D Nợ có khả năng mất vốn Nhóm
3.2.4. Hoàn thiện Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ sau hơn 5 năm áp dụng mà chưa chỉnh sửa đã bộc lộ nhiều hạn chế, đặc biệt là các chỉ tiêu phi tài chính. Do vậy tất yếu phải có sự thay đổi. Để thực hiện được điều này, cần thực hiện các giải pháp sau:
- Đối với nhóm chỉ tiêu phi tài chính: Cán bộ chấm điểm phải thực hiện xếp hạng khách hàng một cách khách quan, không phụ thuộc vào sự tác động của khách hàng hoặc một động cơ nào. Các chỉ tiêu này cần phải đánh giá ở mức độ bình thường để đảm bảo an toàn cho ngân hàng và vì lợi ích của khách hàng. Tỷ trọng các chỉ tiêu phi tài chính nên được điều chỉnh theo hướng các chỉ tiêu có khả năng phân biệt cao hơn sẽ chiếm tỷ trọng cao và ngược lại. Giảm tỷ trọng các chỉ tiêu khó lấy thông tin hoặc mang tính chủ quan cao.
- Đối với nhóm chỉ tiêu tài chính: Khuyến khích hoặc/và đưa ra điều kiện phù hợp yêu cầu khách hàng thuê các đơn vị kiểm toán có uy tín thực hiện kiểm toán tài chính của khách hàng. Trên cơ sở báo cáo tài chính đã được kiểm toán, số liệu tài chính được đảm bảo tính chuẩn mực và chính xác, điều này có ý nghĩa quan trọng cho Agribank trong hoạt động tính toán và lượng hóa các rủi ro của khách hàng. Chỉ nên dùng báo cáo tài chính năm cho việc xếp hạng, báo cáo tài chính quý có thể sử dụng cho các dấu hiệu cảnh báo sớm.
dụng nội bộ cần phải được thực hiện bắt buộc. Điều này giúp ngân hàng ước tính một cách chính xác và thận trọng phần giá trị có thể thu hồi được trong tương lai. Ngoài ra, việc đánh giá, quản lý tài sản bảo đảm còn giúp ngân hàng theo dõi một cách có hệ thống và tập trung các tài sản bảo đảm, có thể đưa ra các giải pháp quản lý phù hợp khi có những biến động trên thị trường. Giảm thiểu các rủi ro phát sinh do các biến động liên quan đến tài sản bảo đảm. Kết quả xếp hạng tài sản bảo đảm sẽ được kết hợp với kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ để hỗ trợ ra quyết định cấp tín dụng.
- Hiện nay, hạng của khách hàng tại Agribank chỉ có 10 hạng gồm: AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC, C, D. Do vậy có thể nâng hạng của khách hàng lên thành 15 hạng gồm: AAA, AA+, AA, AA-, A, BBB, BB+, BB, BB-, B, CCC, CC+, CC, CC-, C. Hạng C là hạng xấu nhất còn hạng AAA là hạng tốt nhất. Điều này giúp bảo đảm số lượng khách hàng không quá tập trung vào một hạng bất kỳ và giúp việc ra quản trị rủi ro tín dụng được tốt hơn.