Ngân hàng là một tổ chức kinh tế đặc biệt. Sản phẩm ngân hàng tạo ra khơng phải hàng hố mà là cung ứng các dịchvụ ngân hàng, là ngời trung gian phục vụ các yêu cầu của khách hàng trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng và thanh tốn qc tÕ. Nh vËy, víi thanh tốn quốc tế -một sản phẩm dịch vụ quan trọng trong hoạt động của ngân hàng- cần phải áp dụng các kỹ năng marketing nhằm đáp ứng đợc các yêu cầu ngày càng cao của khách hàng.
Ngân hàng có những chức năng cơ bản kh¸c víi c¸c doanh nghiƯp kh¸c. Víi ba chức năng cơ bản là trung tâm tín dụng, trung tâm thanh tốn, trung tâm tiền mặt của nền kinh tế đà tạo ra cho ngân hàng những khả năng kinh doanh đặc biệt song nhiều mạo hiểm. Hiệu quả của hoạt động ngân hàng, khả năng sinh tån hay thÊt b¹i của ngân hàng phụ thuộc chủ yếu vào khách hàng, vào sự tín nhiệm của cả ngêi gưi tiỊn vµ ngêi vay tiỊn cịng nh những ngời sử dụng dịchvụ. Đây chính là cơ
së ®Ĩ hình thành marketing ngân hàng, từ đó đa ra các giải pháp phù hợp để hoàn thiện và nâng cao chất lợng của mọi sản phẩm dịchvụ mà ngân hàng cung ứng.
Chơng III. Phơng hớng và giải pháp hồn thiện hoạt động thanh tốn
quốc tế theo phơng thức tín dng chứng từ tại Vietcombank
I. Ph¬ng hớng hoạt động thanh tốn quốc tế theo ph¬ng thøc tÝn dơng chøng tõ t¹i Vietcombank trong thêi gian tíi
Nh×n nhËn lại con đờng đà đi qua trong các năm trớc, Vietcombank đà có đợc cho mình những bài học kinh nghiệm quý báu trong các hoạt động nói chung và đối với hoạt động thanh tốn xuất khẩu nói riêng. Là một ngân hàng đầu ngành trong hệ thống các ngân hàng tham gia hoạt động đối ngoại, Vietcombank đà tạo dựng cho mình một vị thế khá vững chắc khơng chỉ ở trong nớc mà cả trên trờng quèc tÕ. Víi uy tÝn, kinh nghiệm của mình trong lĩnh vực thanh tốn quốc tế, Vietcombank ln là ngân hµng chiÕm tû träng lín nhÊt vỊ doanh sè thanh to¸n xt nhËp khÈu trong cả nớc. Để duy trì vị thế của mình, Vietcombank đà vạch ra phơng hớng phát triển cho mình trong thời gian tới.
-Tiếp tục thực hiện định hớng phát triển của Vietcombank theo phơng châm "An toàn-Hiệu quả-Phát triển", căn cứ vào mục tiêu phát triĨn kinh tÕ-x· héi cđa Nhà nớc năm 2000 và nhiệm vụ của ngành ngân hàng.Đặc biệt với xu thế tồn cầu hố nh hiện nay, hoạt động xuất nhập khẩu luôn là điểm nhấn trong chiến lợc phát triển kinh tế của Đảng và Nhà nớc. Vietcombank phải thể hiện tốt vai trị của mình trong chiến lợc phát triĨn kinh tÕ- x· héi nãi chung cịng nh trong hoạt động ngân hàng nói riêng.
-Duy trì thế mạnh trong thanh tốn xuất nhập khẩu, phấn đấu giữ vững thị phần thanh toán xuất nhập khẩu trong điều kiện ngày càng có nhiều ngân hàng th- ơng mại tham gia vào lĩnh vực này.
-Tăng cờng mối quan hệ với các ngân hàng đại lý sẵn có, thiÕt lËp c¸c quan hƯ đại lý với các ngân hàng tại những thị trờng mới của hàng hoá xuất nhập khẩu Việt Nam. Ngồi ra, Vietcombank cịn hợp tác với một số ngân hàng nớc ngoài để đầu t vốn dới dạng liên doanh, liên kết, lập chiến lợc mở rộng mạng lới của mình ở nớc ngồi dới hình thức các văn phịng đại diện.
-KÞp thêi tháo gỡ những víng m¾c trong thÈm qun gi¶i qut của Vietcombank để giữ vững đội ngũ khách hàng truyền thống, thu hút thêm khách hàng mới để nâng cao doanh sè thanh to¸n xuÊt nhËp khÈu nãi chung và doanh số thanh toán xuÊt khÈu nãi riªng.
-KiÕn nghị với Ngân hàng Nhà nớc về việc ban hành quy định về thanh toán quốc tế, bổ sung biểu phí thanh tốn qua ngân hàng phù hợp với mức độ phát triển các nghiệp vụ thanh toán của ngân hàng thơng mại,phù hợp với mức độ phát triển kinh tÕ.
-Dẫn đầu về c«ng nghƯ thanh tốn quốc tế để trở thành một ngân hàng hiệ đại
với các cơng cụ thanh tốn đa dạng, với chất lợng dịch vụ cao, nhanh chãng, an toµn. Phấn đấu hồn thiện tiêu chuẩn hố về cơng nghệ thanh to¸n quèc tÕ theo tiêu chuẩn quản lý chất lợng quốc t (ISO 9000)
-Thờng xuyên t chức nghiên cứu các tập qu¸n vỊ thanh to¸n xt nhËp khÈu, nâng cao trình độ nghiệp vụ trao đổi kinh nghiệm và rút ra bài học kinh nghiệm để nâng cao chất lợng, đảm bảo an tồn trong thanh tốn xuất nhập khẩu.
Phơng hớng phát triển là thế, tuy nhiên trong thực tế Vietcombank hiện đang phải đơng đầu với những khó khăn hiện hữu và tiềm ẩn đa chiều của quá khứ, hiện tại và tơng lai. Đó là sự địi hỏi Vietcombank phải phát triển nhanh hơn để theo kịp sự phát triển của thị trờng về cơ cấu tổ chức, vềtài chính và cả về cơng nghệ. Đây là những thách thức mà nếu khơng có giải pháp hữu hiệu sẽ trở thành nguy c¬ to lín khi thị trờng tài chính Việt Nam tiếp tục phát triển trên những tầm cao mới, khi nỊn kinh tÕ ViƯt Nam hoµ nhËp vµo xu thế tất yếu của thời đại là hội nhập khu vực và toàn cầu.
II. Một số giải pháp nhằm hồn thiện hoạt động thanh tốn quốc tế theo phơng thức tín dụng chứng từ tại Vietcombank
Qua nghiên cứu và phân tích ở trên, đà cho thấy tình hình thanh tốn xuất khÈu t¹i Vietcombank cịng nh ngun nhân của nó. Để có thể đứng vững trên th- ơng trờng, giữ vững đợc vị trí của mình trong lĩnh vực thanh tốn xuất khẩu, Vietcombank cần phải có những giải pháp, những hớng đi đúng đắn nhằm hoàn thiện và phát triển công tác thanh tốn xuất khẩu theo phơng thức tín dụng chứng từ. Sau đây là một số giải pháp nhằm hoàn thiện và phát triển phơng thức thanh tốn xuất khÈu theo ph¬ng thøc tÝn dơng chøng tõ ë Vietcombank.
1.Hồn thiện quy trình thanh tốn tÝn dơng chøng tõ hµng xt
Nh đà thấy trong chơng II, một trong các yếu tố gây khó khăn cho việc thực hiện nghiệp vụ thanh tốn chính là sự thiếu hụt về hệ thống văn bản hớng dẫn thùc hiƯn quy tr×nh nghiƯp vụ. Do vậy cần thiết phải điều chỉnh các văn bản này trên cơ sở các văn bản hớng dẫn về thanh toán quốc tế của Ngân hàng Nhà nớc. Trong quy trình nghiệp vụ thanh tốn xuất khẩu bằng ph¬ng thøc tÝn dơng chøng tõ cÊn bỉ sung mét sè vÊn ®Ị sau:
1.1.Quy định về kiểm tra L/C
Mét sè yÕu tè cña L/C cần kiểm tra nh: số L/C, ngày mở L/C, địa ®iĨm më L/C, thêi h¹n hiƯu lùc cđa L/C…đó là các yếu tố mà các thanh toán viên cần kiểm tra nhng cha đợc đa vào quy định về quy trình nghiệp vụ nên việc kiểm tra hiện nay còn phụ thuộc vào yếu tố chủ quan của các thanh toán viên.
1.2.Bổ sung một số quy định về việc thực hiện các loại L/C
Cần bổ sung thêm một số loại L/C khác ngồi L/C khơng huỷ ngang và trả ngay mà hiện nay các doanh nghiệp xuất khẩu Việt Nam ®ang cã nhu cÇu sư dụng.
-L/C chuyển nhợng: cách chuyển nhợng, cách thơng báo, hình thức xuất trình chøng tõ.
-L/C có iu khon : iu kin đ Vietcombank tiến hành ứng tiỊn tríc cho doanh nghiƯp xt khÈu tríc khi xt trình thủ tục, số tiền ứng trớc và hình thức truy địi số tiền đó.
-L/C tuần hồn: cách xử lý loại L/C này.
1.3 Thời gian làm thủ tục thanh toán
Thời gian làm thủ tục thanh toán L/C tại Vietcombank cha phải là nhanh. Khách hàng phải tiếp xúc với nhiều phòng ban nh: phòng kinh doanh, phịng thanh tốn xuất khẩu , phịng ngoại hốiDo đó hạn chế tính phục vụ kịp thời ảnh hởng đến cơ hội kinh doanh của khách hàng. Vì thế cần phải khắc phục băng cách tăng cờng sự phối hợp giữa các phòng ban, đơn giản hoá một cách tối đa thủ tục thanh to¸n.
Quy trình thanh tốn là nhân tố trực tiếp tác động đến hiệu quả của công tác thanh to¸n tÝn dơng chøng tõ. Trong ho¹t déng thanh to¸n xuÊt khÈu, Vietcombank ®ãng vai trò là ngân hàng phục vụ ngời xuất khẩu, ngân hàng thơng báo L/C, ngân hµng thu hé tiỊn cho ngêi xt khÈu …V× thế Vietcombank cần phải nghiên cứu, phân tích và tìm ra các biện pháp nhằm hồn thiện quy trình thanh tốn để từ đó hạn chế đến mức thấp nhất các rủi ro có thẻxẩy ra trong quá trình thanh tốn .
2. Phát triển thêm một số nghiệp vụ thanh to¸n (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
2.1. TriĨn khai nghiƯp vơ chiÕt khÊu chøng tõ
Yªu cầu để có thể chiết khấu miễn truy địi bộ chứng từ xuất trình theo L/C là bộ chứng từ đó phải hồn hảo, khách hàng có quan hệ lâu dài với Vietcombank, ngân hàng trả tiền phải là ngân hàng có uy tín trong quan hệ thanh tốn với Vietcombank.
HiƯn nay, Vietcombank Ýt thùc hiƯn h×nh thøc chiÕt khÊu miễn truy địi này, mặc dù bộ chứng từ hoàn hảo phù hợp với yêu cÇu cđa Vietcombank.
Ngun nhân chủ yếu của tình trạng này lµ do Vietcombank vÉn cha hoµn tồn tin tởng vào khách hàng, do Vietcombank khơng nắm vững khả năng tài chính và uy tín của ngân hàng mở L/C . Mặt khác, đây cũng là một thói quen cha cã ®éng lùc ®Ĩ thay ®ỉi. HiƯn nay, trong quy trình nghip v ca Vietcombank có hớng dẫn cách thùc hiện hình thức chiết khấu miễn truy địi, nhng lÃi st chiÕt khÊu vµ møc phí dịch vụ cho hình thức chiết khấu này cha đợc qui định.
Triển khai nghiƯp vơ chiÕt khÊu chøng tõ, Vietcombank mét mỈt thùc hiƯn ®óng theo ủ qun của ngân hàng mở L/C với vai trò là ngân hàng đợc chỉ định thơng lợng chứng từ, mặt khác, Vietcombank có thể tài trợ xuất khẩu cho khách hàng một cách có hiệu quả và an tồn.
Thùc chÊt cđa viƯc chiÕt khÊu chøng tõ là tài trợ xuất khẩu, là việc cung cấp tín dụng cho khách hàng với bộ chứng từ hồn hảo làm đảm bảo. Vậy mà, so víi viƯc lËp mét hồ sơ xin vay vốn, thì việc lập một bộ chứng từ hoàn hảo đơn giản hơn, thủ tục rút vốn cũng nhanh chóng và thn tiƯn h¬n.
ChiÕt khÊu miễn truy địi có u điểm là thanh tốn ngay tiỊn hµng cho ngêi h- ëng, đảm bảo chắc chắn việc thu hồi vốn. Đối với ngân hàng chiết khấu, u điểm của hình thức chiết khấu này là tỉ lệ l·i st cao h¬n so víi l·i st chiÕt khÊu truy địi vì ngân hàng ®· ®øng ra mua ri ro trong thanh toán đối vi l chng t ú.
Do đó, Vietcombank cần trin khai nghip v chiết khấu chøng từ miễn truy địi. Bên cạnh đó, Vietcombank cần có chính sách khuyếch trơng giao tiÕp, giíi thiƯu vµ khun khích khách hàng sử dụng dịch vụ chiết khấu chứng tõ nh lµ mét biƯn pháp tài trợ xuất khẩu thuận tiện và hiệu quả.
2.2. Thực hiện thanh toán trả tiền ngay đối với thanh toán xuất khẩu
Trong phần thanh tốn xuất khẩu bằng L/C đà trình bày về hai cách thanh tốn của L/C ( do ngân hàng mở L/C qui định), đó là:
- L/C thơng lợng/chiết khấu ( L/C available by negotiation.) - L/C thanh toán trả tiền ngay ( L/C available by payment)
HiƯn nay, Vietcombank ®ang thùc hiƯn hai c¸ch thanh to¸n: - Thùc hiƯn chiết khấu truy địi đối với L/C at sight
- Thanh tốn khi nhận đợc báo có của ngân hàng nớc ngồi.
Cách thanh tốn trên của Vietcombank chỉ có thể đảm bảo sự an tồn cho Vietcombank mà khơng thể là cơng cụ để Vietcombank cạnh tranh với các ngân hàng khác. Trong tơng lai, trình độ kĩ thuật thanh tốn quốc tế của khách hàng đợc nâng lên, cùng với sự canh tranh của các ngân hàng khác, thì cách thanh tốn nói trên khơng thu hút đợc khách hàng.
Do ®ã, Vietcombank cã thĨ dùa trên sự phân tích khách hàng và phân tích thị trờng một cách tồn diện , có thể thực hiện thanh tốn theo thơng lƯ qc tÕ, dÇn dÇn tạo ra mơi trờng thanh tốn quốc tế thuận lợi cho khách hàng. Đó là việc thanh tốn trả ngay và thanh tốn chiết khấu miễn truy địi.
Thứ nhất, về thanh tốn trả ngay, hình thức thanh tốn này sẽ chỉ áp dụng với
nh÷ng L/C at sight qui định 'available with Vietcombank by payment', hc 'available with advising bank by payment' khi Vietcombank đồng thời là ngân hàng thông báo L/C.
Theo thông lệ quốc tế, hình thức thanh tốn trả ngay đợc thùc hiƯn b»ng c¸ch thanh tốn ngay tiền hàng cho khách khi chứng từ xuất trình phù hợp với qui định của L/C. Vietcombank có thể thanh tốn bảo lu (under reserve) tiền hàng đối với những khách hàng quen thuộc, uy tín trong thanh tốn, tình hình tài chính lành mạnh, chứng từ hoàn hảo và ngân hàng trả tiền là ngân hàng có uy tín.
HiƯn nay, ë Vietcombank, mét sè L/C thc thÞ trờng Nhật Bản, Đài loan hồn tồn có thể đáp ứng đợc u cầu của Vietcombank để đợc thanh toán trả tiền ngay.
Số tiền trả cho khách đợc ghi có vào tài khoản tiền gửi, với ghi chú là thanh toán bảo lu, trong trêng hợp ngân hàng níc ngoµi tõ chèi thanh tốn thì Vietcombank cã thĨ tù ®éng thu hồi lại số tiền đà trả.
Ưu điểm của hình thức thanh tốn này là khách hàng đợc sử dụng tiền ngay, không bị đọng vốn.
Thø hai là hình thức chiết khấu miễn truy địi. ở đây chỉ xin đề cập đến kĩ
tht nghiƯp vơ cđa viƯc chiÕt khÊu nµy.
Khi chÊp nhËn chiÕt khấu miễn truy đòi chứng từ của khách hàng, số tiền trả cho khách đợc tính dựa trên trị giá hối phiếu, số liệu đợc tÝnh nh sau:
Sè tiÒn = 100% giá trị - chi phÝ - L·i chiÕt khÊu ChiÕt khÊu hèi phiÕu nghiƯp vơ
Chi phí nghiệp vụ có thể đợc tính theo biểu phí thanh tốn quốc tế thơng th- êng, riªng l·i suÊt chiÕt khÊu miễn truy đòi nên qui định cao hơn lÃi suất chiết khấu truy địi vì trong trờng hợp này, Vietcombank mua lại rủi ro của khách hàng.
2.3. Thực hiện thanh toán theo đúng ngày giá trị
Hiện nay,Vietcombank chỉ thanh toán tiền hàng cho khách sau khi nhận đợc báo có của ngân hàng nớc ngồi. Tình trạng này sẽ làm phát sinh số ngày chênh lệch từ ngày tài khoản nostro của Vietcombank đợc ghi có đến ngày Vietcombank thanh tốn cho khách hàng. Việc thực hiện thanh toán theo đúng ngày giá trị ở đây đợc hiểu là việc trả lÃi theo lÃi suất tiền gửi cho khách hàng trên cơ sở số ngày chênh lệch nói trên.
TiỊn l·i kh¸ch Số tin báo có x Số ngày x L·i suÊt tiền gửi đợc nhận 360 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Sè ngµy = ngµy nhận đợc báo có - ngày ghi có cho đơn vị
3.Phát triển địng bộ các dịch vụ ngân hàng, nâng cao năng lực cạnh tranh.
Khi thanh toán qua ngân hàng ,c¸c doanh nghiƯp xt nhËp khÈu thng mong muốn ngân hàng tài trợ cho mình về vốn,chuyển đổi các đồng tiền nhằm phục vụ cho các thơng vụ hoặc nhận đợc lời khuyên từ phía ngân hàng trong việc đánh gi¸
uy tín của đối tác. Nh vậy, để có thể tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng trong giao dịch thanh toán, cần thiết phải phát triển hoạt động thanh toán xuất khẩu trong mèi quan hĐ chỈt chÏ với các dịch vụ hỗ trợ nh: tín dụng tài trợ xuất khẩu, mua bán ngoại tệ, t vấn thơng mại cho khách hàng, hỗ trợ khách hàng sử dụng các dịch vụ mới.
3.1.Tài trợ xuÊt khÈu
HiƯn nay, Vietcombank chỉ thực hiện hai hình thức tài trợ xuất khẩu ngắn hạn, đó là: triết khấu có truy địi bộ chứng từ hàng xuất, cho vay theo món để sản xuất hàng xuất. Do vậy, Vietcombank cần mở rộng đói tợng tài trợ xuất khẩu, hình thành danh mục tài trợ xuất khẩu bao gồm tàig trợ trớc và sau quá trình nhập khẩu.
3.2.Mua bán ngoại tệ
Vietcombank có thể áp dụng hình thức mua bán ngoại tệ có kì hạn cho doanh nghiệp xuất khẩu. Hình thức này đặc biệt thích hợp với các doanh nghiệp vừa kinh doanh xuÊt khÈu võa kinh doanh nhËp khẩu, giúp doanh nghiêpk chủ động hơn trong hoạt động kinh doanh.
3.3.T vấn thơng mại
-Cung cấp thơng tin về uy tín, khả năng thanh tốn của các ngân hàng nớc