Đây là hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại. Hoạt động nhận tiền gửi của ngân hàng có ý nghĩa to lớn với người gửi tiền, nền kinh tế, cũng như bản thân ngân hàng. Thông qua hoạt động này mà ngân hàng có thể tập hợp được các khoản tiền nhàn rỗi, nhỏ bé, phân tán trong xã hội tạm thời chưa sử dụng. Việc tập hợp được những
44
Khoản 1 Điều 24 Thông tư 06/2010 Hướng dẫn về tổ chức, quản trị, điều hành, vốn Điều lệ, chuyển nhượng cổ phần, bổ sung, sửa đổi Giấy phép, Điều lệ của ngân hàng thương mại
45
Khoản 2 Điều 139 Luật Các Tổ chức tín dụng năm 2010 46
Điểm a Khoản 1 Điều 139 Luật Các Tổ chức tín dụng năm 2010 47
Điểm b Khoản 1 Điều 139 Luật Các Tổ chức tín dụng năm 2010 48
nguồn tiền nhàn rỗi trong dân chúng để đưa vào kinh doanh đã góp phần tiết kiệm và sử dụng có hiệu quả nguồn lực của nền kinh tế. Ngoài ra hoạt động nhận tiền gửi của ngân hàng cũng góp phần tiết kiệm chi phí lưu thông tiền tệ. Đặc biệt trong nền kinh tế phát triển nếu người dân có thói quen gửi tiền vào ngân hàng để sử dụng các dịch vụ của ngân hàng thì điều này sẽ góp phần giúp chính phủ quản lí được thu nhập của người dân. Ngân hàng nhận được các khoản tiền gửi của khách hàng dưới hình thức tiền gửi không kì hạn, tiền gửi có kì hạn, tiền gửi tiết kiệm và các hình thức khác. Ngân hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi cho khách hàng khi đến hạn hoặc khi khách hàng có nhu cầu sử dụng đến rút ở ngân hàng theo thỏa thuận.49
- Tiền gửi không kì hạn là khoản tiền của doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân gửi vào ngân hàng để nhờ ngân hàng giữ hộ và thanh toán hộ, là loại tiền gửi có thể rút ra theo yêu cầu của người gửi tiền mà không cần báo trước. Đây là khoản tiền thường xuyên biến động, ngân hàng không thể định ra kế hoạch sử dụng trước được mà chỉ dựa vào kinh nghiệm quản lý, ngân hàng có thể tận dụng ở một mức độ cho phép. Mục đích của người gửi tiền là sử dụng những dịch vụ trung gian thanh toán của ngân hàng thương mại như: giữ hộ, thu chi hộ,… Khoản tiền gửi này có thể được trả lãi (với mức trả lãi thấp) hoặc không được trả lãi tùy thuộc vào mỗi ngân hàng.50 Kinh nghiệm trong quản lý ngân hàng cho thấy mặc dù tài khoản tiền gửi không kì hạn của khách hàng có biến động do khách hàng thường xuyên có những khoản thu và những khoản chi, nhưng trên tài khoản tổng hợp luôn có số dư bình quân tương đối ổn định. Vì vậy, ngân hàng có thể động viên những khoản vốn tạm thời nhàn rỗi trên các tài khoản không kì hạn làm nguồn kinh doanh.
- Tiền gửi có kì hạn. Nhiều doanh nghiệp, tổ chức xã hội có các hoạt động thu, chi tiền theo các chu kì xác định. Họ gửi tiền vào ngân hàng để hưởng lãi. Là loại tiền gửi mà người gửi tiền chỉ được rút ra khi đến thời hạn quy định. Tuy khoản tiền này không tiện lợi bằng tiền gửi thanh toán do khi cần tiền phải đến ngân hàng để rút nhưng bù lại tiền gửi có kì hạn lại có lãi suất cao hơn tùy theo độ dài của kì hạn được ghi trong hợp đồng. Đây là bộ phận tiền huy động mang tính chất ổn định và chiếm tỉ trọng lớn trong tổng số tiền huy động từ khách hàng. Ngân hàng sử dụng chủ yếu để cho vay có kì hạn. Chính điểm thuận lợi này mà ngân hàng phải trả lãi cao vì mục đích của người gửi tiền là lợi nhuận.
49
Khoản 13 Điều 4 Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 50
Th.s Mai Thị Huỳnh Như, Nghiệp vụ huy động vốn của các ngâ nhàng thương mại phần
1,https://www.google.com.vn/url?sa=t&rct=j&q=&esrc=s&source=web&cd=1&cad=rja&uact=8&ved=0CBsQFjA A&url=http%3A%2F%2Fkketoan.duytan.edu.vn%2FHome%2FArticleDetail%2Fvn%2F132%2F1282%2Fbai-viet- ths.maithiquynhnhunghiepvuhuydongvontaicacnganhangthuongmaiphan1&ei=V3t2VI3zM4qX8QWdxICAAw&us g=AFQjCNF-b2SghrkT2l6BelIPC5GSuxA3pQ&sig2=70oIR3hzBu-8PpXCRw50qQ[Ngày truy cập 20-11-2014]
- Tiền gửi tiết kiệm. Trong cộng đồng dân cư luôn có những có những khoản tiền tạm thời nhàn rỗi chưa sử dụng đến. Họ gửi tiền vào ngân hàng nhằm mục đích bảo đảm an toàn và sinh lời đối với những khoản đó. Tiền gửi tiết kiệm là một dạng đặc biệt để tích lũy tiền tệ trong lĩnh vực tiêu dùng cá nhân. Người gửi tiết kiệm sẽ có sổ tiết kiệm xác định rõ thời gian và hình thức trả lãi đã thỏa thuận với ngân hàng.51 Hiện nay, tiền gửi tiết kiệm khu vực tiềm năng đồng thời là nơi cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng, để thu hút nguồn tiền này các ngân hàng luôn đưa ra các hình thức huy động đa dạng như gửi tiết kiệm bằng tiền Việt Nam, bằng vàng hoặc bằng ngoại tệ, với lãi suất cạnh tranh hấp dẫn và với nhiều kì hạn để người gửi tiền có nhiều cơ hội lựa chọn phù hợp, tiện ích nhất. Loại tiền gửi này có hai hình thức: tiền gửi tiết kiệm không thời hạn là khoản tiền gửi tiết kiệm có thể rút ra bất kì lúc nào nhưng không được sử dụng các công cụ thanh toán để chi trả cho người khác và tiền gửi tiết kiệm có thời hạn là khoản tiền gửi tiết kiệm có thỏa thuận thời hạn gửi tiền và rút tiền, có mức lãi suất cao hơn so với tiền gửi tiết kiệm không thời hạn. Hình thức này được ngân hàng đa dạng hóa thành các kì hạn với các mức lãi suất tương ứng khác nhau, thỏa mãn nhu cầu của mọi đối tượng khách hàng.
- Tiền gửi của các ngân hàng khác là nguồn gửi có quy mô thường nhỏ, giữa các ngân hàng luôn có tiền gửi cho nhau. Mục đích của việc gửi tiền này là để đảm bảo thanh toán được thuận tiện, phục vụ tối đa lợi ích của khách hàng mình.