Bảng 18: Tình hình nợ xấu theo loại hình doanh nghiệp từ 2006 Ờ 2008
đVT: Triệu ựồng
So sánh
2007 với 2006 2008 với 2007 Khoản mục Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) DN Nhà nước 94.478 34.042 22.856 (60.436) (63,97) (11.186) (32,86) DN ngoài nhà nước 20.740 688 105.877 (20.052) (96,68) 105.189 15289,1 Hộ SXKD 625 1.159 13.955 534 85,44 12.796 1104,1 Tổng 115.843 35.889 142.688 (79.954) (69,01) 106.799 297,6 (Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp)
Qua bảng số liệu ta thấy nợ xấu của các DN nhà nước luôn giảm qua 3 năm. Năm 2006 nợ xấu là 94.478 triệu ựồng, năm 2007 là 34,042 triệu ựồng, giảm 63,97%, ựến năm 2008 nợ xấu còn 22.856 triệu ựồng, giảm 32,86% so với năm 2007. Nguyên nhân là do các khách hàng này chủ yếu là các nhà thầu nhưng khi trúng thầu thì chủ ựầu tư là nhà nước lại cấp vốn chậm nên khách hàng cũng chậm trả nợ cho NH góp phần làm cho nợ xấu của NH ở mức cao. Tỷ lệ nợ xấu giảm dần qua các năm ựối với loại hình này là dấu hiệu tắch cực cho thấy công tác giám sát, ựôn ựốc khách hàng trả nợ ngày càng ựược quan tâm nhiều hơn. Nó cũng cho thấy khách hàng ựã sử dụng có hiệu quả vốn vay và ý thức trả nợ của khách hàng, muốn giữ uy tắn, duy trì quan hệ lâu dài với NH ựể tiếp tục vay vốn.
đối với các DN ngoài nhà nước và hộ SXKD, phần lớn là các công ty cổ phần, TNHH, công ty tư nhânẦ đây là thành phần kinh tế ựược NH tập trung cho vay nhiều nhất, họ hoạt ựộng chủ yếu dựa trên vốn tự có. Vì vậy, khi nền kinh tế bị biến ựộng, việc sản xuất kinh doanh của họ cũng gặp không ắt khó khăn. Hầu hết các khách hàng thuộc thành phần này hoạt ựộng trong lĩnh vực công nghiệp nhẹ và thương mại. Năm 2006, nợ xấu của loại hình này là 20.740 triệu ựồng, năm 2007 giảm rất nhiều, chỉ còn 688 triệu ựồng. Thế nhưng năm 2008 lại tăng vọt, lên ựến 105.877 triệu ựồng. Nguyên nhân là do năm 2007, các khách hàng này sử dụng ựồng vốn có hiệu quả, hoạt ựộng kinh doanh thu ựược lợi nhuận nên phần lớn trả nợ ựúng hạn cho NH góp phần làm cho nợ xấu ở mức thấp. Năm 2008, khủng hoảng kinh tế kéo dài, có rất nhiều DN không thể vượt qua ựược thời kỳ khủng hoảng, kinh doanh thua lỗ, có DN dẫn ựến phá sản, vì
vậy, tỷ lệ nợ xấu của loại hình này cũng tăng lên. Ngoài ra, trong năm nợ xấu phát sinh chủ yếu là do 3 khách hàng lớn sau: DN Long Quân hoạt ựộng trong lĩnh vực bán sim số, Công ty 721 hoạt ựộng trong lĩnh vực vật liệu xây dựng và bệnh viện ựa khoa Tây đô, hoạt ựộng kinh doanh bị thua lỗ do sử dụng vốn ựầu tư quá nhiều vào bất ựộng sản, khi bất ựộng sản bị ựóng băng thì họ không thể trả nợ ựúng hạn cho NH.
4.3 MỘT SỐ CHỈ TIÊU đÁNH GIÁ KẾT QUẢ HOẠT đỘNG CỦA NGÂN HÀNG đẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH CẦN THƠ
4.3.1 Tổng dư nợ trên tổng nguồn vốn huy ựộng
Bảng 19: Tổng dư nợ trên tổng nguồn vốn huy ựộng từ 2006 Ờ 2008
đVT: Triệu ựồng
Khoản mục Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Tổng dư nợ 808.045 922.827 1.069.182
Tổng vốn huy ựộng 505.869 426.409 488.344
Tổng dư nợ / Tổng vốn huy ựộng (lần) 1,59 2,16 2,19
(Nguồn: Phòng Kế hoạch tổng hợp)
Chỉ tiêu này cho thấy khả năng sử dụng vốn của NH, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ ựều không tốt. Bởi vì, nếu chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy ựộng vốn của NH thấp, ngược lại chỉ tiêu nhỏ thì NH sử dụng nguồn vốn huy ựộng không hiệu quả.
Năm 2006 khả năng huy ựộng vốn thấp so với dư nợ nên tỷ số dư nợ trên tổng vốn huy ựộng là 1,61 lần. Năm 2007 và năm 2008 , dựa vào phân tắch hình nguồn vốn ở trên, ta thấy hai năm này NH sử dụng vốn ựiều chuyển nhiều, nghĩa là khả năng huy ựộng vốn còn thấp hơn cả năm 2006. Vì vậy, tỷ số này tăng ựến 2,16 lần vào năm 2007 và 2,19 lần năm 2008. Nghĩa là năm 2008 bình quân 2,19 ựồng dư nợ thì mới có một ựồng vốn tham gia.
4.3.2 Tổng dư nợ trên tổng tài sản
Bảng 20: Tổng dư nợ trên tổng tài sản từ 2006 Ờ 2008
đVT: Triệu ựồng
Khoản mục Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Tổng dư nợ 808.045 922.827 1.069.182
Tổng tài sản 838.007 946.538 1.080.065
Tổng dư nợ / Tổng tài sản (%) 96,42 97,49 98,99
Tổng dư nợ trên tổng tài sản của NH tăng liên tục trong 3 năm và ựều ở mức cao, trên 96%. Năm 2006 là 96,42%, năm 2007 là 97,49%, năm 2008 là 98,99%. điều này cho ta thấy tài sản của NH còn hơi thấp so với mức cho vay. Nguyên nhân của việc tỷ số này tăng vào năm 2007 và 2008 là do tốc ựộ tăng của tổng tài sản năm 2007 là 12,95% chậm hơn tốc ựộ tăng của dư nợ năm 2007, 14,2% , và tương tự năm 2008 tốc ựộ tăng của dư nợ là 15,85% nhanh hơn tốc ựộ tăng của tài sản, 14,11%. Nhìn chung, tỷ số này tăng dần qua các năm, có thể thấy NH sử dụng có hiệu quả tài sản của mình, NH giảm thiểu ựược số lượng tài sản không sinh lời. Bình quân trong 100 ựồng tài sản thì NH có thể cho vay ựến hơn 96 ựồng. NH cần tiếp tục phát huy trong thời gian tới.
4.3.3 Doanh số thu nợ trên dư nợ bình quân (Vòng quay vốn TD) Bảng 21: Doanh số thu nợ trên dư nợ bình quân từ 2006 Ờ 2008 Bảng 21: Doanh số thu nợ trên dư nợ bình quân từ 2006 Ờ 2008
đVT: Triệu ựồng
Khoản mục Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Doanh số thu nợ 2.751.681 2.480.427 3.025.555
Dư nợ bình quân 735.137 674.968 982.088
Doanh số thu nợ / Dư nợ bình quân (vòng) 3,74 3,67 3,08
(Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp)
đây là chỉ tiêu ựo lường tốc ựộ luân chuyển vốn TD nhanh hay chậm. Chỉ tiêu này càng lớn thì hiệu quả của hoạt ựộng TD càng cao. Ta thấy vòng quay vốn TD của NH luôn ựạt mức cao nhưng chỉ tiêu này lại có xu hướng giảm dần qua các năm. Cụ thể, vòng quay vốn TD năm 2006 là 3,74 vòng, năm 2007 là 3.67 vòng, năm 2008 là 3,08 vòng, thấp nhất trong 3 năm. Qua số liệu trên cho thấy công tác thu nợ của NH có ựạt hiệu quả cao, cao nhất là năm 2006, góp phần làm giảm nợ xấu cũng như mức ựộ rủi ro tắn dụng. điều ựó cho thấy tốc ựộ luân chuyển vốn TD hay tốc ựộ thu hồi nợ của NH là rất nhanh. đây là một kết quả ựáng mừng cho hoạt ựộng TD của NH, làm căn cứ cho hướng hoạt ựộng trong thời gian tới. Thế nhưng, chỉ tiêu này giảm qua các năm nghĩa là công tác thu hồi nợ của NH trong hai năm 2007 và 2008 có khó khăn, ta hãy tìm hiểu qua hệ số thu hồi nợ.
Bảng 22: Hệ số thu nợ của BIDV Cần Thơ từ 2006 Ờ 2008
đVT: Triệu ựồng
Khoản mục Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Doanh số thu nợ 2.751.681 2.480.427 3.025.555
Doanh số cho vay 2.673.951 2.595.209 3.171.910
Doanh số thu nợ / Doanh số cho vay 1,03 0,96 0,95
(Nguồn: Phòng Kế hoạch tổng hợp)
Qua bảng số liệu trên, ta thấy vòng quay vốn TD biến ựộng qua 3 năm như trên là chắnh xác. Biểu hiện qua hệ số thu nợ cũng giảm dần qua 3 năm. Cụ thể là hệ số thu nợ năm 2006 là 1,03, 2007 giảm còn 0,96 và năm 2008 hệ số này tiếp tục giảm nhẹ còn 0,95. Sở dĩ năm 2006 hệ số này lớn hơn 1 là do doanh số thu nợ cao hơn doanh số cho vay năm 2006, do NH ựã thực hiện tốt công tác thu hồi ựược các khoảng nợ vay phát sinh năm 2005. Vì vậy, NH cần có biện pháp thu hồi nợ tốt hơn ựể vòng quay vốn TD cũng như hệ số thu nợ tăng trở lại vào năm 2009.
Tình hình hoạt ựộng của NH qua các năm ựược thể hiện trên biểu ựồ tóm tắt như sau: 0 1000000 2000000 3000000 4000000 T ri ệ u ự ồ ng 2006 2673951 2751681 808045 115843 2007 2595209 2480427 922827 35889 2008 3171910 3025555 1069182 142688
Cho vay Thu nợ Dư nợ Nợ xấu
Hình 5: Doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ và nợ xấu của BIDV Cần Thơ qua 3 năm 2006 Ờ 2008.
(Nguồn: Phòng Kế hoạch tổng hợp)
Tuy tình hình cho vay và thu nợ có biến ựộng tăng giảm không ựều, nhưng dư nợ ựều tăng qua 3 năm. Chứng tỏ NH có khả năng tăng trưởng TD cao. Tuy nhiên, tăng trưởng TD của NH tốt về số lượng, nhưng về chất lượng thì chưa tốt lắm. điều này thể hiện qua nợ xấu biến ựộng mạnh và tăng nhiều ở năm 2008.
4.3.4 Khảo sát khả năng sinh lời của ngân hàng
Bảng 23: Chỉ tiêu sinh lời của BIDV Cần Thơ từ 2006 Ờ 2008
đVT: Triệu ựồng Chỉ tiêu 2006 2007 2008 Lợi nhuận 21.249 15.121 13.093 Lợi nhuận ròng 15.299,28 10.887,12 9.426,96 Tổng tài sản bình quân 743.777 840.099 1.013.652 ROA (%) 2,06 1,3 0,93 (Nguồn: Phòng Kế hoạch tổng hợp)
Tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản (ROA) của NH có xu hướng giảm dẩn qua các năm, năm 2006 tỷ lệ này là 2,06% - ựạt mức cao nhất trong 3 năm qua, năm 2007 là 1,3%, năm 2008 là 0,93%.
Nhìn chung, khả năng sinh lời của NH vẫn ở mức khá tốt, thế nhưng lại không có tăng trưởng qua các năm. Sở dĩ ROA lại có xu hướng giảm như vậy là do lợi nhuận ròng của NH giảm qua các năm, năm 2006 lợi nhuận ròng là 15.299,28 triệu ựồng, năm 2007 giảm còn 10.887,12 triệu ựồng và ựến năm 2008 chỉ có 9.426,96 triệu ựồng. Nguyên nhân khách quan là do NH bị ảnh hưởng tình hình chung của nền kinh tế Việt nam ựang bị biến ựộng và năm 2008 sự xuất hiện cuộc chạy ựua lãi suất ựã làm tăng chi phắ của NH. Nguyên nhân chủ quan là mặc dù doanh số cho vay của NH rất cao, có tăng trưởng, nhưng bù lại, tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ của NH cũng tăng rất cao, NH phải lập dự phòng rủi ro rất nhiều, vì vậy NH phát sinh thêm một khoản chi phắ nữa. Ngoài ra, khả năng sinh lời của NH còn bị ảnh hưởng do NH cho vay các dự án lớn dài hạn, trong ựó nhiều dự án là không hiệu quả, lãi suất cho vay thấp vì vậy, NH phải thực hiện tăng trắch dự phòng rủi ro cho các khoản thua lỗ. Hiện nay NH ựang ựẩy mạnh ựa dạng hóa hoạt ựộng kinh doanh ựể nâng cao chất lượng TD của NH làm giảm ựáng kể nợ xấu phát sinh, tăng khả năng sinh lời.
CHƯƠNG 5
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ SỬ DỤNG NGUỒN VỐN TẠI NGÂN HÀNG đẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN
CHI NHÁNH CẦN THƠ
5.1 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN
BIDV Cần Thơ là chi nhánh của BIDV Việt nam, một NHTM Nhà nước có bề dày lâu ựời nhất trong hệ thống NHTM Việt Nam. Qua chặng ựường 52 năm xây dựng và trưởng thành, từ một NH chuyên ngành, ựến nay BIDV Cần Thơ ựã trở thành NHTM Nhà nước hàng ựầu tại Cần Thơ, hoạt ựộng với tắnh hệ thống thống nhất cao. Vì vậy, chi nhánh BIDV Cần Thơ ựã có những thuận lợi khi tham gia hoạt ựộng kinh doanh tại ựịa phương.
5.1.1 Thuận lợi
_ Hoạt ựộng của NH luôn nhận ựược sự quan tâm, giúp ựỡ nhiệt tình của chắnh quyền ựịa phương, các ban ngành ựã tạo ựiều kiện cho NH chuyển tải vốn một cách ựúng hướng, kịp thời.
_ Các dịch vụ dành cho khách hàng DN như tài trợ thương mại, bảo lãnh, kinh doanh ngoại tệ tiếp tục phát huy lợi thế và khẳng ựịnh là thế mạnh của BIDV. Các hoạt ựộng này ựều có tốc ựộ tăng trưởng cao với chất lượng dịch vụ tốt, ựáp ứng ngày càng ựầy ựủ kịp thời nhu cầu về sản phẩm dịch vụ cho các DN. Năm 2007, BIDV ựược tạp chắ Asia Money bình chọn là NH nội ựịa cung cấp dịch vụ kinh doanh ngoại tệ (FX) tốt nhất năm 2007.
_ Năm 2009 công tác quản trị ựiều hành trong hoạt ựộng dịch vụ tiếp tục có những chuyển biến tắch cực. Hàng loạt cơ chế chắnh sách, qui trình, qui ựịnh trong hoạt ựộng dịch vụ ựược ban hành, bổ sung hoàn thiện ựã tạo khung pháp lý vững chắc hỗ trợ cho NH trong việc ựẩy mạnh kinh doanh dịch vụ.
_ Năm 2009, hoạt ựộng marketing các sản phẩm dịch vụ của BIDV ựược triển khai bài bản, rõ nét hơn. BIDV ựã có nhiều chương trình nhằm quảng bá thương hiệu hình ảnh cũng như hỗ trợ cho hoạt ựộng kinh doanh dịch vụ.
_ Mạng lưới kênh phân phối sản phẩm dịch vụ phi truyền thống tiếp tục ựược mở rộng. Trong năm 2009, BIDV ựã tắch cực triển khai mở rộng mạng lưới máy ATM, nâng tổng số máy ATM của BIDV lên gần 1000 máy (ựứng thứ 2 về
số máy sau Vietcombank). NH ựã triển khai và ựưa vào hoạt ựộng gần 780 POS. đây là nền tảng quan trọng ựể BIDV phát triển mạnh mẽ dịch vụ NH bán lẻ trong tương lai. (Tạp chắ kế hoạch và ựào tạo ngân hàng, Học viện ngân hàng, số
tháng 1 + 2/2009)
_ Hoạt ựộng kinh doanh của BIDV ựược thực hiện theo nguyên tắc có phân cấp ủy quyền cho từng hoạt ựộng nghiệp vụ, từng ựơn vị kinh doanh và từng cấp quản lý. Vì vậy, trách nhiệm, quyền hạn trong quản lý hoạt ựộng kinh doanh là khá rõ ràng và ựầy ựủ.
_ Thời gian thẩm ựịnh giải quyết hồ sơ nhanh chóng làm hài lòng khách hàng nên dễ cạnh tranh với các NH khác.
_ Qua nhiều năm hoạt ựộng, NH ựã chủ ựộng và tắch cực xây dựng một hệ thống công nghệ hoàn chỉnh trong nghiệp vụ kế toán, tắn dụng, thẩm ựịnh phù hợp với các hoạt ựộng của NH trong giai ựoạn hiện nay.
_ Công tác kiểm tra, kiểm soát ựược tăng cường chặt chẽ vì thế sai sót ựược phát hiện, xử lý kịp thời, tiêu cực phát sinh ảnh hưởng xấu ựến hoạt ựộng của NH ựược ngăn chặn, kỷ cương pháp luật nhà nước và của các ngành ựược giữ vững giúp cho NH hoạt ựộng ựúng quy ựịnh, ựúng hướng và có hiệu quả hơn.
5.1.2 Khó khăn
Tuy có nhiều thuận lợi, song hoạt ựộng của NH không thể tránh khỏi những khó khăn xảy ra làm hạn chế hiệu quả hoạt ựộng của NH và hiện nay ựây là những vấn ựề mà ban lãnh ựạo NH ựang quan tâm.
_ Tình hình kinh tế phức tạp do nhiều yếu tố tác ựộng như: lạm phát tăng cao, giá xăng dầu leo thang, thiên tai, dịch bệnh ựe dọa,Ầlàm ảnh hưởng ựến tình hình trả nợ của khách hàng vay vốn.
_ Nguồn vốn huy ựộng tại chỗ chưa ựược cao, tiềm năng nguồn vốn trong dân cư còn nhiều nhưng chưa thu hút ựược khách hàng nên việc thiếu hụt nguồn vốn ựể ựầu tư là ựiều không tránh khỏi.
_ Tình hình kinh doanh các sản phẩm dịch vụ tại NH còn thấp chưa ngang tầm với qui mô hoạt ựộng, chưa tương xứng với sự trang bị công nghệ hiện ựại ựể phục vụ cho việc kinh doanh này.
_ Về hoạt ựộng thanh toán và dịch vụ, ựây là nghiệp vụ có ắt rủi ro nhưng NH vẫn chưa tận dụng triệt ựể. Trong tổng thu nhập của NH thì thu từ hoạt ựộng
cho vay chiếm tỷ trọng khá cao trên 85% vào năm 2008 (Năm 2008 thu từ lãi cho vay là 149.017 triệu ựồng, tổng thu nhập là 174.262 triệu ựồng, (Phòng Kế hoạch tổng hợp)). Với cơ cấu thu nhập như vậy NH sẽ gặp nhiều rủi ro bởi các khoản
ựầu tư tắn dụng. Các NHTM cổ phần, thu nhập từ hoạt ựộng phi TD rất cao.
5.2 GIẢI PHÁP
5.2.1 Về huy ựộng vốn
Nhằm cải thiện vị thế thanh khoản, nâng cao hiệu quả kinh doanh, huy ựộng vốn VND của BIDV Cần Thơ năm 2009 ựược coi là nhiệm vụ trọng tâm hàng ựầu.
_ BIDV Cần Thơ cần tham khảo, ấn ựịnh lãi suất huy ựộng của NH khác ựể quyết ựịnh mức lãi suất trần huy ựộng phù hợp, ựảm bảo ựiều hành lãi suất theo xu hướng lãi suất mà NHNN công bố và vẫn ựảm bảo tắnh cạnh tranh ựối với các NH khác trên ựịa bàn.
_ Tăng tắnh chủ ựộng trong công tác huy ựộng vốn và có kế hoạch sử dụng