được thực hiện nhanh chóng sẽ khuyến khích việc sử dụng vốn của ngân hàng. Trình độ kỹ thuật, chuyên môn của nhân viên ngân hàng: Nếu nhân viên ngân hàng có kĩ năng giao tiếp tốt, nghiệp vụ vững, đạo đức tốt sẽ tạo cho khách hàng cóp cảm giác quen thuộc và an tâm khi đến giao dịch với ngân hàng.
4.3. PHÂN TÍCH KÉT QUÁ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
Kết quả hoạt động kinh doanh là mối quan tâm chủ yếu của ngân hàng, để đạt lợi nhuận cao thì ngân hàng phải có chính sách hoạt động hợp lý cùng với chi phí thích hợp. Lợi nhuận không chỉ là thước đo kết quả hoạt động mà còn là chỉ tiêu đánh giá sự phát triển, nâng cao uy tín của ngân hàng so với ngân hàng khác trong khu vực. Để đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh của một ngân hàng thì trước hết cần phải xem xét hai nhân tố quan trọng là thu nhập và chi phí hoạt động hàng năm của ngân hàng. Nâng cao thu nhập, giảm thiểu chi phí, kéo theo sự tăng lợi nhuận là kỳ vọng cuối cùng của bất kì đơn vị kinh doanh nào. Lợi nhuận là nguồn tạo vốn kinh doanh bổ sung và duy trì hoặc cải tiến uy tín cho ngân hàng, là đòn bẩy quan trọng khuyến khích cán bộ, nhân viên và Ban lãnh đạo phải nỗ lực hơn nữa để nâng cao
hiệu quả hoạt động của đơn vị. Sau đây ta sẽ phân tích thu nhập, chi phí, lợi nhuận
của ngân hàng NHNo&PTNT huyện Mỏ Cày Nam qua 3 năm. 4.3.1. Phân tích tình hình thu nhập
4.3.1.1. Khái quát chung tình hình thu nhập
Thu nhập của ngân hàng là toàn bộ khoản tiền thu được từ hoạt động kinh doanh của ngân hàng như: thu từ lãi cho vay, thu dịch vụ, thu từ hoạt động kinh
GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Hoa Trang 48 SVTH: Huỳnh Thị Ngọc Trinh
doanh ngoại hối, thu nợ đã xử lý rủi ro... Cụ thể, thu nhập của ngân hàng
NHNo&PTNT huyện Mỏ Cày Nam được thể hiện qua bảng số liệu sau:
Bảng 12: TÌNH HÌNH THU NHẬP CỦA NHNạ&PTNT MỎ CÀY NAM Đv(: Triệu đồng 2009/2008 2010/2009 Chỉ tiêu 2008 2009 2010 m¬ mm SỐ tiên % Số tiên % Thu từ hoạt động 64.678 | 70.538 | 100.619 5.860 906| 30081 42.65 tín dụng ' l Thu từ hoạt động 1320| 1.400 1.470 80 6.06 70 5,00 ngoài tín dụng : Tổng thunhập | 6so9g| 71.938 |102.089| s940| 9,00| 30151| 41,91
(Nguồn: Phòng tín dụng NHNg&PTNT huyện Mỏ Cày Nam)
Qua bảng số liệu ta thấy thu nhập của NHNọ&PTNT huyện Mỏ Cày Nam
luôn tăng qua các năm, đặc biệt là năm 2010. Cụ thể năm 2008 thu nhập là
65.998 triệu đồng, năm 2009 thu nhập đạt 71.938 triệu đồng, tăng 5.940 triệu đồng tương ứng tăng với tỷ lệ là 9% so với năm 2008, đến năm 2010 thu nhập của ngân hàng đạt 102.089 triệu đồng, tăng 30.151 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ 41,91% so với năm 2009. Điều này cho thấy tình hình kinh doanh của NH đang hoạt động tốt và có hiệu quả, NH cần phát huy hơn nữa vào các năm tới để tạo nguồn thu nhập ngày càng tăng cao.
Ta thấy thu nhập từ hoạt động tín dụng luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng thu nhập của NH, điều này cho thấy hoạt động cho vay là hoạt động chủ yếu của
ngân hàng. Năm 2008 thu nhập từ hoạt động tín dụng là 64.678 triệu đồng, năm
2009 thu nhập này đạt 70.538 triệu đồng, chiếm 95% tỷ trọng trên tổng thu nhập, tăng 5.860 triệu đồng tương ứng tăng với tỷ lệ là 9,06% so với năm 2008, đến năm 2010 thu nhập từ hoạt động tín dụng của ngân hàng đạt 100.619 triệu đồng, chiếm 98,56% tỷ trọng trên tổng thu nhập, tăng 30.081 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ 42,65% so với năm 2009. Chúng ta chấp nhận đây là thu nhập chính của chi nhánh cũng như của tất cả các NHTM khác, nhưng việc nó chiếm tỷ trọng quá cao chưa hẳn là điều tốt. Vì như vậy tỷ trọng khoản thu ngoài lãi sẽ giảm xuống. Đây là vấn đề không phù hợp với xu hướng hiện nay. Bởi trong thời đại ngày
GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Hoa Trang 49 SVTH: Huỳnh Thị Ngọc Trinh
nay, VỚI SỰ tiến bộ vượt bậc của khoa học công nghệ, nhu cầu con TIBười càng
cao thì hoạt động ngân hàng không chỉ dùng lại ở lĩnh vực kinh doanh truyền thống (tín dụng) mà còn phải biết mở rộng ra ở nhiều lĩnh vực khác (nhất là các
loại hình dịch vụ hiện đại) nhằm có thêm nguồn thu mới ngoài lãi và giảm được
rủi ro. Mặt khác, việc phát triển dịch vụ ngân hàng còn giúp nâng cao năng lực cạnh tranh với các ngân hàng khác, nhất là các ngân hàng nước ngoài.
Thu nhập từ hoạt động ngoài tín dụng chiếm tỷ trọng khá nhỏ trong tông thu nhập, chứng tỏ dịch vụ ngân hàng ở đây vẫn phát triển chưa tốt. Vì thế, trong tương lai chi nhánh cần tập trung hơn nữa vào các loại hình dịch vụ để tăng thêm
thu nhập và nâng cao hiệu quả hoạt động. Năm 2008 thu từ hoạt động ngoài tín
dụng đạt 1.320 triệu đồng, năm 2009 khoản thu này đạt 1.400 triệu đồng, tăng 80 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ 6,06% so với năm 2008. Đến năm 2010, thu từ hoạt động ngoài tín dụng tăng lên đạt 70 triệu đồng, chiếm 1,44% tỷ trọng trong tổng thu nhập, tương ứng với tỷ lệ tăng là 5% so với năm 2009.
4.3.1.2. Phân tích cơ cấu từng khoản mục thu nhập
a. Thu từ hoạt động tín dụng
Bảng 13:THU NHẬP TỪ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHNạ&PTNT
HUYỆN MỎ CÀY NAM
Đvt: Triệu đồng 2009/2008 2010/2009 Chỉ tiêu 2008 | 2009 | 2010 —— "m
Số tiền % Số tiền %
Thu lãi tiền gửi 32 47 50 15 46,88 3 6,38
Thu lãichovay | 64.646 | 70.421 | 100.569 5.845 904| 30.078| 42,67 Tổng thu từ hoạt
64.678 | 70.538 | 100.619 5.860 9/06| 30.081. 42,65
động tín dụng
(Nguồn: Phòng tín dụng NHNo&PTNT huyện Mó Cày Nam)
- Thu lãi tiền gửi: Khoản thu này có được từ các khoản tiền gửi tại NHNN
và các TCTD khác nhăm đấp ứng nhu câu về dự trữ ở NHNN và phục vụ thuận
tiện cho việc thanh toán, chuyên vôn giữa các ngân hàng, mặc dù còn chiêm tỷ trọng nhỏ trong tổng thu từ HĐTD nhưng khoản thu này vẫn tăng qua các năm và
GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Hoa Trang 50 SVTH: Huỳnh Thị Ngọc Trinh
tỷ trọng cũng được nâng lên theo từng năm. Năm 2008, thu từ tiền gửi là 32 triệu đồng, chiếm 0,05% tổng nguồn thu. Sang năm 2009, thu từ lãi tiền gửi tăng 46,88% so với năm 2008, chiếm tý trọng là 0,07% tổng nguồn thu. Bước qua năm 2010, nguồn thu này chiếm 0,05% trong tổng nguồn thu, đạt 50 triệu đồng, tăng 3 triệu so với năm 2009 với tỉ lệ 6,38%. Qua đây ta thấy chỉ nhánh luôn quan tâm đến từng khoản mục thu nhỏ, không ngừng mở rộng hoạt động thanh toán với các TCTD khác. Ngoài ra, việc tỷ trọng khoản thu này khá ổn định qua từng năm còn cho thấy chi nhánh luôn mở rộng giao dịch, quan hệ hợp tác với các TCTD khác. Vì chi nhánh chủ yếu gửi ở tài khoản thanh toán, không nhằm mục đích lấy lãi. Quan hệ hợp tác càng mở rộng càng nâng cao uy tín của ngân hàng, từ đó góp phần làm tăng lợi nhuận cho chỉ nhánh.
- Thu lãi cho vay: Đây là khoản thu chính của Ngân hàng, chiếm trên 90% tổng thu nhập. Tình hình thu từ lãi cho vay cũng có sự gia tăng về số lượng. Năm