( Dự trữ sơ cấp + Dự trữ thứ cấp)/ Tổng NVhuy động 8%
huy động 8%
326
Đỏnh giỏ chung về quản trị rủi ro thanh khoản tại cỏc NHTM Việt Nam.
Tổ chức quản trị rủi ro thanh khoản:
Cỏc NHTM hiện nay đa số chưa cú phũng quản trị rủi ro thanh khoản chớnh thức như theo yờu cầu tại Khoản 1 Điều 11 của Quyết định 457 của NHNN đề ra. Chưa thiết lập hệ thống cảnh bỏo sớm về tỡnh trạng thiếu hụt tạm thời khả năng chi trả và cỏc giải phỏp xử lý tối ưu, cú thể làm cho hệ thống NHTM Việt nam gặp khú khăn về thanh toỏn hàng ngày hoặc đột xuất và rủi ro thanh khoản dễ dàng xảy ra bất cứ lỳc nào trong điều kiện của Việt nam .
Phương phỏp đo lường:
Hiện nay, hệ thống NHTM Việt nam thực hiện quản trị rủi ro thanh khoản thống nhất theo chuẩn mực chung theo phương phỏp chỉ số là cơ bản. Tuy nhiờn, cỏc NHTM Việt nam cần nghiờn cứu triển khai cỏc phương phỏp đo lường để đảm bảo dự bỏo chớnh xỏc hơn nhu cầu về thanh khoản của ngõn hàng để cú biện phỏp quản trị phự hợp
ub.com.vn 327
1. Mức độ rủi ro thanh khoản khỏc biệt nhưthế nào giữa cỏc tổ chức tài chớnh: Ngõn hàng,
thế nào giữa cỏc tổ chức tài chớnh: Ngõn hàng,
Cụng ty bảo hiểm?
2. Ngõn hàng cú thể sử dụng hai phương phỏpnào để xử lý vấn đề tiền gửi rỳt ra nhiều hơn so
nào để xử lý vấn đề tiền gửi rỳt ra nhiều hơn so
với tiền gửi vào? Ưu nhược điểm của từng
phương phỏp?
ub.com.vn
328
Bài tập tỡnh huống
3. Một ngõn hàng cú bảng cõn đối kế toỏn dưới đõy, thayđổi dự tớnh đối với tiền gửi là -15. (Tức là chờnh lệch giữa
đổi dự tớnh đối với tiền gửi là -15. (Tức là chờnh lệch giữa
tiền gửi rỳt ra và gửi vào là 15).
Tài sản Nguồn vốn
Tiền mặt $10 Tiền gửi $68
Dư nợ cho vay $50 Vốn chủ sở hữu $ 7
Chứng khoỏn $15
Tổng tài sản $75 Tổng nguồn vốn $75
Hóy chỉ ra sự thay đổi trong bảng cõn đối kế toỏn nếu trongcỏc trường hợp:
cỏc trường hợp:
a. NH sử dụng chiến lược mua thanh khoản để xử lýtỡnh huống trờn?
tỡnh huống trờn?
b. NH sử dụng chiến lược tớch trữ thanh khoản để xửlý tỡnh huống trờn?
lý tỡnh huống trờn?
ub.com.vn 329
Bài tập tỡnh huống
4. Một ngõn hàng cú $10 triệu T-Bills, $5 triệu hạn mức tớndụng cú trờn thị trường, $5 triệu dự trữ thứ cấp. Cỏc khoản
dụng cú trờn thị trường, $5 triệu dự trữ thứ cấp. Cỏc khoản
vay của ngõn hàng này với cỏc ngõn hàng khỏc là $6 triệu và
vay ngõn hàng trung ương là $2 triệu đến hạn thanh toỏn.
a. Xỏc định cung thanh khoản?b. Xỏc định cầu thanh khoản?
b. Xỏc định cầu thanh khoản?
c. Xỏc định trạng thỏi thanh khoản rũng của ngõnhàng?
hàng?
d. Nhận xột về rủi ro thanh khoản của ngõn hàng?
ub.com.vn
330
Bài tập tỡnh huống
5. Tổng tài sản của một ngõn hàng là $10 triệu bao gồm, $1tiền mặt và $9 đầu tư vào chứng khoỏn. Trong tổng nguồn
tiền mặt và $9 đầu tư vào chứng khoỏn. Trong tổng nguồn
vốn, tiền gửi là $6 triệu, tiền vay là $2 triệu và vốn chủ sở
hữu là $2 triệu. Mức lói suất dự tớnh tăng lờn làm chờnh lệch
giữa tiền rỳt ra và gửi vào là $2 triệu trong năm.
a. Nếu lói suất tiền gửi bỡnh quõn là 6%/năm và lói suấtgiấy tờ cú giỏ là 8%/năm. Giả sử ngõn hàng bỏn chứng khoỏn
giấy tờ cú giỏ là 8%/năm. Giả sử ngõn hàng bỏn chứng khoỏn
để giải quyết tớnh huống trờn thỡ sẽ ảnh hưởng như thế nào
đến thu nhập lói rũng và quy mụ tài sản của ngõn hàng?
b. Nếu ngõn hàng đi vay ngắn hạn với lói suất 7.5% đểgiải quyết tỡnh huống trờn thỡ sẽ ảnh hưởng như thế nào đến
giải quyết tỡnh huống trờn thỡ sẽ ảnh hưởng như thế nào đến
thu nhập lói rũng của ngõn hàng và quy mụ tài sản của ngõn
hàng?
332
ub.com.vn 333
Cỏc nguồn vốn tự cú: Cỏc nhúm
Cỏc nguồn vốn tự cú
Vốn cơ bản
“cấp I" Vốn bổ sung “cấp II" “cấp III" “chất lượng” giảm dần
Vốn yờu cầu
Vốn ban đầu (cấp phộp) Vốn tối thiểu (hoạt động liờn tục) Cỏc khoản khấu trừ (vớ dụ:
cho vay cỏc bờn cú liờn quan
