Trong xử lý nợ xấu, theo tôi cần thực hiện các bước tuần tự và thận trọng cần thiết, không nên nóng vội mà làm xấu đi những mối quan hệ đã được thiết lập với khách hàng, đặc biệt là các khách hàng truyền thống, cụ thể:
- Làm rõ thực trạng kinh doanh, TSBĐ, thái độ của khách hàng: phân tích về khả năng phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, sự hợp tác của khách hàng; tình trạng và khả năng xử lý TSBĐ.
- Lựa chọn phương pháp xử lý: Việc lựa chọn phương pháp xử lý cần áp dụng phù hợp với đặc thù của từng khách hàng và khả năng của từng Chi nhánh, đảm bảo hiệu quả cao với chi phí hợp lý.
Với thực trạng nợ xấu của các NHTM nói chung và tại NHCT nói riêng ở thời điểm hiện tại là đang có dấu hiệu gia tăng số lượng nợ xấu, đặc biệt là trong hoàn cảnh nền kinh tế đang khó khăn như hiện nay. Bên cạnh đó, nếu phân loại nợ xấu theo điều 7 của Quyết định 493/NHNN hay trong năm 2014 là theo thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/03/2013 thì số nợ xấu thực tế sẽ còn tăng lên nhiều.
Vì vậy, NHCT cần phải nhanh chóng nghiên cứu và đưa vào ứng dụng các hình thức xử lý nợ xấu có tính tiên tiến, áp dụng hiệu quả với một lượng lớn nợ xấu phát sinh.
a/ Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro :
Các khoản nợ quá hạn, nợ xấu xảy ra có rất nhiều nguyên nhân từ môi trường kinh doanh, đến những rủi ro về phía khách hàng và cả những yếu kém chủ quan về phía ngân hàng cho vay. Riêng các nguyên nhân chủ quan về phía ngân hàng dẫn đến nợ xấu thì hầu hết bắt nguồn từ công tác thẩm định, kiểm soát tín dụng. Vì vậy, để ngăn ngừa nợ xấu phát sinh, NHCT nên xây dựng cho mình một hệ thống cảnh báo sớm đối với các khoản nợ xấu phát sinh.Để nợ vay tại ngân hàng không bị chuyển sang các nhóm nợ xấu, chúng ta cần phải thiết lập hệ thống cảnh báo sớm rủi ro đối với khách hàng đang được phân loại nợ nhóm 1 và có khả năng chuyển nhóm nợ cao hơn trong 3 tháng tới.Yêu cầu cảnh báo sớm đòi hỏi ngân hàng cho vay xây dựng bộ chỉ tiêu được thiết lập dựa trên các chỉ tiêu lấy trên
hệ thống chấm điểm nội bộ của ngân hàng và các chỉ tiêu trong bảng câu hỏi điều tra .Trong đó , ngân hàng phải kiểm tra trực tiếp và thu thập thông tin về khách hàng để trả lời các câu hỏi : đánh giá tình hình tài chính của đơn vị như doanh thu ,lợi nhuận, các khoản phải thu, hàng tồn kho, các khoản đầu tư chứng khoán, bất động sản / vốn chủ sở hữu trong vòng 3 tháng gần nhất; đánh giá bộ máy điều hành của đơn vị như có xảy ra mâu thuẫn nội bộ trong ban lãnh đạo không, có sự thay đổi lớn trong nhân sự cấp cao không , có liên quan đến vụ án hay kiện tụng hay không ; đơn vị có thực hiện đầy đủ nghĩa vụ đối với nhà nước hay không; tình hình quan hệ tín dụng của khách hàng đối với NHCT và các TCTD khác trong vòng 3 tháng gần nhất và đánh giá tác động của các chính sách của nhà nước đối với ngành hàng sản xuất kinh doanh của đơn vị .Ngân hàng cần xây dựng sẵn một ma trận xử lý tín dụng hợp lý tùy vào chuyển biến của tình hình thực tế tương ứng 3 mức độ cảnh báo rủi ro :
Mức độ cảnh báo rủi ro thấp : ngân hàng tiếp tục kiểm tra, giám sát khách hàng bình thường theo đúng quy trình, quy định giám sát tín dung hiện hành của NHCT.
Mức độ cảnh báo rủi ro trung bình: ngân hàng tăng cường theo dõi , giám sát khách hàng , rà soát lại việc đáp ứng các điều kiện yêu cầu cấp tín dụng và quy định cấp tín dụng của khách hàng , tăng cường các biện pháp quản lý như yêu cầu khách hàng bổ sung thêm TSBĐ , bổ sung thêm điều kiện cấp tín dụng , tăng tần suất giám sát khách hàng sau khi cho vay…
Mức độ cảnh báo rủi ro cao : ngân hàng triển khai các biện pháp mạnh như cơ cấu nợ, ngừng giải ngân , rút giảm dần dư nợ vay, xử lý TSBĐ, kiện ra tòa….
Việc xây dựng một hệ thống cảnh báo sớm đối với các khoản nợ xấu phát sinh cần được đặt biệt quan tâm. Hệ thống này phải bao gồm các thủ tục và quy trình thích hợp để xây dựng một hệ thống cảnh báo toàn diện, bao gồm các yếu tố cơ bản, trong đó tính đầy đủ, cập nhật và chính xác của thông tin là yếu tố then chốt.
b/ Triển khai và thực hiện việc mua bán nợ :
Việc nhanh chóng đưa công ty quản lý nợ và khai thác tài sản AMC của NHCT đi vào hoạt động sẽ giúp việc xử lý nợ xấu tại các chi nhánh trở nên chuyên nghiệp hơn, bên
cạnh đó còn giải phóng thời gian cho các cán bộ phòng khách hàng.
Công ty Quản lý nợ và khai thác tài sản sẽ thực hiện các nhiệm vụ sau:
-Tiếp nhận tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh của những khoản nợ khó đòi thuộc hệ
thống NHCT Việt Nam để quản lý, khai thác;
- Phát mại, bán đấu giá tài sản theo hình thức thu tiền một lần, thu tiền nhiều lần; - Cho thuê tài sản;
- Góp vốn mua cổ phần của các DN khác bằng các tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh đã được giao cho công ty quản lý khai thác;
- Đầu tư, cải tạo để nâng cấp, thay đổi công năng tài sản phù hợp với các mục đích và yêu cầu sử dụng tài sản;
- Định giá tài sản (không bao gồm dịch vụ giám định hàng hoá, định giá thuộc thẩm quyền Nhà nước): định giá TSBĐ trong hệ thống NHTMCP Công thương Việt Nam.
- Tiếp nhận, quản lý các khoản nợ tồn đọng và TSBĐ nợ vay liên quan đến các khoản nợ để xử lý, thu hồi vốn nhanh nhất;
- Hoàn thiện hồ sơ có liên quan đến các khoản nợ theo quy định của Pháp luật;
- Mua bán nợ tồn đọng của TCTD khác, của các Công ty Quản lý nợ & Khai thác tài sản NHTM khác theo quy định của pháp luật.
- Được quyền chủ động xử lý các TSBĐ nợ vay kể cả tài sản là bất động sản thuộc quyền định đoạt của Ngân hàng theo các hình thức:
Với các chức năng trên, để phát triển AMC thành một công ty đa năng, bên cạnh hoạt động thu hồi nợ còn thực hiện các hoạt động khác như môi giới mua bán bất động sản hay tư vấn trong việc tái cơ cấu DN. Như vậy sẽ tạo điều kiện cho công ty trong việc vừa bảo đảm thu hồi nợ đồng thời lại tạo thêm thu nhập, giảm gánh nặng chi phí cho ngân hàng.
Hiện nay, NHCT thường bán các khoản nợ khó đòi cho Công ty mua bán nợ của Bộ Tài Chính hoặc Công ty Quản lý và Khai thác tài sản của NHCT.Mặc dù công ty Quản lý tài sản của các TCTD Việt Nam ( VAMC ) đã chính thức đi vào hoạt động từ tháng 10/2013 ,
tuy nhiên NHCT vẫn chưa thực hiện bán nợ xấu cho VAMC. Trong lúc dòng chảy tín dụng tê cứng vì nợ xấu, ngân hàng và DN khoanh tay nhìn nhau vì những “cục nợ” thì sự ra đời của VAMC có một ý nghĩa sâu sắc là giúp đỡ hệ thống TCTD tạm dọn “cục nợ” sang một bên để ngân hàng và DN có thể tiếp tục làm ăn với nhau. Trong bối cảnh nền kinh tế trì trệ, nợ xấu lớn như vậy, VAMC là một trong những giải pháp đặc thù, riêng có, bởi xét đến cùng, không có một cơ chế hay nguồn lực nào có thể xử lý được “cục máu đông” nợ xấu này. Việc bán nợ xấu cho VAMC cũng đồng nghĩa với việc nợ xấu tạm thời được "gạt" ra khỏi bảng cân đối tài sản của các ngân hàng và ngân hàng nhận lại trái phiếu đặc biệt của VAMC có thể tái cấp vốn tối đa 70% giá trị với lãi suất tái cấp vốn khá thấp phục vụ cho nhu cầu thanh khoản của hệ thống.
Với tỷ lệ nợ xấu xấp xỉ 3%/tổng dư nợ ,NHCT đang chấp nhận hy sinh khoản lợi nhuận của mình để tái cơ cấu nên việc lợi nhuận ngành Ngân hàng trong năm 2013 có thể sẽ rất thấp . Nhưng, vấn đề của NHCT hiện nay là tranh thủ thời gian này để tái cơ cấu, nâng cao năng lực cho vay, năng lực cán bộ, năng lực tín dụng… để từ đó đón đầu cơ hội ở những năm sau để đưa NHCT trở thành một trong những tập đoàn tài chính lớn mạnh trong nước và cả trong khu vực.
c/ Nghiên cứu và ứng dụng biện pháp chứng khoán hoá các khoản nợ xấu
Ở đây, tôi đặt mục tiêu nghiên cứu lên hàng đầu bởi đây là một kỹ thuật mới không những đối với Việt Nam mà còn đối với cả thế giới (phương pháp này thực sự được ứng dụng và phổ biến ở Mỹ vào đầu những năm 90). Bên cạnh đó, đang có sự bàn cãi xung quanh việc liệu các chứng khoán có nguồn gốc là các món nợ xấu có thực sự là an toàn cho hệ thống kinh tế hay không.
Đồng thời, để có thể chứng khoán hóa được các món nợ xấu của mình, ngân hàng phát hành cần có một lượng nợ xấu đủ lớn, chia thành các gói có đặc tính tương đồng. Bên cạnh đó là sự khó khăn do chưa có hành lang pháp lý ở Việt Nam và thị trường chứng khoán của chúng ta chưa đủ mức phát triển để có thể bán các chứng khoán có gốc là các khoản nợ xấu một cách thuận lợi.
Tuy khó khăn như vậy nhưng phương pháp này là rất hiện đại và có rất nhiều lợi ích cho ngân hàng, bởi vì thông qua đó mà ngân hàng có thể rút ngắn được thời gian xử lý nợ xấu, tăng khả năng thanh khoản của tài sản, cung cấp một phương tiện tài trợ mới, giảm được các chi phí có tính chất thuế cũng như tăng thu nhập từ thuế.
3.2.2. Hoàn thiện và nâng cao chất lƣợng công tác quản trị rủi ro.
Để sử dụng nguồn vốn huy động có hiệu quả và đảm bảo tính an toàn, lành mạnh trong hoạt động cấp tín dụng, cần xây dựng một mô hình quản lý rủi ro tín dụng phù hợp với NHCT. Trên cơ sở những nguyên tắc Basel về quản lý nợ xấu và đặc thù hoạt động tín dụng cho vay tại NHCT, những định hướng có thể áp dụng trong xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tín dụng như sau:
Phân định rõ chức năng, nhiệm vụ và trách nhiệm pháp lý của bộ phận quan
hệ khách hàng, quản lý rủi ro tín dụng và quản lý nợ.
Tiêu chuẩn hóa cán bộ theo dõi quản lý rủi ro tín dụng để đáp ứng các yêu cầu
của nguyên tắc Basel, theo đó, cần xây dựng đội ngũ cán bộ quản lý rủi ro tín dụng có kinh nghiệm, kiến thức và khả năng nhanh nhạy khi xem xét, đánh giá các đề xuất tín dụng.
Xây dựng cơ chế trao đổi thông tin hiệu quả, đảm bảo sự liên lạc thường
xuyên, liên tục và cập nhật kịp thời các thông tin trọng yếu giữa các bộ phận chức năng trong hoạt động cấp tín dụng.
Nâng cao tính thực tiễn và khả năng đánh giá chính xác của hệ thống xếp hạng
tín dụng nội bộ, thực hiện xếp hạng tín dụng theo định kỳ và duy trì một cách liên tục để làm cơ sở trong xây dựng chính sách khách hàng về GHTD, áp dụng hình thức bảo đảm tiền vay thích hợp, các định hướng tín dụng với từng khách hàng khác nhau.
3.2.3. Các giải pháp về hệ thống thông tin.
NHCT nên hình thành và xây dựng các thông tin tín dụng thành hệ thống, theo mô hình trung tâm thông tin tín dụng (CIC) của riêng ngân hàng, trung tâm sẽ tạo lập kho dữ liệu về các DN vay vốn cũng như xây dựng đánh giá về các ngành sản xuất kinh doanh, làm
cơ sở trong phân tích tín dụng. Bên cạnh việc phản ánh thực trạng thì hệ thống thông tin này phải có tính dự báo, đưa ra các giải pháp phòng ngừa và phản ánh được đặc thù tình hình kinh tế xã hội tại địa phương. Việc xây dựng này sẽ dựa trên:
- Nguồn thông tin về khách hàng mà ngân hàng tự thu thập được
- Nguồn thông tin từ các trung tâm thông tin tín dụng (Hiện nay có trung tâm thông tin tín dụng của NHNN và 3 trung tâm thông tin tín dụng tư nhân).
- Nguồn thông tin có được từ sự trao đổi thông tin với các ngân hàng khác
Bên cạnh đó, theo tôi thì hệ thống này nên ở dưới dạng mở để kết nối với hệ thống các ngân hàng khác.Hệ thống sẽ sử dụng các mô hình hoặc các công cụ, phần mềm để phân tích dữ liệu một cách khoa học và cho ra các dự báo cho tương lai.
3.2.4. Các giải pháp về nguồn nhân lực.
Việc phát hiện, đánh giá và hạn chế kịp thời những khoản nợ xấu hay là nguyên nhân gây ra nợ xấu đều có yếu tố quyết định là nhân viên ngân hàng. Khả năng kiểm soát và phòng ngừa các rủi ro từ thiên tai, địch họa, những rủi ro hệ thống không thể đa dạng hóa được thuộc về bản chất gắn liền với mỗi ngành nghề kinh doanh nhất định là rất hạn chế, vì vậy chỉ có thể nâng cao hiệu quả của quản trị rủi ro tín dụng bằng cách sử dụng con người là yếu tố tiên quyết trong vận hành cơ chế quản lý nợ xấu một cách hiệu quả. Một mô hình quản lý nợ xấu có hoàn hảo, một quy trình cấp tín dụng có chặt chẽ đến mấy nhưng những con người cụ thể để vận hành mô hình đó bị hạn chế về năng lực hoặc không đáp ứng được các yêu cầu về đạo đức thì sự thiệt hại, tổn thất cho ngân hàng vẫn xảy ra, thậm chí là rất nặng nề. Do đó, các giải pháp về nhân sự giữ một vai trò cốt yếu trong xây dựng các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng. Một số nội dung mà tôi đưa ra kiến nghị cho NHCT – CN 5 trong việc này là:
- Lựa chọn những cán bộ có kỹ năng chuyên sâu, chuyên nghiệp, có kinh nghệm trong công tác thẩm định , quản lý , kiểm soát khách hàng và đạo đức tốt để bố trí vào bộ phận tín dụng. Trong các nghiệp vụ của ngân hàng, tín dụng là một nghề đòi hỏi cán bộ phải có năng lực về phân tích, đánh giá, tính chịu trách nhiệm rất cao và luôn có nhiều cạm bẫy
nên cần có bản lĩnh và đạo đức nghề nghiệp. Do đó cần tiêu chuẩn hóa cán bộ hoạt động tín dụng theo các tiêu chí chuyên môn, đạo đức rõ ràng, làm cơ sở để chuẩn hóa và nâng cao chất lượng của đội ngũ cán bộ làm việc trong một môi trường đầy rủi ro. Đồng thời cần có kế hoạch tuyển dụng phù hợp, đáp ứng các yêu cầu về mở rộng mạng lưới, quy mô kinh doanh của ngân hàng trong tương lai.
- Bố trí đủ và phân công công việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng quá tải cho cán bộ để đảm bảo chất lượng công việc, giúp cho cán bộ có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định và kiểm tra giám sát các khoản vay một cách có hiệu quả.
- Tăng cường công tác đào tạo, tái đào đạo, thực hiện đào tạo định kỳ và thường xuyên để nâng cao trình độ kiến thức cũng như khả năng vận dụng những kinh nghiệm, kỹ thuật mới trong thẩm định tín dụng, quản trị rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng. Đào tạo phải theo đúng định hướng, chú trọng đào tạo ngắn hạn theo các chuyên đề bổ trợ cho công việc trực tiếp hàng ngày, đào tạo nâng cao cho các cán bộ chủ chốt và đã được quy hoạch để xây dựng bộ khung cho sự phát triển ổn định và vững chắc sau này.