Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc lẫn lãi.55 Các loại cho vay có thể phân loại bằng nhiều cách, bao gồm: mục đích, hình thức bảo đảm, kỳ hạn, nguồn gốc và phương pháp hoàn trả...
Căn cứ vào hình thức bảo đảm thì các khoản vay bảo đảm được chia thành:
- Cho vay có bảo đảm: là hoạt động quan trọng của ngân hàng. Cho vay có bảo đảm biểu hiện việc cho vay có cầm giữ các vật thế chấp cụ thể của người đi vay hoặc thuộc sở hữu của người bảo lãnh. Các hình thức bảo đảm có thể là: cầm cố tài sản, thế chấp tài sản, đặt cọc, ký cược, ký quỹ, bảo lãnh, tín chấp trong đó các biện pháp như: cầm cố, thế chấp và bão lãnh được ngân hàng sử dụng nhiều hơn cả.56 Vật thế chấp có thể
54
Khoản 3 Điều 98 Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 55
Khoản 16 Điều 4 Luật Các Tổ chức tín dụng 2010 56
Th.s Nguyễn Thùy Trang, Biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ trọng hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại: Một số nhận đình từ góc độ pháp lý đến thực tiễn,
https://www.google.com.vn/url?sa=t&rct=j&q=&esrc=s&source=web&cd=11&cad=rja&uact=8&ved=0CBoQFjAo &url=http%3A%2F%2Fluatminhkhue.vn%2Flapduan%2Fbienphapbaodamthuchiennghiavutronghoatdongtindungc uacacnganhangthuongmaimotsonhandinhtugocdophaplydenthuctien.aspx&ei=j552VKyfEqPMmwWc6IHADw&usg =AFQjCNH11YA0qK3wIpaG__eulb4L0k_AzA&sig2=rTfgo4WF-RYchasEGRm9Fg[Ngày truy cập 20-11-2014]
gồm nhiều loại khác nhau như: bất động sản, biên nhận kí gửi hàng hóa, máy móc, thiết bị, cổ phiếu,… Yêu cầu cơ bản của những vật thế chấp là có thể giao dịch được, không có tranh chấp. Lí do thực tế đòi hỏi một khoản vay phải được đảm bảo là nhằm tạo điều kiện để ngân hàng giảm bớt rủi ro mất mát trong trường hợp người vay không muốn hoặc không thể trả nợ khi đến hạn. Sự bảo đảm là yêu cầu phải có đối với các khoản vay vì một trong những lí do chính là sự yếu kém về mặt tài chính của người vay. Người vay trong điều kiện tài chính như vậy có thể tạo uy tín bằng việc thế chấp các tài sản. Cho vay có bảo đảm cũng tạo tâm lí yên tâm cho ngân hàng. Khi người vay đem cầm cố các tài sản thuộc quyền sở hữu của mình thì người vay sẽ có ý thức hoàn trả nợ cho ngân hàng hơn. Kì hạn của mỗi khoản vay cũng ảnh hưởng đến việc khoản vay đó có được bảo đảm hay không. Khi kì hạn cho vay dài, rủi ro trong việc không hoàn trả tăng lên thì các khoản vay cần có sự bảo đảm.
- Cho vay không bảo đảm: đây là hình thức cho vay dựa trên tính liêm khiết và tình hình tài chính của người vay, lợi tức có thể thu được trong tương lai và tình hình trả nợ trước đây. VD: Quyết định số 92/2009/QĐ-TTg ngày 8/7/2009 của Thủ tướng Chính phủ quy định về tín dụng đối với thương nhân hoạt động thương mại tại vùng khó khăn hay Nghị định 41/2010/NĐ-CP ngày 12/4/2010 của Chính phủ quy định về chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn trong đó quy định cụ thể về mức cho vay tối đa trong trường hợp cho vay không có bảo đảm đối với cá nhân57 hướng dẫn việc cho vay không cần bảo đảm. Trong hoạt động ngân hàng một số khoản vay lớn được thực hiện dựa trên cơ sở không bảo đảm. Một số công ty được ngân hàng xem là người vay vốn chủ yếu, trong nhiều trường hợp họ được hưởng lãi suất ưu đãi và không cần tài sản bảo đảm. Những công ty ấy có danh tiếng trên thị trường, có cách quản lý hiệu quả, có các sản phẩm và dịch vụ được thị trường chấp nhận, có lợi nhuận ổn định và tình hình tài chính mạnh. Họ sẵn sàng cung cấp cho ngân hàng các bao cáo tài chính và sự tiến bộ của họ để ngân hàng cung ưng các khoản vay không bảo đảm. Thông thường chỉ có những khách hàng có quan hệ lâu năm với ngân hàng hoặc những khách hàng có uy tín, hay những khách hàng mà ngân hàng có tham gia góp vốn vào thì mới được cho vay không có đảm bảo. Các doanh nghiệp không phải là các đơn vị duy nhất được vay vốn không bỏa đảm, mà nhiều cá nhân cũng được hưởng đặc quyền này như những người có nhà riêng, có công ăn việc làm ổn định, hoạt động trong các công sở,...
Căn cứ vào cách thức hoàn trả
57
Th.s Nguyễn Thùy Trang, Hoạt động của ngân hàng thương mại từ pháp lý đến thực tiễn.
https://www.google.com.vn/url?sa=t&rct=j&q=&esrc=s&source=web&cd=3&cad=rja&uact=8&ved=0CCUQFjAC &url=http%3A%2F%2Ftamnhin.net%2Fhoatdongtindungcuacacnganhangthuongmaituphaplydenthuctien.html&ei= WG5fVJyTBsXlmAXFioHIBw&usg=AFQjCNH6aOFCDu7KODYzn3_nWFnqkCQOw&sig2=okhHtVM4HzDmX -znhQNh2A[Ngày truy cập 9-11-2014]
- Các khoản cho vay trả một lần. Những khoản vay trả một lần thường là những khoản vay thẳng, nghĩa là hợp đồng yêu cầu trả vốn một lần vào thời gian đáo hạn cuối cùng. Những khoản lãi có thể được trả vào những thời điểm khác nhau hoặc trả khi đáo hạn. Đối vơi các khoản vay trả một lần, việc hoàn trả khi đáo hạn trở thành gánh nặng đối với khách hàng. Những khoản cho vay hoàn trả một lần thường là những khoản vay ngắn hạn.
- Các khoản vay trả nhiều lần. Cho vay trả nhiều lần đòi hỏi việc hoàn trả theo những thời điểm nhất định. Cho vay hoàn trả nhiều lần thực hiện theo nguyên tắc trả dần trong suốt kì hạn thực hiện hợp đồng. Nhờ vậy việc hoàn trả không trở thành gánh nặng cho người vay như trong trường hợp toàn bộ khoản vay được trả một lần. Đối với nhiều người có khoản cho vay hoàn trả nhiều lần.
Căn cứ vào kì hạn cho vay
- Cho vay ngắn hạn. Các khoản vay ngắn hạn có thời hạn một năm hoặc ít hơn, được sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn của các doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn của cá nhân. cho vay ngắn hạn được thực hiện trong một thời gian nhất định dưới 1 năm hoặc trên cơ sở theo yêu cầu. Cho vay theo yêu cầu là khoản vay không có kì hạn nhát định và phải được trả khi ngân hàng yêu cầu vào bất cứ lúc nào. Cho vay theo yêu cầu của người vay ở một vị thế linh hoạt và có thể trả nợ trong một thời gian rất ngắn.
- Cho vay trung, dài hạn: những khoản cho vay được xác định chủ yếu để
đầu tư mua sắm tài sản cố định, đổi mới cải tiến trang thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án có quy mô thu hồi vốn lớn. Loại cho vay này đang ngày càng được các ngân hàng chú trọng phát triển, một mặt chúng đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng, mặt khác chúng cũng phù hợp với khả năng vốn của các ngân hàng thương mại. Thời hạn cho vay trung hạn là từ 12 tháng đến 60 tháng, thời hạn cho vay dài hạn từ 60 tháng trở lên.