5. Kết cấu luận văn
2.4.1. Giai đoạn 2011-2012
Giá dầu thô trong giai đoạn năm 2011 giao động khá ổn định với mức trung bình năm là 111 USD/thùng. Sang năm 2012 giá dầu giao động mạnh hơn với các mức biến động khá lớn.
Trong năm 2011, giá dầu thô thế giới đã có những biến động đáng kể. Từ mức trung bình khoảng 95 USD/thùng vào tháng 01/2011 đã tiến tới mức gần 130 USD/thùng vào tháng 04/2011 và 120 USD/thùng tháng 11/2011. Với mức tăng giá đột ngột từ khoảng cuối năm 2010 đến giữa năm 2011 đã ảnh hƣởng rất lớn đến chi phí hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty. Thêm vào đó, việc tăng giá dầu thô cũng làm cho chi phí vận tải dầu thô đã tăng thêm gần 100 tỷ do đơn giá tăng.
40
Sang năm 2012, giá dầu thô thế giới đã có những biến động đáng kể. Từ mức trung bình khoảng 122 USD/thùng vào tháng 01/2012 lên tới đỉnh điểm là 136 USD/thùng vào cuối Quý 1/2012 và về mức 107 USD/thùng vào tháng 06/2012 rồi sau đó đã tăng trở lại ở mức trung bình 115-120 USD/thùng trong thời gian còn lại.
Bên cạnh việc sử dụng nguyên liệu đầu vào có giá thành cao nhƣ đã trình bày ở trên, giá sản phẩm trong năm 2011-2012 có tăng theo đà tăng của dầu thô nhƣng có những lúc không tƣơng xứng với mức tăng của nguyên liệu đầu vào. Cụ thể có những giai đoạn giá dầu thô đầu vào cao hơn giá sản phẩm đầu ra chính của nhà máy là xăng và dầu DO. Trong năm 2011, có những giai đoạn giá dầu thô cao hơn so với giá xăng 92 rất nhiều. Từ Quý II/2012, do giá dầu thô giảm mạnh nên giá sản phẩm cũng có xu hƣớng giảm theo và có những thời điểm nhƣ trung bình dầu thô tháng 04/2012, 05/2012 tƣơng ứng là 133,48 USD/thùng, 122,76 USD/thùng trong khi giá trung bình một trong những sản phẩm chủ lực của Nhà máy là xăng A92 chỉ là 131,71 USD/thùng và 120,85 USD/thùng (chênh lệch -1,77 USD/thùng và -1,91 USD/thùng). Trong khi đó, chi phí chế biến dầu thô trung bình là 3,4 USD/thùng.
Vì chi phí dầu thô chiếm hơn 92% trong tổng chi phí nên giá dầu thô và giá sản phẩm tăng không tƣơng xứng tại một số thời điểm hoặc chênh lệch giữa hai yếu tố này lại có xu hƣớng thu hẹp lại dẫn đến lợi nhuận thu đƣợc từ lĩnh vực lọc dầu giảm điều này đã ảnh hƣởng rất lớn đến kết quả sản xuất kinh doanh của Công ty.
2.6. Biểu đồ giá dầu thô và sản phẩm tại Dung Quất năm 2011-2012
Với nhƣng khó khăn về biến động giá dầu thô trong các năm 2011-2012, kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của BSR có những ảnh hƣởng nhƣ sau:
41
Các chỉ tiêu chủ yếu ĐVT Năm 2011 Năm 2012
Các chỉ tiêu sản lƣợng
Sản lƣợng sản xuât Triệu Tấn 5,331 5,678
Sản lƣợng tiêu thụ Triệu Tấn 5,213 5,553
Các chỉ tiêu tài chính
Doanh thu thuần Tỷ VNĐ 106.685 124.872
Nộp NSNN Tỷ VNĐ 13.610 16.820
Lợi nhuận sau thuế Tỷ VNĐ -2.967 -1.431
Chỉ tiêu lợi nhuận không đạt còn do nhiều nguyên nhân khác nhƣ Ngân hàng nhà nƣớc đã điều chỉnh tăng tỷ giá liên ngân hàng, Chính phủ điều chỉnh chính sách thuế nhập khẩu xăng dầu tuy nhiên nguyên nhân chính dẫn đến việc lợi nhuận không đạt là do giá dầu thô và sản phẩm biến động trong các năm qua.