Năm 2008, Agribank đã hoàn thành và thử nghiệm hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ RMS ( Risk Management System). Hệ thống này có ý nghĩa quan trọng trong công tác quản trị tín dụng, hỗ trợ phân loại nợ. Ngoài việc đánh giá xếp hạng khách hàng theo đúng qui định của NHNN Việt Nam, phù hợp với các tiêu chuẩn quốc tế mà các tổ chức tài chính lớn như Standard & Poor, JP Morgan…đang sử dụng, Agribank cũng đã hoàn thành xây dựng module phân loại nợ trên hệ thống hiện đại hóa hệ thống thanh toán và kế toán khách hàng (IPCAS), đáp ứng yêu cầu của quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, Module này đã góp phần tích cực trong phần hạn chế rủi ro tín dụng nhờ vào việc phân loại nợ được thực hiện hàng ngày và thông tin phân loại nợ được tham chiếu tự động đối với tất cả các khách hàng có quan hệ tín dụng với nhiều chi nhánh Agribank. Hệ thống mã ngành kinh tế cũng được Agribank xác lập khá hoàn chỉnh đáp ứng yêu cầu theo dõi, quản trị các doanh mục khoản vay theo từng ngành kinh tế. Hệ thống xếp hàng tín dụng nội bộ của Agribank đã chính thức được NHNN Việt Nam chấp thuận tại quy định 5811/NHNN-TTGSNH ngày 27/07/2011. Theo đó, mọi khách hàng là tổ chức kinh tế đều được Agribank thực hiện phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng theo Điều 7 của quyết định 493 trên cơ sở báo cáo tài chính đơn vị cung cấp kết hợp với thông tin Agribank thu thập. Hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng của Agribank là một quy trình đánh giá xác suất khách hàng tín dụng không thực hiện được các nghĩa vụ tài chính của mình đối với ngân hàng như không trả được lãi và gốc nợ vay khi đến hạn hoặc vi phamh các điều kiện tín dụng khác.
Các tính huống này là các rủi ro tín dụng trong hoạt động cấp tín dụng. Mức độ rủi ro tín dụng thay đổi theo từng khách hàng và được xác định thông qua quá trình đánh giá bằng thanh điểm, dựa vào các thông tin tài chính và phi tài chính do khách hàng cung cấp và ngân hàng thu thập được tại thời điểm tín dụng.
Agribank xếp các khách hàng là doanh nghiệp thành 10 hạng có mức độ rủi ro từ thấp lên cao : AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC, C, D theo bảng sau:
Bảng 2.3: Mô tả rủi ro của từng nhóm khách hàng
Loại Mức độ rủi ro AAA Thấp AA Thấp A Thấp BBB Thấp BB Trung bình B Trung bình CCC Trung bình CC Cao C Cao D Cao