2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu
Thu thập số liệu thứ cấp tại NHNo & PTNT Cần Thơ chi nhánh Quận Cái Răng qua các năm 2011, 2012, 2013 và 6 tháng đầu năm 2014. Cụ thể:
Bảng cân đối kế toán.
Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh.
Báo cáo thống kê về doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ xấu của Ngân hàng.
2.2.2 Phương pháp nghiên cứu
Đối với mục tiêu 1:
Sử dụng phương pháp thống kê mô tả kết hợp với so sánh bằng số tuyệt đối, số tương đối để thấy được sự thay đổi về doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ xấu qua các năm 2011 với 2012, 2012 với 2013 và 6 tháng 2013 với 6 tháng 2014 của Ngân hàng.
-Phương pháp so sánh số tuyệt đối Công thức tính: ∆𝑋 = 𝑋1− 𝑋0 Trong đó:
∆X: là chênh lệch tăng hay giảm của chỉ tiêu năm sau so với năm trước 𝑋1: là số liệu năm phân tích hay năm sau của chỉ tiêu
𝑋0: là số liệu năm gốc hay năm trước của chỉ tiêu
Là phương pháp so sánh một chỉ tiêu nào đó bằng cách lấy số liệu kỳ phân tích trừ đi số liệu kỳ gốc. Kết quả sẽ cho biết sự biến động tăng hay giảm về mặt độ lớn (giá trị) của chỉ tiêu này qua từng năm.
-Phương pháp so sánh số tương đối Công thức tính: ∆𝑋 =𝑋1
𝑋0× 100% − 100% Trong đó:
14
𝑋1: là số liệu năm phân tích hay năm của chỉ tiêu 𝑋0: là số liệu năm gốc hay năm trước của chỉ tiêu
Là phương pháp so sánh mà kết quả sẽ cho biết tốc độ tăng hay giảm của một chỉ tiêu nào đó theo thời gian.
Đối với mục tiêu 2:
Sử dụng các tỷ số tài chính để đánh giá hoạt động cho vay bất động sản tại Ngân hàng.
Đối với mục tiêu 3:
Từ những kết quả có được qua việc phân tích mục tiêu 1 và mục tiêu 2, sau đó tổng hợp, đề xuất giải pháp để nâng cao chất lượng hoạt động cho vay bất động sản tại NHNo & PTNT Cần Thơ chi nhánh Quận Cái Răng.
15
CHƯƠNG 3
GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CẦN THƠ
CHI NHÁNH QUẬN CÁI RĂNG
3.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH CÁI RĂNG NÔNG THÔN CHI NHÁNH CÁI RĂNG
3.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Ngân hàng được thành lập theo Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ), tên gọi đầu tiên thành lập là Ngân hàng Phát Triển Nông Nghiệp huyện Châu Thành.
Ngày 14/11/1990, Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng (nay là Thủ tướng Chính phủ) ký Quyết định số 400/CT đổi tên Ngân hàng Phát Triển Nông Nghiệp huyện Châu Thành thành Ngân hàng Nông Nghiệp huyện Châu Thành.
Đến 15/11/1996 đổi tên thành ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn huyện Châu Thành, đặt tại chợ Cái Tắc, huyện Châu Thành, tỉnh Cần Thơ.
Sau khi tỉnh Cần Thơ được công nhận là Thành phố trực thuộc trung ương. Do yêu cầu phát triển chung của Thành phố Cần Thơ, địa giới Châu Thành được chia tách ra thành Quận Cái Răng (thuộc Thành phố Cần Thơ) và huyện Châu Thành (thuộc tỉnh Hậu Giang). Chính vì vậy, ngày 25/3/2004 Ngân hàng đổi tên thành NHNo & PTNT Cần Thơ chi nhánh Quận Cái Răng, có trụ sở đặt tại số 106/4 đường Võ Tánh, Phường Lê Bình, Quận Cái Răng, Thành phố Cần Thơ. NHNo & PTNT chi nhánh Quận Cái Răng cho tới nay là một trong 9 chi nhánh NHNo & PTNT Thành phố Cần Thơ gồm: NHNo & PTNT Quận Ninh Kiều, Quận Ô Môn, Quận Bình Thủy, Quận Thốt Nốt, huyện Phong Điền, huyện Vĩnh Thạnh, huyện Cờ Đỏ, huyện Thới Lai. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Với phương châm tiếp tục xây dựng và hoàn thiện nguồn lực với 3 nội dung chính là nhân lực, công nghệ và tài chính. Từ khi chia tách đến nay, mặc dù có nhiều thay đổi về nhân sự và địa bàn hoạt động nhưng Ngân hàng không ngừng phát triển và đạt nhiều thành tựu đáng kể, giữ vững danh hiệu tiên tiến trong thời kỳ mới, góp phần giúp tình hình kinh tế của Quận ngày càng phát triển.
16
3.1.2 Cơ cấu tổ chức của ngân hàng
3.1.2.1 Sơ đồ cơ cấu bộ máy tổ chức
Nguồn: Phòng Kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh Quận Cái Răng
Hình 3.1: Cơ cấu tổ chức bộ máy Ngân hàng
Chức năng và nhiệm vụ cơ cấu tổ chức bộ máy Ngân hàng
Ban Giám đốc
Trực tiếp điều hành toàn bộ hoạt động của ngân hàng, tiếp nhận các chỉ thị phổ biến cho cán bộ công nhân viên trong ngân hàng. Đồng thời chịu trách nhiệm trước pháp luật về mọi quyết định của mình. Gồm một Giám đốc và hai Phó Giám Đốc.
Giám đốc
-Là người điều hành mọi hoạt động của Ngân hàng cũng là người quyết định cuối cùng trong kinh doanh.
-Phân công nhiệm vụ cho từng bộ phận và nhận thông tin phản hồi từ các phòng ban.
-Có quyền quyết định bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thưởng, kỷ luật, nâng lương hoặc trừ lương cán bộ công nhân viên trong đơn vị mình.
Giám đốc Phó Giám đốc Phó Giám đốc P. Tổ chức hành chính P. Kế toán P. Kinh doanh Kinh doanh Kế hoạch Kế toán Kho quỹ
17 Phó Giám đốc
-Có trách nhiệm hỗ trợ giám đốc trong việc điều hành, tố chức các hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh của Ngân hàng.
Phòng Kinh doanh
Trực tiếp thực hiện các nghĩa vụ kinh doanh: nhận đơn xin vay, thẩm định duyệt cho vay để trình lên Ban giám đốc, thực hiện công tác giải ngân hồ sơ vay, thu lãi và nợ gốc khi đến hạn và chịu trách nhiệm trong việc quản lý đồng vốn và giám sát quá trình sử sụng đồng vốn của khách hàng. Đề xuất các chiến lược và kế hoạch kinh doanh phù hợp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
Phòng Kế toán Phòng kế toán
-Có nhiệm vụ kiểm tra hồ sơ pháp lý do phòng Tín dụng chuyển xuống, lưu giữ hồ sơ và đồng thời thông báo cho các bộ phận trong đơn vị về tình hình thu lãi, thu nợ ở từng địa bàn và trong toàn Ngân hàng.
-Trực tiếp hạch toán và kế toán các nghiệp vụ thanh toán và dịch vụ theo dõi các tài khoản giao dịch với khách hàng, kiểm tra chứng từ phát sinh.
-Thu thập số liệu để lập bảng cân đối thanh toán hàng quý, báo cáo quyết toán cuối năm.
-Có trách nhiệm kiểm soát lượng tiền mặt, ngân phiếu thanh toán trong kho hàng, trong thu chi kho phát sinh.
Tổ kho quỹ
Bộ phận kho quỹ có trách nhiệm với bộ phận kế toán điều chỉnh số liệu (nếu có sai sót) đồng thời giải ngân bằng tiền mặt cho khách hàng vay, thu tiền lãi, tiền gốc của khách hàng trả nợ và tổ chức quản lý tài sản của đơn vị.
Phòng Tổ chức hành chính
Gồm một Trưởng phòng và các nhân viên. Phòng này không có chức năng kinh doanh mà có trách nhiệm tham mưu cho Ban Giám đốc trong việc điều hành hoạt động của chi nhánh, đề xuất thực hiện các công việc có liên quan đến công tác nhân sự và các công việc khác như: bảo vệ, văn thư,...
18
3.1.3 Nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của ngân hàng
-Nhận tiền gửi bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ các loại có kỳ hạn và không kỳ hạn. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
-Nhận tiền gửi thanh toán, tiền gửi chuyên dùng bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ các loại.
-Nhận làm thanh toán, chi trả kiều hối và chuyển tiền nhanh Western Union. -Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, trái phiếu.
-Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn cho các thành phần kinh tế. -Cho vay các chương trình chỉ định của Chính phủ.
-Cho vay hỗ trợ ngành nông nghiệp.
-Nhận làm dịch vụ cho ngân hàng Chính sách Xã hội Việt Nam. -Thu phí bảo hiểm, làm đại lý bảo hiểm cho Đại Việt.
-Bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng.
3.1.4 Tổng quan về tín dụng cho vay bất động sản
3.1.4.1 Khái niệm
Cho vay bất động sản là lĩnh vực cho vay được thực hiện trên cơ sở hợp đồng tín dụng, trong đó khách hàng sử dụng tiền vay để xây dựng mới, sửa chữa, cải tạo, nâng cấp, mua nhà ở - đất ở hoặc căn hộ nhằm mục đích sử dụng của khách hàng.
3.1.4.2 Đặc điểm
-Cho vay áp dụng đối với khách hàng là các cá nhân và hộ gia đình, các chủ đầu tư có nhu cầu vay vốn để mua, xây dựng hoặc sửa chữa nhà ở.
-Tạo điều kiện cho những hộ nghèo, hộ đang có nhu cầu về bất động sản có được căn nhà kiên cố để họ có thể yên tâm lao động sản xuất; những hộ có thu nhập trung bình, khá có được căn nhà khang trang để ở góp phần phát triển mỹ quang đô thị.
-Đối tượng cho vay là giá trị căn nhà hoàn chỉnh đã được xây dựng (bao gồm cả giá trị đất ở) hoặc mua; giá trị vật liệu xây dựng, chi phí để sửa chữa, xây dựng nhà (tự làm); thanh toán tiền mua đất để xây dựng nhà và các chi phí có liên quan. -Nguồn thu nợ của Ngân hàng tùy thuộc vào thu nhập của khách hàng vay vốn, cán bộ kinh doanh tìm hiểu khả năng thu nhập của khách hàng vay (chẳng hạn
19
thu nhập của họ có thể từ sản xuất, kinh doanh, ruộng vườn, chăn nuôi, tiền lương, tiền công,…) mà có thể xem xét cho họ trả nợ gốc và lãi vay theo chu kỳ hàng tháng, quý, 06 tháng hoặc theo chu kỳ sản xuất và tiêu thụ sản phẩm.
3.1.4.3 Lợi ích của hoạt động cho vay bất động sản
Đối với Ngân hàng
-Lợi ích kinh tế: Cho vay bất động sản là một nghiệp vụ, một sản phẩm của NH. Nhu cầu bất động sản của người dân cũng góp phần tác động đến doanh số cho vay của NH, do đó, nó cũng tác động cùng chiều với thu nhập và lợi nhuận của NH. Vì thế, khi nhu cầu mua, xây dựng và sửa chữa nhà của người dân tăng cũng đồng nghĩa việc lợi nhuận được của Ngân hàng sẽ tăng.
-Lợi ích xã hội: Mỗi gia đình là tế bào của xã hội, và nghiệp vụ tín dụng bất động sản đã và đang góp phần thúc đẩy cả nền kinh tế phát triển. Bên cạnh, Công nghiệp hóa – Hiện đại hóa đất nước, mục tiêu an sinh xã hội, giải quyết ổn thỏa những vấn đề phát sinh trong lĩnh vực bất động sản như: việc làm, thu nhập, lối sống, tệ nạn xã hội…là mục tiêu hàng đầu của Đảng và nhà nước ta, muốn thực hiện tốt điều đó thì trước hết phải đô thị hóa. Đây là nguyên nhân các khu dân cư, chung cư đặc biệt là dành cho người dân có thu nhập trung bình và thấp đua nhau mọc lên trong khắp các tỉnh thành trong cả nước, do đó nghiệp vụ này góp phần tiếp thêm sức mạnh và tiến trình phát triển nước nhà, làm thay đổi bộ mặt của xã hội…
Đối với khách hàng
-Hỗ trợ nguồn vốn giúp khách hàng mua được nhà, nền nhà hoặc đất ở, xây dựng, sửa chữa nhà ở đúng theo mong muốn, với chi phí sử dụng vốn phải chăng;
-Thủ tục nhanh, gọn, thời gian giải quyết hồ sơ có thể trong ngày hoặc tối đa không quá 07 ngày kể từ ngày khách hàng nộp đầy đủ hồ sơ vay vốn;
-Thủ tục công chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm rất linh hoạt, tùy theo đối tượng vay vốn, loại tài sản đảm bảo để có thể giải quyết cho khách hàng phải thực hiện/ hoặc không phải thực hiện/ hoặc thực hiện bổ sung sau thủ tục công chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm;
-Được tư vấn bởi đội ngũ cán bộ chuyện nghiệp, nhiệt tình;
-Lãi suất cạnh tranh và khách hàng có thể lựa chọn hình thức trả lãi khác nhau tùy theo khả năng;
20
3.1.4.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay
Nhân tố chủ quan
a) Xuất phát từ khách hàng:
-Thu nhập dân cư: Nhà ở là nhu cầu cơ bản không thể thiếu với mỗi người dân. Do vậy, nhu cầu về nhà ở sẽ tăng tương ứng với tốc độ tăng của thu nhập khi mức thu nhập đã vượt quá mức giới hạn về nhu cầu lượng thực và thực phẩm. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
-Khả năng trả nợ của khách hàng: Thông thường đây sẽ là yếu tố quan tâm hàng đầu của các NHTM trong việc ra quyết định cấp tín dụng. Trong khi nhóm đối tượng có thu nhập trung bình và thấp thường khó thỏa mãn đầy đủ các yêu cầu này, dẫn đến xu hướng cho vay của NHTM đối với đối tượng khách hàng này cũng rất thấp.
b) Xuất phát từ Ngân hàng:
-Công tác thẩm định: Thẩm định phương án sản xuất kinh doanh/ dự án đầu tư là việc TCTD xem xét một cách khách quan, khoa học và từ đó rút ra kết luận chính xác về tính khả thi, hiệu quả kinh tế, khả năng trả nợ và những rủi ro có thể xảy ra của phương án để đưa ra quyết định cho vay hoặc từ chối cho vay.
-Chính sách tín dụng: Chính sách tín dụng của một Ngân hàng là kim chỉ nam cho hoạt động tín dụng cửa Ngân hàng đó phải tạo ra sự công bằng, không những phải đảm bảo an toàn cho hoạt động của Ngân hàng mà còn phải đảm bảo đủ sức hấp dẫn đối với khách hàng.
-Chất lượng nhân sự: Việc tuyển chọn nhân sự có đạo đức nghề nghiệp tốt, có tinh thần trách nhiệm, giỏi chuyên môn, nắm vững kiến thức pháp luật có liên quan đến hoạt động tín dụng,…sẽ giúp cho Ngân hàng có thể ngăn ngừa được những sai phạm sẽ xảy ra khi tín dụng thực hiện chu kỳ khép kín của một khoản tín dụng.
-Công tác tổ chức của Ngân hàng: Công tác tổ chức không chỉ tác động tới chất lượng tín dụng bất động sản mà còn tác động tới mọi hoạt động của Ngân hàng. Nếu công tác tổ chức không khoa học sẽ làm ảnh hưởng tới thời gian ra quyết định đối với món vay, không đáp ứng kịp thời các yêu của khách hàng, không theo dõi sát sao được công việc. Sự phân công công việc nếu không hợp lý, khoa học sẽ dẫn đến sự không rõ ràng, chồng chéo khiến cho cán bộ tín dụng ỷ lại, thiếu trách nhiệm đối với công việc của mình.
21
-Tiến bộ về khoa học – công nghệ: Đây không phải là vấn đề cơ bản nhưng góp phần không nhỏ trong việc nâng cao chất lượng tín dụng phục vụ bất động sản của Ngân hàng. Nó là công cụ, phương tiện tổ chức quản lý Ngân hàng kiểm soát nội bộ, kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay, thực hiện các nghiệp vụ giao dịch với khách hàng. Đặc biệt, với sự phát triển mạnh mẽ về công nghệ thông tin sẽ giúp Ngân hàng có được thông tin và xử lý thông tin nhanh chóng, kịp thời, chính xác, trên cơ sở đó quyết định tín dụng đúng đắn giúp cho quá trình kinh doanh, quá trình thanh toán diễn ra thuận tiện.
Nhân tố khách quan a) Môi trường kinh tế:
-Sự tăng trưởng của nền kinh tế: Khi nền kinh tế tăng trưởng thì tiêu dùng của hộ gia đình và đầu tư tăng. Do đó, tín dụng tiêu dùng sẽ tăng lên bởi sự gia tăng của nhu cầu tín dụng, khả năng tín dụng và khả năng trả nợ vay tín dụng.
-Thị trường bất động sản: Khi thị trường BĐS “nóng” lên, nhu cầu nguồn vốn cao, thì mức tăng trưởng tín dụng của nghiệp vụ cho vay mua, xây dựng và sửa chữa nhà của Ngân hàng sẽ tăng. Và tác động ngược lại, khi Ngân hàng mở rộng điều kiện cho vay mua, xây dựng và sửa chữa nhà thì thị trường BĐS như được