- Lói/lỗ thuần từ hoạt động dịch vụ 601 791 485 Lói/lỗ thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối35595
2.3.3.2Nguyờn nhõn chủ quan
2007 2008 (6thỏng) 2009 cầu Yờu
2.3.3.2Nguyờn nhõn chủ quan
a) Vietcombank chưa chỳ trọng đỳng mức cụng tỏc quản lý tài sản cú thể hiện hoạt động của Hội đồng quản lý tài sản nợ cú (hội đồng ALCO) và hội đồng tớn dụng TW cũn mờ nhạt chưa phỏt huy đỳng chức năng nhiệm vụ, cỏc quy trỡnh sử dụng vốn quan trọng khụng cũn phự hợp với thực tế.
Hội đồng ALCO trực thuộc Tổng giỏm đốc cú vai trũ quan trọng trong việc theo dừi, phõn tớch cõn đối giữa nguồn vốn và sử dụng vốn, đỏnh giỏ về lói suất, diễn biến thị trường, đưa ra chiến lược về sử dụng vốn đảm bảo hiệu quả và an toàn trong hoạt động. Thụng qua kỳ họp ALCO đưa ra giới hạn về tổng giỏ trị đầu tư chứng khoỏn, tăng trưởng dư nợ, tỷ lệ dư nợ/cho vay, giới hạn chấp nhận rủi ro ngoại hối (VAR ngoại hối), giới hạn trạng thỏi ngoại tệ…Hội đồng ALCO với thành viờn là lónh đạo phụ trỏch cỏc mảng chớnh trong hoạt động sử dụng vốn và nguồn vốn của ngõn hàng cú vai trũ quan trọng quyết định đến hiệu quả sử dụng vốn của ngõn hàng.
Hoạt động của Hội đồng ALCO chưa phỏt huy hết vai trũ. Phiờn họp tổ chức thường là năm 2 lần và mang tớnh hỡnh thức, hoặc cỏc Nghị quyết của Hội đồng ALCO được lấy từ cỏc thành viờn hội đồng thụng qua phiếu xin ý kiến khụng đảm bảo chất lượng, những giới hạn trong sử dụng vốn và đảm bảo an toàn khụng được tuõn thủ triệt để, thậm chớ giới hạn đặt ra để phự hợp với tỡnh hỡnh thực tế chứ khụng cú mục tiờu ngăn ngừa. Mặt khỏc, Bộ phận hỗ trợ ALCO bao gồm thư ký cho Hội đồng ALCO và bộ phận giao dịch phục vụ ALCO hoạt động một cỏch chuyờn trỏch mới được thành lập. Do mới đi vào hoạt động nờn bộ phận này chưa tớch lũy nhiều kinh nghiệm, và chưa phỏt huy chức năng tham mưu tư vấn cho Hội đồng ALCO. Do vậy vấn đề quản lý tài sản nợ cú một cỏch bài bản và chuyờn nghiệp chưa được Vietcombank thực hiện tốt và đồng bộ.
Hội đồng tớn dụng cú chức năng quyết định cho vay đối với mún lớn cú tầm ảnh hưởng rộng đến hiệu quả sử dụng vốn chưa thực sự đạt chức năng như đề ra là tớnh chuyờn sõu am hiểu về nghiệp vụ, mức độ khỏch quan trong quyết định cho vay.. Thành viờn của Hội đồng tớn dụng bận bịu cụng việc chuyờn mụn, ngoài ra với số lượng lớn cỏc dự ỏn cần đưa ra Hội đồng tớn dụng với rất nhiều hồ sơ, tài liệu khụng thể cú đủ thời gian nghiờn cứu để đưa
ra được ý kiến độc lập cú chất lượng. Do vậy để Hội đồng tớn dụng hoạt động hiệu quả thỡ ngoài bộ phận hỗ trợ là thư ký của Hội đồng tớn dụng, cỏc thành viờn Hội đồng cú bộ phận tham mưu tư vấn cú am hiểu sõu về vấn đề tớn dụng để đảm bảo ý kiến thành viờn Hội đồng tớn dụng là độc lập và cú chất lượng cao.
b) Quy trỡnh cho vay, thẩm định cú nhiều điểm bất cập
Cỏc quy trỡnh cho vay, thẩm định là quy trỡnh nghiệp vụ quan trọng trong hoạt động ngõn hàng. Cỏc quy trỡnh này của Vietcombank đều xõy dựng từ năm 2006 đến nay đó cú rất nhiều bất cập dự đó được chỉnh sửa, thay thế nhưng chưa đồng bộ. Qua một thời gian triển khai thực hiện, những điều kiện, tỡnh hỡnh mụi trường kinh doanh và hành lang phỏp lý đó thay đổi rất nhiều, tức căn cứ phỏp lý để triển khai cỏc quy trỡnh đó thay đổi, dẫn đến quy trỡnh khụng cũn phự hợp và cú giỏ trị với điều kiện thực tế. Hiện tại VCB đó vận hành theo mụ hỡnh mới với hệ thống cỏc Ban, phũng mới, theo đú là quan hệ trỏch nhiệm và tham gia của cỏc Ban, phũng vào quy trỡnh tớn dụng, thẩm định nay đó hoàn toàn khỏc, tuy nhiờn quy trỡnh vẫn chưa được đổi mới phự hợp. Dẫn đến song song với với cỏc quy trỡnh, VCB phải ban hành rất nhiều văn bản hướng dẫn, bổ sung….
Quy trỡnh quy định cỏc bước thực hiện trong giai đoạn đầu và giai đoạn giữa của hoạt động tớn dụng và thẩm định, tức mới quy định trỡnh tự để tiếp nhận hồ sơ, xử lý hồ sơ, thẩm định, đỏnh giỏ, ra quyết định cho vay, yờu cầu về tài sản đảm bảo…mà chưa quy định đến khõu xử lý rủi ro trong hoạt động tớn dụng và thẩm định. Cỏc bước khởi kiện, xử lý tài sản đảm bảo, nguồn xử lý rủi ro…mà lại được quy định rải rỏc trong cỏc văn bản khỏc về chế độ tài chớnh, xử lý nợ…
c) Cụng cụ đỏnh giỏ phõn loại khỏch hàng, phõn loại nhúm nợ chưa toàn diện
Theo hiệp ước mới về vốn BASEL II, hệ thống xếp hạng tớn dụng nội bộ cú vai trũ rất quan trọng trong quản lý rủi ro. Hệ thống xếp hạng tớn dụng nội bộ của VCB chưa đỏnh giỏ hết được toàn bộ đối tượng khỏch hàng, mà mới chỉ tập trung vào đối tượng cú dư nợ lớn hơn 5 tỷ. Như vậy đối tượng khỏch hàng cỏ nhõn nằm ngoài hệ thống định hạng tớn dụng nội bộ này. Điều này là kẽ hở trong việc quản lý chất lượng tớn dụng đối với một bộ phận khụng nhỏ là khỏch hàng cỏ nhõn: khụng được cập nhật thụng tin kịp thời về tỡnh hỡnh tài chớnh, về khả năng trả nợ, về tỡnh trạng tớn dụng của khỏch hàng ở những chi nhỏnh khỏc nhau của ngõn hàng.
Hệ thống định hạng của ngõn hàng dựa trờn yếu tố thụng tin đầu vào là bỏo cỏo tài chớnh của doanh nghiệp mà vốn cú đặc điểm cố hữu là phản ỏnh tỡnh hỡnh tài chớnh tại thời điểm, mặt khỏc chất lượng cỏc bỏo cỏo tài chớnh ở Việt Nam núi chung vẫn chưa được kiểm soỏt chặt chẽ đảm bảo phản ỏnh thụng tin khỏch quan, trung thực. Ngoài ra cỏc tiờu chớ đỏnh giỏ trong hệ thống xếp hạng nội bộ chủ yếu là cỏc yếu tố định lượng, cỏc yếu tố định tớnh chưa nhiều, hiện tại Vietcombank mới bắt đầu chỉnh sửa lại cỏc tiờu chớ xếp hạng này.
Những nguyờn nhõn dẫn đến làm giảm hiệu quả hoạt động tớn dụng từ đú làm giảm hiệu qủa sử dụng vốn của ngõn hàng
d/ Cơ cấu đối tượng khỏch hàng chưa đa dạng, mức độ tập trung cao
Trong hoạt động tớn dụng cũng như cỏc hoạt động dịch vụ ngõn hàng thỡ cỏc khỏch hàng tổ chức chiếm tỷ trọng chủ yếu, trong đú lại đa phần là cỏc cụng ty, tổng cụng ty lớn (trong hoạt động tớn dụng dư nợ cỏc tổng cụng ty lớn này chiếm trờn 65% tổng dư nợ ngõn hàng). Cỏc khỏch hàng cỏ nhõn và khỏch hàng nhỏ cũn chiếm tỷ trọng rất thấp. Điều này dẫn tới nguy cơ rủi ro
tiềm ẩn trong hoạt động sử dụng vốn đặc biệt là hoạt động tớn dụng do việc tập trung quỏ mức vào một số ớt đối tượng khỏch hàng dễ dẫn tới rủi ro cơ cấu.
e) Những vấn đề về hệ thống cụng nghệ thụng tin
Vietcombank là ngõn hàng đầu tiờn triển khai cụng nghệ ngõn hàng cốt lừi – core banking cho toàn hệ thống của mỡnh. Hệ thống cụng nghệ hiện đại này cho phộp ngõn hàng chuyển sang quản lý tập trung tại hội sở chớnh, dữ liệu phõn tỏn (tại cỏc chi nhỏnh). Trước đõy là quản lý phõn tỏn (tại chi nhỏnh), dữ liệu phõn tỏn (tại chi nhỏnh). Hiện nay với cụng nghệ này tất cả cỏc chi nhỏnh và ATM của Vietcombank đều được kết nối qua cỏc đường truyền số liệu thuờ bao đếm trung tõm dữ liệu chớnh của Vietcombank đặt tại Hà Nội và TP Hồ Chớ Minh. Hai trung tõm dữ liệu chớnh này được kết nối bằng 2 hệ thống đường kết nối trục cú dung lượng 2Mbp/đường, thuờ của Viettel và Vnpt, cỏc chi nhỏnh kết nối thụng qua đường cú dung lượng 128kpbss/đường. Cỏc phũng giao dịch chỉ được kết nối thụng qua mạng trung gian chứ khụng được kết nối trực tiếp với hệ thống trục backbone. Với sự phỏt triển mạnh mẽ cỏc hoạt động cần hỗ trợ của cụng nghệ, đến nay hệ thống nay tồn tại một số bất cập ngoài hạn chế chung như tốc độ xử lý, tớnh bảo mật, khối lượng chứng từ phỏt sinh do dung lượng đường truyền quỏ tảivv… thỡ dưới giỏc độ sử dụng vốn, hệ thống cụng nghệ cú hạn chế sau:
Tuy nhiờn hệ thống cụng nghệ ngõn hàng là cụng nghệ chưa cho phộp chiết xuất ra bỏo cỏo phục vụ quản lý tài sản nợ cú hỗ trợ cụng tỏc điều hành sử dụng vốn hiệu quả. Hệ thống kho dữ liệu khụng cú giỏ trị nhiều để khai thỏc do dữ liệu đầu vào khai bỏo sai, cỏc bỏo cỏo chiết xuất từ kho dữ liệu như bỏo cỏo tiền vay của khỏch hàng lớn, bỏo cỏo kỳ hạn định giỏ lại, bỏo cỏo khe hở thanh khỏan, bỏo cỏo tài sản đảm bảo… cú mức độ chớnh xỏc khụng cao. Nguyờn nhõn là đũi hỏi sự khai bỏo dữ liệu đầu vào chớnh xỏc phụ thuộc vào
trỡnh độ tỏc nghiệp của cỏn bộ chi nhỏnh, cỏn bộ khai khụng chớnh xỏc chương trỡnh vẫn chấp nhận và lờn bỏo cỏo sai. Hệ thống cụng nghệ chưa giản tiện và chưa được lập trỡnh chặt chẽ đến từng bước, từng thao tỏc để hạn chế yếu tố sai sút của cỏn bộ thao tỏc.
Chưa cú hệ thống phõn bổ thu nhập, chi phớ cho từng hoạt động sử dụng vốn để đỏnh giỏ riờng lẻ hiệu quả của từng hoạt động…
Cỏc hạn chế trờn dẫn đến thực trạng tại hội sở chớnh khụng khai thỏc nhanh, chớnh xỏc dữ liệu về sử dụng vốn mà vẫn phải yờu cầu chi nhỏnh bỏo cỏo giấy về tỡnh hỡnh dư nợ, phõn loại nợ, tài sản đảm bảo…, tớnh chớnh xỏc lại phụ thuộc vào trỏch nhiệm bỏo cỏo của chi nhỏnh. Khụng cho phộp quản lý hiệu quả khe hở nhạy cảm lói suất, khe hở thanh khoản….
e) Những vấn đề về chất lượng nguồn nhõn lực
Tớnh tới thời điểm 30.6.09 số lượng cỏn bộ của ngõn hàng là 9.737 người, chất lượng nguồn nhõn lực của Vietcombank đó được nõng cao đỏng kể trong thời gian qua với tỷ lệ cỏn bộ cú trỡnh độ từ đại học trở lờn chiếm hơn 75%. Tuy nhiờn chất lượng nguồn nhõn lực làm giảm hiệu quả sử dụng vốn của Vietcombank trong thời gian qua dưới cỏc giỏc độ:
Trỡnh độ của cỏn bộ trong thẩm định rủi ro, xử lý tỏc nghiệp cũn nhiều hạn chế trong khõu thẩm định, khõu xử lý hồ sơ tớn dụng nhiều khi cũn chậm trễ. Hạn chế trong việc khai bỏo thụng tin đầu vào, nhập dữ liệu định kỳ về kỳ về kỳ hạn định giỏ lại, thụng tin khỏch hàng…
Rủi ro đạo đức gõy thất thoỏt về tài sản, đặc biệt trong cụng tỏc lợi dụng chức vụ trong cho vay dẫn đến cỏc khoản cho vay dễ dàng phỏt sinh nợ xấu, nợ quỏ hạn, gian lận, lừa đảo. Trong cỏc năm vừa qua, Vietcombank gặp phải một số sự vụ gõy thất thoỏt lớn hàng trăm tỷ đồng trong hoạt động cho vay cũng như ngõn quỹ.
Quản trị điều hành của Ban Lónh đạo chưa thực sự nhạy bộn với diễn biến thị trường nhiều khi bỏ qua cỏc cơ hội kinh doanh gõy lóng phớ nguồn lực. Năm 2008 là năm cú nhiều diễn biến bất lợi từ mụi trường kinh doanh, song sự ứng phú với diễn biến thị trường của Vietcombank nhiều khi cũn hơi chậm và chưa khai thỏc cơ hội kinh doanh trong mụi trường kinh doanh khú khăn. Ứng phú với diễn biến thị trường chậm nờn Vietcombank rơi vào tỡnh trạng chuyển từ căng thẳng về mặt nguồn vốn trong những thỏng đầu năm sang dư thừa nguồn vốn.