện chốt và lập danh sỏch cổ đụng/ trỏi chủ/ nhà đầu tư; nộp Sổ theo dừi cổ đụng/ trỏi chủ/ nhà đầu tư theo ngày chốt gần nhất cho Sở Giao dịch và bổ sung cỏc tài liệu khỏc theo yờu cầu của Sở Giao dịch. Trong trường hợp Hội đồng khụng chấp thuận việc đăng ký niờm yết, Sở Giao dịch sẽ cú cụng văn giải thớch rừ lý do khụng chấp thuận gửi cho tổ chức đăng ký niờm yết.
- Hoàn tất thủ tục cấp quyết định chấp thuận đăng ký niờm yết: Sau khi NHTMCP đăng ký niờm yết hoàn tất thủ tục và hồ sơ theo quy định tại cụng văn chấp thuận đăng ký niờm yết về mặt nguyờn tắc, Sở Giao dịch sẽ cú quyết định chấp thuận đăng ký niờm yết chớnh thức và cụng bố thụng tin trờn cỏc phương tiện cụng bố thụng tin của Sở Giao dịch.
- Hoàn tất thủ tục đưa chứng khoỏn lờn giao dịch tại Sở Giao dịch: Trong vũng 90 ngày kể từ khi cú Quyết định chấp thuận đăng ký niờm yết, NHTMCP đăng ký niờm yết phải hoàn tất cỏc thủ tục theo quy định để đưa chứng khoỏn lờn giao dịch trờn Sở Giao dịch như việc cụng bố thụng tin về việc niờm yết; nộp phớ quản lý niờm yết theo quy định; đăng ký ngày chớnh thức giao dịch; thực hiện cỏc thủ tục khai trương giao dịch. Như vậy, quyết định chấp thuận đăng ký niờm yết được coi là văn bản cuối cựng xỏc định NHTMCP đăng ký niờm yết đó hoàn tất thủ tục đăng ký niờm yết theo quy định phỏp luật.
Thứ ba, về thay đổi đăng ký niờm yết
Theo quy định tại Điều 59 Nghị định số 58/2012/NĐ-CP ngày 20 thỏng 07 năm 2012 về quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều
của Luật chứng khoỏn và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật chứng khoỏn quy định hồ sơ đăng ký niờm yết chứng khoỏn tại Sở giao dịch chứng khoỏn về thay đổi đăng ký niờm yết thỡ cỏc trường hợp NHTMCP đăng ký niờm yết phải làm thủ tục thay đổi đăng ký niờm bao gồm:
- Ngõn hàng thương mại cổ phần đăng ký niờm yết thực hiện tỏch, gộp cổ phiếu, phỏt hành thờm cổ phiếu để trả cổ tức hoặc cổ phiếu thưởng hoặc chào bỏn quyền mua cổ phần cho cổ đụng hiện hữu để tăng vốn điều lệ. Trường hợp phỏt hành thờm cổ phiếu, tổ chức niờm yết phải thực hiện niờm yết bổ sung trong vũng 30 ngày sau khi hoàn thành đợt chào bỏn;
- Ngõn hàng thương mại cổ phần đăng ký niờm yết bị tỏch hoặc nhận sỏp nhập;
- Cỏc trường hợp thay đổi số lượng cổ phiếu niờm yết khỏc trờn Sở giao dịch chứng khoỏn.
Như vậy, cỏc trường hợp cú sự thay đổi liờn quan đến cổ phiếu thỡ NHTMCP đăng ký niờm yết sẽ thực hiện thủ tục thay đổi đăng ký niờm yết. Điều này là cần thiết vỡ sự thay đổi cú liờn quan đến cổ phiếu sẽ dẫn tới sự thay đổi quyền, nghĩa vụ của cổ đụng sở hữu cổ phiếu đú. Việc cỏc NHTMCP đăng ký niờm yết thực hiện thủ tục thay đổi nhằm mục đớch ghi nhận lại cỏc quyền, nghĩa vụ kốm theo cổ phiếu cho cổ đụng.
Ngõn hàng thương mại cổ phần đăng ký niờm yết phải chuẩn bị hồ sơ thay đổi đăng ký niờm yết nộp cho Sở giao dịch chứng khoỏn bao gồm:
- Giấy đề nghị thay đổi đăng ký niờm yết, trong đú nờu rừ lý do dẫn đến việc thay đổi niờm yết và cỏc tài liệu cú liờn quan;
- Quyết định thụng qua việc thay đổi niờm yết cổ phiếu của Đại hội đồng cổ đụng.
- Thực hiện cỏc thủ tục thực hiện thay đổi đăng ký niờm yết thực hiện theo quy định tại Quy chế niờm yết của từng Sở giao dịch chứng khoỏn.
Thực tế, đối với NHTMCP đăng ký niờm yết thỡ cỏc ngõn hàng thường thay đổi niờm yết khi thực hiện tỏch cổ phiếu (chia nhỏ mệnh giỏ cổ phiếu) do
trước đõy hầu hết cỏc ngõn hàng đều cú cổ phiếu mệnh giỏ là một triệu đụng/cổ phiếu. Đến nay, cổ phiếu của cỏc NHTMCP niờm yết đều cú mệnh giỏ là mười nghỡn đồng/cổ phiếu để phự hợp với nhu cầu thị trường, tăng cao tớnh thanh khoản cho cổ phiếu.
Thứ tư, về hủy bỏ niờm yết
Cổ phiếu của NHTMCP đăng ký niờm yết bị hủy bỏ niờm yết khi xảy ra một trong cỏc trường hợp sau đõy:
- Cổ phiếu NHTMCP đăng ký niờm yết tại Sở giao dịch chứng khoỏn khụng đỏp ứng được cỏc điều kiện niờm yết quy định của phỏp luật.
- Ngõn hàng thương mại cổ phần đăng ký niờm yết ngừng hoặc bị ngừng cỏc hoạt động sản xuất, kinh doanh chớnh từ 01 năm trở lờn;
- Ngõn hàng thương mại cổ phần đăng ký niờm yết bị thu hồi Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh hoặc Giấy phộp hoạt động trong lĩnh vực chuyờn ngành;
- Cổ phiếu khụng cú giao dịch tại Sở giao dịch chứng khoỏn trong thời hạn 12 thỏng;
- Kết quả sản xuất, kinh doanh bị thua lỗ trong 03 năm liờn tục hoặc tổng số lỗ lũy kế vượt quỏ số vốn điều lệ thực gúp trong bỏo cỏo tài chớnh kiểm toỏn năm gần nhất trước thời điểm xem xột;
- Ngõn hàng thương mại cổ phần đăng ký niờm yết chấm dứt sự tồn tại do sỏp nhập, hợp nhất, chia, tỏch, giải thể hoặc phỏ sản;
- Tổ chức kiểm toỏn khụng chấp nhận thực hiện kiểm toỏn hoặc cú ý kiến khụng chấp nhận hoặc từ chối cho ý kiến đối với bỏo cỏo tài chớnh năm gần nhất của NHTMCP đăng ký niờm yết;
- Ngõn hàng thương mại cổ phần đăng ký niờm yết được chấp thuận niờm yết nhưng khụng tiến hành cỏc thủ tục niờm yết tại Sở giao dịch chứng khoỏn trong thời hạn 03 thỏng kể từ ngày được chấp thuận niờm yết;
- Ngõn hàng thương mại cổ phần đăng ký niờm yết vi phạm chậm nộp bỏo cỏo tài chớnh năm trong 03 năm liờn tiếp;
- Ủy ban Chứng khoỏn Nhà nước, Sở giao dịch chứng khoỏn phỏt hiện NHTMCP đăng ký niờm yết giả mạo hồ sơ niờm yết hoặc hồ sơ niờm yết chứa đựng những thụng tin sai lệch nghiờm trọng ảnh hưởng đến quyết định của nhà đầu tư;
- Ngõn hàng thương mại cổ phần đăng ký niờm yết vi phạm nghiờm trọng nghĩa vụ cụng bố thụng tin và cỏc trường hợp mà Sở giao dịch chứng khoỏn hoặc Ủy ban Chứng khoỏn Nhà nước xột thấy cần thiết phải hủy niờm yết nhằm bảo vệ quyền lợi của nhà đầu tư.
Như vậy, cổ phiếu bị hủy bỏ niờm yết khi NHTMCP đăng ký niờm yết đề nghị hủy bỏ niờm yết. NHTMCP đăng ký niờm yết chỉ được hủy bỏ niờm yết chứng khoỏn khi quyết định của Đại hội đồng cổ đụng cú trờn 50% số phiếu biểu quyết của cỏc cổ đụng khụng phải là cổ đụng lớn chấp thuận hủy bỏ niờm yết. NHTMCP đăng ký niờm yết khụng được đề nghị hủy bỏ niờm yết trong thời hạn 02 năm kể từ ngày đưa cổ phiếu vào niờm yết theo quy định.
NHTMCP cú chứng khoỏn bị hủy bỏ niờm yết chỉ được đăng ký niờm yết lại sau 12 thỏng kể từ khi hủy bỏ niờm yết nếu đỏp ứng cỏc điều kiện theo quy định nờu trờn. Trỡnh tự, thủ tục hủy bỏ niờm yết thực hiện theo quy định tại Quy chế về niờm yết của cỏc Sở giao dịch chứng khoỏn.