3.2.1.1. Hoàn thiện quy trình tín dụng và nâng cao chất lƣợng thẩm định :
thức chuyển đổi mô hình cấp tín dụng mới giai đoạn 1 và ngày 09/01/2013 thực hiện chuyển đổi mô hình tín dụng giai đoạn 2 .Việc chuyển đổi này nhằm mục đích tách bộ phận quan hệ khách hàng ra khỏi bộ phận thẩm định tín dụng, nhằm đảm bảo tính độc lập giữa khâu tiếp thị và khâu thẩm định xét duyệt hồ sơ cho vay theo thông lệ quốc tế, giúp cho các quyết định tín dụng mang tính khách quan hơn. Đồng thời, nhờ sự chuyên môn hóa sâu hơn theo chức năng mà việc thực hiện phân tích và phản biện tín dụng sâu sắc và chính xác hơn, giúp nhận dạng các rủi ro tiềm năng và có các biện pháp phòng ngừa thích hợp… Thêm vào đó, chính sự giám sát của phòng đánh giá xếp hạng và phê duyệt tín dụng và phòng kiểm soát giải ngân đối với các phòng khách hàng/ phòng giao dịch tại chi nhánh trong quá trình thực hiện các quyết định cấp tín dụng đã tạo nên cơ chế kiểm tra và giám sát liên tục.
Mô hình cấp tín dụng mới gồm các phòng ban với chức năng và nhiệm vụ như sau:
- Phòng khách hàng/ Phòng Giao dịch tại chi nhánh: Có chức năng và nhiệm vụ là trực tiếp tư vấn và bán các sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng; tìm kiếm, tiếp thị và chăm sóc khách hàng; thực hiện giải ngân, theo dõi, quản lý nợ, đôn đốc thu hồi nợ… Nghĩa là khi cán bộ phòng khách hàng đã khởi tạo được mối quan hệ tín dụng với khách hàng thì tiếp nhận hồ sơ đầy đủ theo quy định hiện hành, sau đó tiến hành thẩm định sơ bộ về khách hàng và phương án của khách hàng song song với trình hồ sơ của khách hàng sang phòng đánh giá xếp hạng và phê duyệt GHTD và phòng kiểm soát giải ngân trực thuộc trụ sở chính để tiến hành thẩm định khách hàng và kiểm soát việc giải ngân trong các trường hợp vượt mức phán quyết của chi nhánh.
- Phòng đánh giá xếp hạng và phê duyệt GHTD: Có chức năng và nhiệm vụ kiểm soát thẩm định tín dụng đối với hồ sơ tín dụng của khách hàng trong toàn hệ thống NHCT (trường hợp vượt thẩm quyền phán quyết của chi nhánh) , cụ thể là rà soát kết quả chấm điểm tín dụng và phê duyệt hạng tín dụng của khách hàng, kiểm soát thẩm định và phê duyệt hoặc đề xuất phê duyệt thông qua GHTD của khách hàng DN/ nhóm khách hàng liên quan, kiểm soát các nội dung liên quan đến TSBĐ, tham gia hội đồng tín dụng, hội đồng miễn giảm lãi, …. -Phòng kiểm soát giải ngân: Có chức năng và nhiệm vụ kiểm soát và phê duyệt thông qua hoặc trình cấp có thẩm quyền phê duyệt thông qua các khoản giao dịch ( giải ngân cho vay,
phát hành bảo lãnh, L/C, chiết khấu chứng từ…) trên cơ sở GHTD / khoản tín dụng đã được phê duyệt đối với các giao dịch vượt mức kiểm soát tín dụng của chi nhánh ; kiểm soát thẩm định khoản bảo lãnh, L/C, sản phẩm tín dụng đặc thù theo quy định của NHCT.
Để thực hiện mô hình cấp tín dụng mới với hiệu quả cao nhất, ít tổn thất nhất thì đòi hỏi cán bộ thẩm định thực hiện công tác phân tích và thẩm định khách hàng thật tốt, phản ánh đúng bản chất về tình hình tài chính cũng như hoạt động của khách hàng, tuân thủ các quy định cho vay.
Để giải quyết các đòi hỏi này thì ngân hàng cần phải thực hiện phân tích và thẩm định chính xác rủi ro tổng thể của khách hàng thông qua việc xác định GHTD theo định kỳ 1 năm. Công việc này sẽ giúp cho ngân hàng có cái nhìn tổng thể về tình hình tài chính, chất lượng kinh doanh và đánh giá triển vọng phát triển của khách hàng, để từ đó nhận thấy được những rủi ro của khách hàng, định ra một GHTD hợp lý, nằm trong giới hạn chịu nợ của khách hàng đối với hệ thống NHCT.
Để thực hiện tốt yêu cầu này, cần chú trọng đến phân tích định lượng, lượng hóa mức độ rủi ro của khách hàng qua đánh giá các số liệu, đồng thời kết hợp với phân tích định tính (phân tích môi trường vĩ mô, vi mô, phân tích ngành, môi trường nội bộ của DN, lịch sử quan hệ tín dụng với ngân hàng…) để nhận ra những rủi ro tiềm ẩn và khả năng kiểm soát, hạn chế những rủi ro cho ngân hàng. Hệ thống này cần được thường xuyên điều chỉnh cho phù hợp với thực tế và điều kiện kinh tế Việt Nam, không nên cứng nhắc theo những tính toán của các nước có điều kiện không tương đồng. Thông qua việc sử dụng các mô hình định lượng, mức độ rủi ro sẽ được lượng hóa hợp lý, phản ánh một cách rõ ràng hơn mức độ rủi ro của các khoản vay dự kiến và xây dựng những biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trước khi cấp tín dụng với khách hàng.
Cần phối kết hợp chặt chẽ các điều kiện tín dụng trong hợp đồng tín dụng như lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia phương án, các TSĐB… để đảm bảo lợi ích thu được phải tương xứng với mức độ rủi ro. Các khách hàng có mức độ xếp hạng tín dụng càng thấp thì cần nâng tỷ lệ tham gia của vốn tự có, cần lựa chọn những TSĐB có tính thanh khoản cao… Các điều kiện ràng buộc trong hợp đồng tín dụng càng chặt chẽ, càng đảm bảo các quyền lợi
của NHCT khi có rủi ro xảy ra, đồng thời nâng cao trách nhiệm của khách hàng trong sử dụng vốn vay và hạn chế rủi ro xảy ra.
Mặt khác, trên cơ sở quy trình cho vay đã có, đòi hỏi tất cả cán bộ làm công tác tín dụng phải thực hiện chặt chẽ khi giải quyết hồ sơ tín dụng cho khách hàng. Nhưng thực tế, để giải quyết hồ sơ nhanh và tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng, một số CBTD đã thực hiện thẩm định qua loa, giải quyết cho vay trước rồi hoàn chỉnh hồ sơ tín dụng sau. Điều này dẫn đến việc CBTD sẽ không nhìn thấy được những rủi ro tiềm ẩn của khoản vay và có nguy cơ giải quyết sai lầm làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng. Và trong quá trình hoàn chỉnh hồ sơ tín dụng, CBTD mới phát hiện những chỗ không phù hợp hoặc không đủ điều kiện để cấp tín dụng thì khả năng thu hồi lại số tiền cho vay là rất khó, nguy cơ gây ra tổn thất về đồng vốn của ngân hàng là rất cao. Vì vậy, đòi hỏi CBTD khi giải quyết cho vay cần phải thực hiện chặt chẽ quy trình cho vay hiện hành của NHCT để hạn chế tối đa những rủi ro tín dụng có thể xảy ra.
3.2.1.2. Nâng cao chất lƣợng công tác kiểm tra, giám sát khách hàng
Hiện nay, NHCT đã thành lập các phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ khu vực, chịu trách nhiệm kiểm tra toàn diện hoạt động của các Chi nhánh giáp ranh địa bàn nhau. Các cán bộ nghiệp vụ là những kiểm toán viên. Đây là bước chuyển nhằm đổi mới mô hình tổ chức bộ máy kiểm toán nội bộ, kiểm tra nội bộ và quy trình kiểm tra - giám sát theo hướng nâng cao năng lực, chất lượng kiểm tra - giám sát, kiểm soát được chất lượng hoạt động nhằm mục đích an toàn của ngân hàng.
Qua đó, quá trình kiểm tra, giám sát sẽ được thực hiện thường xuyên, liên tục đặc biệt ở những thời điểm nhạy cảm như: ngay sau khi giải ngân; khi thị trường có sự biến động về giá cả đầu ra và đầu vào của sản phẩm mà khách hàng đang kinh doanh; một số bạn hàng gặp khó khăn, mất khách hàng lớn, ngành hàng của khách hàng đang trong thời kỳ suy thoái, các hệ số tài chính xấu đi, vốn chủ sở hữu sụt giảm, vốn lưu động ròng bị âm, khi khách hàng có hiện tượng chậm trả gốc, lãi; quan hệ mua bán lòng vòng hay có những thông tin bất thường liên quan đến khách hàng; … Việc tăng cường công tác kiểm tra, giám sát khách hàng cũng sẽ hạn chế được ý đồ không trung thực, lừa gạt của khách hàng đối với
ngân hàng.
Việc kiểm tra, giám sát khách hàng phải được lập thành văn bản và có đầy đủ chữ ký của khách hàng và CBTD thực hiện. Việc kiểm tra phải đảm bảo tính khách quan, trung thực , đánh giá, truyền đạt, báo cáo thông tin một cách đầy đủ chính xác nhất về tất cả các nội dung liên quan đến việc kiểm tra giám sát mà không bị ảnh hưởng bởi mục tiêu quyền lợi riêng hay bị chi phối bởi bất kỳ ai khác ; cán bộ khi kiểm tra phải có ý thức trách nhiệm cao, không kiểm tra theo kiểu hình thức, đối phó để hạn chế rủi ro cho ngân hàng , cập nhật kịp thời các thông tin kiểm tra giám sát, báo cáo kịp thời các thông tin bất lợi và các dấu hiệu rủi ro của khoản tín dụng với lãnh đạo ngân hàng để có ứng xử tín dụng phù hợp.Biên bản kiểm tra phải chuyển cho lãnh đạo phòng xem xét và có ký xác nhận “ đã xem” của lãnh đạo phòng ( trừ trường hợp lãnh đạo phòng trực tiếp tham gia kiểm tra)
3.2.1.3. Định giá và tái định giá giá trị TSĐB:
Đối với tài sản thế chấp khi dùng để xử lý nợ gặp phải một số vấn đề như: thiếu tính pháp lý về quyền sở hữu, việc định giá ban đầu quá cao,… cho nên khi những khoản nợ đó trở thành nợ xấu thì việc bán TSBĐ không đủ thu hồi nợ. Vì vậy, cần phải có một cơ quan định giá tài sản trong khi thẩm định cho vay, điều này đòi hỏi phải chính xác và trung thực. Có như thế mới có thể thu hồi đủ nợ khi khách hàng mất khả năng chi trả.
Ngân hàng cần thận trọng khi nhận tài sản bảo đẩm là đất nông nghiệp, đất diện quy hoạch, …Cần thẩm định tài sản qua nhiều kênh thông tin , trong đó có kiểm tra thực tế đặc biệt là các TSBĐ là nhà đất nhưng khác hiện trạng, máy móc thiết bị , phương tiện giao thông vận tải đã qua sử dụng vì chất lượng tài sản có thể bị suy giảm nhiều hơn so với giá trị trên hồ sơ .Thực hiện định giá/ định giá lại theo định kỳ đầy đủ để xác định lại giá trị thực tế để xác định lại mức cho vay tương ứng với từng loại tài sản, nhằm ngăn ngừa rủi ro , đồng thời yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm đối với các loại tài sản bắt buộc phải mua bảo hiểm theo quy định và chuyển hưởng thụ hưởng bảo hiểm cho NHCT.Đối với TSBĐ là kho hàng , ngân hàng cần theo dõi biến động vật tư hàng hóa trong kho của bên trông giữ, liên tục cập nhật thông tin chi tiết về kho hàng , đánh giá khả năng tài chính của người trông giữ và/ hoặc khả năng kinh nghiệm kinh doanh dịch vụ trông giữ của pháp nhân cho thuê kho và
trông giữ vật tư hàng hóa.Theo dõi chặt việc tiêu thụ hàng hóa để yêu cầu khách hàng trả nợ vay được bảo đảm bằng hàng hóa trong kho, tránh tình trạng tẩu tán tài sản trong kho làm ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ của ngân hàng.
3.2.1.4. Hoàn thiện qui trình quản lý và xử lý nợ có vấn đề:
Mục đích của qui trình này là:
- Qui định trình tự các bước công việc để thực hiện việc quản lý và xử lý các khoản nợ có vấn đề trong hệ thống các NHTM.
- Xác định trách nhiệm, quyền hạn của cá nhân, đơn vị liên quan trong việc thực hiện quản lý và xử lý các khoản nợ có vấn đề
Vì vậy, để đạt được 2 mục tiêu trên NHCT cần thực hiện cần cải tiến quy trình để khắc phục các nhược điểm sau:
- Qui trình còn thiếu việc qui định thời hạn của từng công việc cụ thể.
- Qui trình còn thiếu việc qui định các quyền hạn của các cấp để duy trì việc thực hiện qui trình một cách chuẩn xác và nhanh chóng.
3.2.1.5. Xây dựng bộ cẩm nang tín dụng cho CBTD của ngân hàng
Cẩm nang tín dụng với vai trò hướng dẫn cho cán bộ những vấn đề cơ bản trong tác nghiệp. Bởi đặc thù của hoạt động tín dụng là dựa vào các quy định của pháp luật, sự phát triển của các sản phẩm tín dụng, do đó nó luôn luôn biến động và cần cập nhật một cách kịp thời. Do đó cần nhanh chóng nâng cấp trang web Cẩm nang tín dụngđể cập nhật kịp thời các văn bản pháp lý, các quy định, quy trình, mẫu biểu mới đáp ứng các yêu cầu về đào tạo và nghiên cứu chuyên môn và ứng dụng trong thực tế.
3.2.1.6. Hoàn thiện công tác phân loại nợ xấu. a/ Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ. a/ Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Theo quy định tại Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, trong năm 2008, các TCTD phải xây dựng xong hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để phân loại nợ và quản lý chất lượng tín dụng. Việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tại các NHTMnói chung và tại
NHCT nói riêng đang dần được chú trọng. Hiện tại, NHCT đã thiếp lập chương trình chấm điểm tự động trên máy, áp dụng trong toàn hệ thống.
Tuy nhiên, để việc chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng bằng chương trình này mang tính chính xác và đạt hiệu quả cao nhất, NHCT cần quan tâm đến thông tin đầu vào của hệ thống. Đây là yếu tố quyết định đến yếu tố thành công của việc xếp hạng tín dụng DN, chỉ khi đầu vào có độ chính xác cao và đáng tin cậy (hoặc đã được xử lý để trở nên đáng tín cậy) thì kết quả mới tốt.
Tôi đặt yêu cầu này lên đầu tiên bởi vì tính chất không đáng tin cậy của các thông tin liên quan đến DN, đặc biệt là các thông tin tài chính: NHNN yêu cầu các báo cáo tài chính phải được kiểm toán. Nhưng thực tế, không phải DN nào cũng có báo cáo tài chính được kiểm toán. Mặt khác, trong môi trường nhiều biến động hiện nay thì việc các chỉ tiêu tài chính, các thông tin về tài sản DN, môi trường kinh doanh của họ sẽ liên tục thay đổi, khiến ngân hàng khó mà cập nhật được. Bên cạnh đó, cho dù các thông tin đã được kiểm toán nhưng liệu rằng nó có bị bóp méo bằng các thủ thuật của DN và có thể là chính công ty kiểm toán.
Do đó, để việc chấm điểm phản ánh trung thực tình hình thực tế của khách hàng cần kết hợp yếu tố con người là quan trọng; cụ thể là sự đánh giá trực tiếp của nhân viên tín dụng.
b/ Xây dựng các thống kê về phân loại nợ xấu
NHCT cần nhanh chóng yêu cầu các phòng ban, các chi nhánh thực hiện việc thống kê và phân loại nợ xấu theo ngành nghề, khu vực, thời hạn món vay, loại hình DN, …
Việc thống kê này sẽ giúp cho ngân hàng phần nào đó tìm ra nguyên nhân cho việc hình thành các món nợ xấu. Qua đó, giúp đỡ công tác dự báo và phân tích, nhằm đưa ra các quyết định về hạn chế cho vay, tăng trưởng tín dụng và các dự báo liên quan khác.
3.2.1.7. Hoàn thiện công tác xử lý nợ xấu:
Trong xử lý nợ xấu, theo tôi cần thực hiện các bước tuần tự và thận trọng cần thiết, không nên nóng vội mà làm xấu đi những mối quan hệ đã được thiết lập với khách hàng, đặc biệt là các khách hàng truyền thống, cụ thể:
- Làm rõ thực trạng kinh doanh, TSBĐ, thái độ của khách hàng: phân tích về khả năng phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, sự hợp tác của khách hàng; tình trạng và khả năng xử lý TSBĐ.
- Lựa chọn phương pháp xử lý: Việc lựa chọn phương pháp xử lý cần áp dụng phù hợp với đặc thù của từng khách hàng và khả năng của từng Chi nhánh, đảm bảo hiệu quả