6. KẾT CẤU LUẬN VĂ N
3.3.2.2 Hoàn thiện hệ thống văn bản pháp luậ t
- Qua thời gian thực hiện Luật các TCTD và các văn bản hướng dẫn Luật cho thấy phạm vi điều chỉnh của Luật chưa phù hợp với thực tiễn quản lý nhà nước về hoạt
động ngân hàng. Việc hoàn thiện pháp luật về dịch vụ ngân hàng, khắc phục các bất cập nêu trên để hỗ trợ tích cực cho việc phát triển của ngành ngân hàng là yêu cầu cấp thiết.
- Xây dựng và nâng cao chất lượng các văn bản pháp luật trong ngân hàng, các văn bản pháp luật phù hợp với các điều ước quốc tế mà Việt Nam đã tham gia ký kết và thông lệ, chuẩn mực quốc tế về ngân hàng, tạo điều kiện thuận lợi cho hội nhập quốc tế
của nền kinh tế nước ta.
- Các cơ chế chính sách liên quan cũng nên được hoàn thiện một cách đồng bộ,
đặc biệt các quy định về xử lý phá sản, quyền chủ nợ của ngân hàng.
- Luật NHNN tạo cơ sở pháp lý để nâng cao trách nhiệm, thẩm quyền của NHNN trong việc thực thi chính sách tiền tệ cũng như giám sát an toàn hoạt động của hệ thống ngân hàng.
- Tăng cường tính minh bạch, tính thống nhất giữa các văn bản pháp luật, tạo ra
được sự toàn vẹn của văn bản được sửa đổi, bổ sung, làm cho hệ thống pháp lý ổn định hơn, khả thi hơn.
3.3.2.3 Hoàn thiện và nâng cấp hệ thống thông tin tín dụng
- Thực tế hiện nay, các NHTM tra cứu thông tin Trung tâm CIC của NHNN đều phải trả một khoản phí cho từng lần hỏi tin. Nhưng thông tin được cung cấp còn nghèo nàn, mang tính chất liệt kê, không cập nhật kịp thời. Tuy nhiên đểđảm bảo thủ tục giấy tờ thẩm định và giải ngân cho khách hàng, trong hồ sơ lưu vẫn phải có phiếu tra cứu thông tin khách hàng từ CIC.
- NHNN cần quan tâm đến việc nâng cấp và phát triển Trung tâm thông tin tín dụng trở thành trung tâm dữ liệu hàng đầu quốc gia, nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động và chất lượng thông tin do CIC cung cấp, hướng tới sự phát triển như là một tổ chức tín nhiệm độc lập, với thông tin cung cấp đặc trưng không chỉ đối với thông tin tín dụng, mà mở rộng tầm thông tin tài chính tiền tệ cho toàn bộ nền kinh tế.
- Việc nâng cao chất lượng thông tin tín dụng. Đây là yếu tố cơ bản quyết định sự
tồn tại và phát triển của CIC. Do đó nên mở rộng và phát triển công nghệ mới, hiện đại trong hoạt động thông tin tín dụng nhằm thu thập và xử lý thông tin tốt hơn, theo kịp đà phát triển của NHTM. Trước mắt, cần phát triển và hoàn thiện các sản phẩm thông tin tín dụng như bản tin thông tin tín dụng, xếp loại doanh nghiệp, thông tin về tài chính doanh nghiệp. Về lâu dài, cần hướng tới phát triển các loại thông tin như đánh giá xếp hạng công ty, doanh nghiệp, tránh tình trạng một khách hàng nhưng được xếp nhiều thứ
hạng khác nhau tại các ngân hàng thương mại khác nhau.
- Nguồn nhân lực làm công tác thông tin tín dụng nên được củng cố, đào tạo. Nên có cơ chế thưởng phạt gắn liền với trách nhiệm của các thành viên trong hệ thống thông tin tín dụng. Thường xuyên tổ chức các buổi hội thảo, chuyên đề giới thiệu phương pháp, kỹ thuật mới trong đánh giá, phân loại và xếp hạng tín dụng khách hàng của các tổ
chức có uy tín, hay kinh nghiệm của một số quốc gia trên thế giới để các ngân hàng thương mại tham khảo.
KẾT LUẬN
- Trong những năm vừa qua, nhiều ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng nước ngoài và các công ty tài chính được thành lập, điều này cho thấy mức hấp dẫn và tính sinh lợi trong lĩnh vực tài chính còn hấp dẫn với các nhà đầu tư. Đối với thị
trường Việt Nam, sản phẩm dịch vụ tài chính hiện nay vẫn chưa thực sự đa dạng. Và tỷ trọng thu nhập từ các sản phẩm dịch vụ còn thấp so với tổng thu nhập, phần còn lại thu từ hoạt động tín dụng chiếm từ 60% đến 70% thu nhập của ngân hàng. Mà hoạt
động tín dụng thì luôn song hành cùng rủi ro tín dụng, và hậu quả của nó thường rất nặng nề, không những làm giảm thu nhập, thất thoát vốn vay, tổn hại đến uy tín và vị
thế của ngân hàng mà rủi ro tín dụng còn có tác động ảnh hưởng dây chuyền đến sự
tồn tại của hệ thống ngân hàng và sức khỏe của toàn bộ nền kinh tế.
- Trên thực tiễn hoạt động tín dụng của VIB nói chung và VIB Nha Trang nói riêng trong thời gian qua cho thấy, ngân hàng đã và đang tiếp cận với các chuẩn mực quốc tế về đánh giá rủi ro tín dụng từ đó áp dụng nhiều biện pháp tích cực trong việc phòng ngừa và quản lý rủi ro một cách bài bản, hiệu quả. Hiện tại, mặc dù nợ quá hạn tại chi nhánh vẫn đang ở mức khá thấp, có thể chấp nhận được, nhưng qua quá trình phân tích ở trên thì rủi ro tiềm ẩn là rất cao. Trong điều kiện nền kinh tế không ổn định như hiện nay thì nguy cơ dẫn đến phát sinh nợ quá hạn là rất lớn.
- Trên cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng, Luận văn đi sâu nghiên cứu thực trạng và nguyên nhân rủi ro tín dụng cũng như công tác quản trị
rủi ro tín dụng tại VIB Nha Trang, chỉ ra những mặt còn hạn chế cần khắc phục. Từ đó, tác giảđã mạnh dạn đưa ra những gợi ý cụ thể phù hợp với điều kiện hoạt động tín dụng tại địa bàn để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng trên cơ sở những quan
TÀI LIỆU THAM KHẢO
TÀI LIỆU SÁCH, BÁO
1. Joel Bessis (2012), Quản trị rủi ro trong ngân hàng, NXB Lao động – Xã Hội, TP Hà Nội.
2. Phan Thị Cúc (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Giao thông Vận tải, TP HCM.
3. Hồ Diệu (2002), Quản trị ngân hàng, NXB Thống kê, TP HCM. 4. Hồ Diệu (2003), Quản trị ngân hàng, NXB Thống kê, TP HCM.
5. Nguyễn Đăng Dờn (2012), Quản trị ngân hàng thương mại hiện đại, NXB Phương Đông, Trường ĐH Kinh tế TP HCM.
6. Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Giao thông Vận tải, Trường ĐH Kinh tế quốc dân.
7. Dương Hữu Hạnh (2013), Quản trị rủi ro ngân hàng trong nền kinh tế toàn cầu, NXB Lao Động, TP HCM.
8. Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị Ngân hàng Thương mại, NXB Lao động Xã hội, Thành phố Hồ Chí Minh.
9. Nguyễn Minh Kiều (2007),Nghiệp vụ ngân hàng hiện đại, NXB Thống kê. 10.Nguyễn Thị Nhung, TS. Lê Thị Tuyết Hoa (2007), “ Tiền tệ ngân hàng”, NXB
Thống kê, TP HCM.
11.Peter S.Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội.
12.Lê Văn Tề (2010), Tín dụng ngân hàng, NXB Giao thông Vận tải, TP HCM
13.Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê.
14.Trần Trung Tường (2005), “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong giai
đoạn hiện nay”, Tạp chí Khoa học đào tạo Ngân hàng, trang 39-43, số 09, tháng 09/2005
15.Trần Trung Tường (2011), Luận án tiến sĩ “Quản trị rủi ro tín dụng của các Ngân hàng TMCP trên địa bàn TP Hồ Chí Minh”.
CÁC VĂN BẢN, QUY ĐỊNH, NGHỊĐỊNH,….
16.Basel II (2008), Sự thống nhất quốc tế về đo lường và các tiêu chuẩn vốn, NXB Văn hóa Thông tin, Hà Nội
17.Báo cáo thường niên và Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam - Chi nhánh Nha Trang, các năm 2011 - 2013 18.Kỷ yếu hội thảo (2005), Tái cơ cấu NHTM nhà nước - Thực trạng và kiến
nghị, tháng 9-2005.
19.Ngân hàng Nhà nước (2001), Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN, ngày 31/12/2001 của Thống đốc NHNN v/v ban hành Quy chế cho vay của Tổ chức tín dụng đối với khách hàng.
20.Ngân hàng Nhà nước (2002), Quyết định số 28/2002/QĐ-NHNN ngày 11/01/2002, v/v sửa đổi một số điều trong qui chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001.
21.Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định số 127/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005 về việc sửa đổi bổ sung một số điều của Quy chế cho vay của Tổ chức tín dụng
đối với khách hàng ban hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN, ngày 31/12/2001.
22.Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 v/v ban hành qui định về phân loại nợ, trích lập và sữ dụng dự
phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng. 23.Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định số 783/2005/QĐ-NHNN ngày 31/05/2005 v/v sửa đổi một số điều trong qui chế cho vay của tổ chức tín
dụng đối với khách hàng kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001.
24.Ngân hàng Nhà nước (2007), Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 v/v sửa đổi, bổ sung một số điều của quy định về phân loại nợ, trích lập và sữ dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005.
25.Ngân hàng TMCP Quốc Tế Việt Nam (2013), Quyết định số 2716/2013/QC-VIB ngày 07/05/2013 Quy chế cho vay đối với khách hàng.
26.Quốc Hội (2010), Luật các Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 đã được Quốc hội nước Cộng hoà Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam khoá XII, kỳ họp thứ 7 thông qua ngày 16/06/2010 và có hiệu lực thi hành từ ngày 01/01/2011.
PHỤ LỤC 1: NHỮNG HẠNG MỤC VÀ ĐIỂM SỐ TÍN
DỤNG TRONG TÍN DỤNG TIÊU DÙNG
STTCác hạng mục xác định chất lượng tín dụng Điểm
1 Nghề nghiệp của người vay
- Chuyên gia hay phụ trách kinh doanh - Công nhân có kinh nghiệm
- Nhân viên văn phòng - Sinh viên
- Công nhân không có kinh nghiệm - Công nhân bán thất nghiệp
10 8 7 5 4 2 2 Trạng thái nhà ở - Nhà riêng - Nhà thuê hay căn hộ
- Sống cùng bạn hay người thân
6 4 2 3 Xếp hạng tín dụng - Tốt - Trung bình - Không có hồ sơ - Tồi 10 5 2 0 4 Kinh nghiệm nghề nghiệp
- Nhiều hơn 1 năm - Từ một năm trở xuống
5 2
5 Thời gian sống tại địa chỉ hiện hành - Nhiều hơn 1 năm - Từ một năm trở xuống 2 1 6 Điện thoại cốđịnh - Có - Không có 2 0 7 Số người sống cùng (phụ thuộc) - Không - Một - Hai - Ba - Nhiều hơn ba 3 3 4 4 2 8 Các tài khoản tại ngân hàng
- Cả tài khoản tiết kiệm và phát hành Séc - Chỉ tài khoản tiết kiệm - Chỉ tài khoản phát hành Séc - Không có 4 3 2 0
(Nguồn: Nguyễn Đăng Dờn (2012), Quản trị ngân hàng thương mại hiện đại, NXB Phương Đông, Trường ĐH Kinh tế TP HCM)
PHỤ LỤC 2: MÔ HÌNH XẾP HẠNG TÍN DỤNG CỦA MOODY’S VÀ STANDARD & POOR’S
Mô hình xếp hạng của Moody’s
Xếp hạng Tình trạng
Aaa Chất lượng cao nhất Aa Chất lượng cao A Chất lượng vừa cao hơn Baa Chất lượng vừa Ba Nhiều yếu tốđầu cơ B Đầu cơ Caa Chất lượng kém Ca Đầu cơ có rủi ro cao Moody’s C Chất lượng kém nhất
(Nguồn: Nguyễn Đăng Dờn (2012), Quản trị ngân hàng thương mại hiện đại, NXB Phương Đông, Trường ĐH Kinh tế TP HCM)
Mô hình xếp hạng của Standard & Poor’s
Xếp hạng Tình trạng
AAA Chất lượng cao nhất AA Chất lượng cao A Chất lượng vừa cao hơn BBB Chất lượng vừa BB Chất lượng vừa thấp hơn B Đầu cơ CCC-CC Đầu cơ có rủi ro cao C Trái phiếu có lợi nhuận Standard &
Poor’
DDD-D Không hoàn được vốn
(Nguồn: Nguyễn Đăng Dờn (2012), Quản trị ngân hàng thương mại hiện đại, NXB Phương Đông, Trường ĐH Kinh tế TP HCM)
Thứ tự xếp hạng RRTD của doanh nghiệp theo Moody’s và S&P STT Xếp hạng rủi ro tín dụng Moody’s S&P Tổng điểm
1 Chất lượng tốt nhất, rủi ro thấp nhất Aaa AAA > 92,4 2 Chất lượng cao Aa AA 84,8-92,3 3 Chất lượng khá A A 77,2-84,7 4 Chất lượng trung bình Bbb BBB 69,6-77,1 5 Chất lượng trung bình mang yếu tốđầu Ba BB 62,0-69,5 6 Chất lượng dưới mức trung bình B B 54,4-61,9 7 Chất lượng kém Caa CCC 46,8-54,9 8 Mang tính đấu cơ, có thể vỡ nợ Ca CC 39,2-46,7 9 Chất lượng thấp nhất, triển vọng xấu C C 31,6-39,1 10 Các công ty phá sản Không xếp D <31,6
(Nguồn: Nguyễn Đăng Dờn (2012), Quản trị ngân hàng thương mại hiện đại, NXB Phương Đông, Trường ĐH Kinh tế TP HCM)