2. CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIẾN
2.2.1.BHXH tự nguyện của một số nước trên thế giới
2.2.1.1. BHXH tự nguyện ở Philippines
Philippines là một nước có ựiều kiện kinh tế xã hội tương ựồng với Việt Nam, việc Philippines thực hiện bảo hiểm xã hội tự nguyên cho người nghèo ựược thực hiện chủ yếu thông qua các hội tương hỗ và các tổ chức phi lợi nhuận. Mục tiêu hoạt ựộng của các hội tương hỗ này là: (1) Chi trả quyền lợi cho tử vong, tai nạn, sức khoẻ của các thành viên của hội, người thân và người phụ thuộc của họ; (2) Trợ giúp tài chắnh trong trường hợp thành viên bị mất việc làm; và (3) Thực hiện bảo hiểm cho các thành viên với phắ bảo hiểm thấp: không quá
10% của mức thu nhập tối thiểu/ngày (bằng 1 đô la Mỹ). Số tiền bảo hiểm tối ựa: 4.200 đô la Mỹ.
Các yêu cầu ựối với hoạt ựộng của các hội tương hỗ này: điều khoản phải thật dễ hiểu; Yêu cầu thủ tục, hồ sơ thật ựơn giản ựể yêu cầu bồi thường ựược thực hiện dễ dàng và nhanh chóng; định kỳ ựóng phắ trùng với dòng thu nhập của người ựóng phắ; Số thành viên tham gia của hội: ắt nhất là 5.000 ngườị Về mô hình phân phối, hai mô hình ựược sử dụng. Mô hình thứ nhất là đối tác-ựại lý (Partner-agent), theo ựó hội hợp tác với một doanh nghiệp bảo hiểm và doanh nghiệp bảo hiểm cung cấp dịch vụ, hợp ựồng bảo hiểm cho các thành viên của hộị Mô hình thứ 2 là hội tương hỗ (Mutual), theo ựó hội trực tiếp ựứng ra cung cấp dịch vụ và thực hiện bảo hiểm cho các thành viên của mình. để các hội tương hỗ này hoạt ựộng thành công, cơ quan quản lý nhà nước của Philipines thực hiện việc quản lý và giám sát các mặt như: khả năng thanh toán (giám sát hoạt ựộng ựầu tư, dự phòng), hiệu quả hoạt ựộng, quản lý hoạt ựộng và truyền thông của các hộị
Các nhân tố thúc ựẩy sự phát triển nhanh chóng của Hội tương hỗ:
Hội có số thành viên lớn với 154.251 thành viên là các hộ gia ựình bắt buộc tham gia bảo hiểm nhân thọ và bảo hiểm hưu trắ do ựó giúp chống lại ựược sự lựa chọn ựối nghịch (anti-selection);
đưa ra mức ựóng góp phù hợp với thu nhập của hội viên. Hiện nay, mức ựóng góp mỗi tuần là 5 Peso cho bảo hiểm hưu trắ;
Sử dụng mạng lưới thu phắ bảo hiểm có sẵn với 157 chi nhánh và 5 trụ sở chắnh. Sự hiện diện của mạng lưới Hội tương hỗ tạo thuận lợi cho việc thu phắ bảo hiểm.
Chi phắ quản lý thấp: 2% tổng phắ bảo hiểm ựược dùng cho việc thu phắ; 20% tổng phắ bảo hiểm ựược dành cho GAE (General Administration Expense - chi phắ hoạt ựộng chung) nhưng mức sử dụng thực tế chỉ là 18%; Với tư cách là thực thể riêng biệt thực hiện bảo hiểm, do vậy có thể tập trung vào hoạt ựộng bảo hiểm; duy trì quan hệ kinh doanh/nghiệp vụ trong nội bộ hội;
Thực hiện chiến dịch truyền thông hiệu quả. Hệ thống mạng lưới rộng của Hội làm ựơn giản hoá việc truyền thông và nâng cao hiệu quả truyền thông; Xây dựng ựược một hệ thống bồi thường hiệu quả với số ngày giải quyết là 1 ngày, 3 ngày hoặc 5 ngày, qua ựó làm cho sự hỗ trợ tài chắnh ựược thực hiện nhanh chóng;
Thực hiện quản lý chuyên nghiệp. Hội có thể yêu cầu sự trợ giúp từ các chuyên gia, những người tình nguyện tận tâm;
Hội cũng nhận ựược sự hỗ trợ của cơ quan nhà nước và các nhà tài trợ. Kết quả là ựến ngày 31/12/2007, Hội tương hỗ ựã có số thành viên tham gia là 469.457 người; Tổng tài sản quản lý 670 triệu Peso (tương ựương 16,5 triệu ựô la Mỹ); Số tiền bồi thường trong năm 2007 là 45 triệu Peso (tương ựương 1,1 triệu ựô la Mỹ).
Qua kinh nghiệm mô hình BHXH tự nguyên của Philippiens cho thấy, ựể thực hiện thành công bảo hiểm cho người có thu nhập thấp, cần quan tâm tới các yếu tố sau:
Sản phẩm cần ựơn giản, dễ hiểu, dễ nhớ, phù hợp với nhận thức và trình ựộ của người có thu nhập thấp;
Phạm vi bảo hiểm thiết thực, trước hết là bảo hiểm tắnh mạng, chết, thương tật do tai nạn, cháy nhà
Phắ bảo hiểm thấp, cách thức ựóng phắ phù hợp với thu nhập và thói quen của người có thu nhập thấp.
Thủ tục tham gia bảo hiểm và bồi thường cần ựơn giản, nhanh chóng. Chi phắ hoạt ựộng thấp, ựặc biệt cần sử dụng hệ thống phân phối, hệ thống thanh toán sẵn có ựể tiết kiệm chi phắ hoạt ựộng.
Cần khuyến khắch càng nhiều người tham gia càng tốt nhằm giảm thiểu chi phắ hoạt ựộng, nâng cao hiệu quả hoạt ựộng.
Mô hình triển khai phù hợp, cần thực hiện quản lý chặt chẽ, nâng dần tắnh chuyên nghiệp trong hoạt ựộng nhằm ựảm bảo sự hoạt ựộng bền vững ựồng thời cần có khung pháp lý về hoạt ựộng bảo hiểm cho người có thu nhập thấp. Việc bảo hiểm cho người có thu nhập thấp có thể ựược thực hiện tốt hơn
khi ựược tài trợ từ các tổ chức và cá nhân, lồng ghép với các chắnh sách của Nhà nước (như cho vay xoá ựói giảm nghèo, cho vay ưu ựãi, ựào tạo nghề), phối hợp với sự hoạt ựộng của các tổ chức chắnh trị, xã hộị
Cần thực hiện tốt việc truyền thông. [14]
2.2.1.2. BHXH tự nguyện ở Hoa Kỳ
Hoa kỳ thực hiện ựa dạng hoá các loại hình BHXH với 4 loại hình chủ yếụ BHXH bắt buộc, BHXH tự nguyện, BHXH quân nhân và quỹ hưu trắ.
Về BHXH tự nguyện, Hoa Kỳ thực hiện rộng rãi việc tư nhân hoá loại hình BHXH tự nguyện, chủ yếu cho các doanh nghiệp tư nhân lập ra ựể phục vụ NLđ. Trong tổng số 5 triệu doanh nghiệp có khoảng 700.000 doanh nghiệp ựã thực hiện ựóng BHXH tự nguyện với tổng số khoảng 50 triệu ngườị Ở Hoa Kỳ, NLđ có thể vừa tham gia loại hình BHXHBB vừa có thể tham gia loại hình BHXH tự nguyện .
Cơ sở pháp lý của loại hình BHXH tự nguyện là Bộ Lao ựộng Hoa Kỳ, còn cơ quan BHXH Hoa Kỳ không quản lý loại hình nàỵ
Quỹ BHXH tự nguyện ựược hình thành từ sự ựóng góp của cả NLđ và người sử dụng lao ựộng. Mức ựóng góp tối thiểu ựược quy ựịnh theo luật BHXH và Luật thuế do Hạ viện ban hành, các mức khác do người tổ chức BHXH tự nguyện quy ựịnh và phải ựược Bộ Lao ựộng chấp thuận. Luật cũng quy ựịnh người nhận lương hưu cao cũng phải nộp thuế thu nhập.
Quỹ BHXH tự nguyện hiện nay rất lớn, chiếm tới 20% thị trường tài chắnh Hoa Kỳ.
BHXH tự nguyện chỉ quy ựịnh áp dụng chế ựộ hưu trắ. điều kiện ựể tham gia BHXH tự nguyện là sau 1 năm làm việc ở doanh nghiệp. Hiện tại có hai dạng xác ựịnh trợ cấp hưu trắ như sau:
Dạng cũ: Mức trợ cấp ựược xác ựịnh theo số năm ựóng góp, tỷ lệ ựóng góp do Hạ viện quy ựịnh bằng 4% tiền lương tháng, người sử dụng lao ựộng không phải ựóng góp hàng tháng mà ựóng góp hàng năm (theo luật ựịnh).
Tỷ lệ hưởng trợ cấp hưu trắ là 1% cho một năm ựóng góp. Vắ dụ: một lao ựộng làm việc trong thời gian 30 năm cho một ông chủ, nghĩa là phải ựóng 30
năm BHXH thì ựược hưởng 30% trợ cấp tiền lương. Phần lớn NLđ tham gia loại hình BHXH này ựược trợ cấp từ 25- 40% tiền lương hàng tháng (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Dạng mới: Mức ựóng góp xác ựịnh theo hình thức tài khoản cá nhân (quỹ tiết kiệm phòng xa). Trợ cấp ựược xác ựịnh trên cơ sở số tiền ựóng góp của NLđ và tiền lãi thu ựược do ựầu tư ựược thông báo hàng năm và ựồng thời thông báo cả mức trợ cấp sẽ ựược nhận theo số tiền ựóng góp tương ứng cho NLđ. NLđ có quyền tham xem xét, kiểm tra quá trình ựầu tư bằng số tiền ựóng góp của mình.
Do ựó, mức trợ cấp theo dạng này không cố ựịnh mà phụ thuộc vào mức ựóng góp và hiệu quả ựầu tư. NLđ có quyền lựa chọn nhận trợ cấp 1 lần hoặc nhận thường kỳ hàng tháng.
Hiện nay, số Lđ tham gia loại hình BHXH tự nguyện phân ựều cho cả hai dạng trên nhưng xu hướng ựang chuyển dần từ dạng cũ sang dạng mớị
Theo số liệu của Viện nghiên cứu trợ cấp của NLđ thì hiện tại có 97% lao ựộng nông nghiệp, 40% lao ựộng trong ngành tiểu, thủ công nghiệp và lao ựộng làm việc trong khu vực phi kết cấu ựã tham gia loại hình BHXH tự nguyện của tư nhân.
Với loại hình BHXH tự nguyện, ở Hoa Kỳ vai trò của Nhà nước ựối với quỹ BHXH tự nguyện rất to lớn và quan trọng. Nhà nước có cơ quan bảo hiểm quỹ trợ cấp ựể bảo hiểm cho quỹ BHXH tự nguyện trong các trường hợp quỹ có nguy cơ ựổ vỡ. Ngoài ra, ở Hoa Kỳ còn có các tổ chức phi chắnh phủ cũng theo dõi về BHXH. đây là cơ quan có ảnh hưởng rất lớn ựến sự nghiệp BHXH, họ có thể phản ựối toàn bộ hay chắnh sách hoặc phản ựối với con số của chắnh sách BHXH ựưa rạ Vai trò của tổ chức này là tư vấn cho Hạ nghị viện trong việc ựề ra chắnh sách; ựưa lên báo chắ, phương tiện thông tin ựại chúng, tuyên truyền về chắnh sách và giám sát, theo dõi thực hiện. Thường các tổ chức phi Chắnh phủ này ựại diện cho người nghèo, người yếu thế không có tiếng nói trong Hạ viện ựối với chắnh sách BHXH nhưng lại có tiếng nói hữu hiệu trong nhân dân. [14]