Các tài khoản mớ

I. PHẠM VI ÁP DỤNG

1. KIỂM SOÁT HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CHỨNG KHOÁN Kiểm soát hoạt động lưu ký, thanh toán bù trừ và thực hiện quyền

1.2.3. Các tài khoản mớ

Quá trình lập hồ sơ cho các tài khoản mới rất quan trọng để quản lý thành công các tài khoản của khách hàng. Nhân viên cần hiểu rằng các quy định trong lĩnh vực chứng

khoán bao gồm các mẫu được sử dụng để lập hồ sơ mở một tài khoản mới và xác định các mục tiêu đầu tư của khách hàng được xây dựng để bảo vệ công ty và nhân viên môi giới khỏi những khiếu kiện không mong muốn từ khách hàng.

-Mẫu đơn xin mở khoản mới phải được hoàn thành đối với mỗi tài khoản mới trước khi nhận bất kỳ lệnh nào.

- Các giấy tờ bổ sung có thể được yêu cầu để hoàn chỉnh bộ đơn đó như các mẫu giấy uỷ quyền, uỷ quyền của doanh nghiệp, các mẫu giấy tờ phục vụ quản lý tuỳ từng trường hợp.

- Một bộ đơn hoàn chỉnh là một bộ đơn có ba chữ ký. Khách hàng, nhân viên môi giới chịu trách nhiệm về tài khoản hiện hành, đại diện Bộ phận KSNB được chỉ định hoặc giám đốc chịu trách nhiệm phê duyệt các tài khoản mới.

- Chỉ sau khi đại diện được uỷ quyền của Bộ phận KSBN ký vào đơn xin mở tài khoản mới, công ty mới chịu trách nhiệm về tài khoản này. Công ty có quyền không chấp nhận tất cả những người đang nộp đơn để chấp nhận tài khoản này.

- Số của tài khoản khách hàng mới không nên được giao cho tới khi tài khoản được phê duyệt. Người cấp sổ tài khoản khách hàng cần rà soát các giấy tờ đã hoàn chỉnh để đảm bảo sự đầy đủ và cho việc phê duyệt giám sát.

- Các lệnh đầu tiên đối với tất cả các tài khoản mới phải được ký bởi đại diện của Bộ phận KSNB để xác nhận việc kiểm tra các quy trình tuân thủ và hoạt động kiểm soát nội bộ. Bộ phận KSNB cần đề nghị kiểm tra xem các hồ sơ mở tài khoản mới có hoàn chỉnh không trước khi phê duyệt giao dịch.

- Các quy tắc điều chỉnh việc mở tài khoản khách hàng phải được đề ra trong các quy trình bằng văn bản của công ty.