Đoà thị 2.5 Ty û tro ï ng tín du ï ng va ø đa àu tư trong v oán sư û du ï ng
2.3.2.1 Quản trị rủi ro danh mục:
Yêu cầu đầu tiên đối với cơng tác quản trị rủi ro danh mục cho vay là phải đánh giá được hiệu quả của tồn danh mục. Sau đây ta sẽ đi tìm hiểu vềø ý nghĩa cũng như một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả của danh mục cho vay.
Các chỉ tiêu thường được sử dụng để đánh giá hiệu quả của danh mục cho vay:
Tq= NQH/TDN
Trong đĩ:
- Tq: tỉ lệ nợ quá hạn - NQH: nợ quá hạn
- TDN: tổng dư nợ Tk= NKD/TDN - Tk: tỉ lệ nợ khĩ địi - NKD: nợ khĩ địi Tp=DPR/TDN - Tp: tỉ lệ dự phịng bù đắp rủi ro - DPR: dự phịng bù đắp rủi ro Tt= QPT/TDN - Tt: tỉ lệ quỹ dự phịng tài chính - QPT: quỹ dự phịng tài chính
Ngồi việc xác định các chỉ tiêu đánh giá danh mục cho vay, Ngân hàng cịn phải tiến hành phân loại các khoản nợ quá hạn, bao gồm cả vốn và lãi: đến 30 ngày, từ trên 30, 90, 180 và 360 ngày. Việc phân loại này được sắp xếp theo từng loại khách hàng và ngành kinh tế, nhằm xác định khuynh hướng rủi ro chung của danh mục cho vay.
Việc phân loại này được sắp xếp theo từng loại khách hàng và ngành kinh tế nhằm xác định khuynh hướng rủi ro chung của danh mục cho vay. Đồng thời phải tiến hành phân tích đầy đủ các mặt sau:
• Nguyên nhân làm giảm sút chất lượng danh mục cho vay nhằm giúp ngân hàng đưa ra các giải pháp khả thi để thay đổi tình thế
• Cần xem xét các mức dự phịng rủi ro để xác định khả năng chịu đựng rủi ro mà ngân hàng phải đối đầu.
• Cần đánh giá danh sách các khoản vay kém hiệu quả với đầy đủ chi tiết cĩ liên quan, dựa trên cơ sở từng trường hợp một để xem xét khách hàng
cĩ khả năng thay đổi tình hình và đưa ra các giải pháp nhằm cải thiện khả năng trả nợ và xem xét các kế hoạch thu nợ cĩ phù hợp hay khơng. Cĩ nhiều nguyên nhân để giải thích tình trạng sụt giảm chất lượng danh mục cho vay, nhưng suy cho cùng đều xuất phát từ những sai lầm trong phán xét.