60
Bảng 4.7: Tình hình dƣ nợ theo thời hạn, theo thành phần kinh tế và theo ngành kinh tế của Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2010-2-12
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền % Số tiền % Theo thời hạn 1.264.108 100,00 1.289.893 100,00 1.847.289 100,00 25.785 2,04 557.396 43,21 + Ngắn hạn 905.873 71,66 1.113.780 86,35 1.638.432 88,69 207.907 22,95 524.652 47,11 + Trung, dài hạn 358.235 28,34 176.113 13,65 208.857 11,31 -182.122 -50,84 32.774 18,61 Theo thành phần KT 1.264.108 100,00 1.289.893 100,00 1.847.289 100,00 25.785 2,04 557.396 43,21 + DNNN 323.000 25,55 322.785 25,02 312.427 16,91 -215 -0.07 -10.358 -3,21
+ DN ngoài quốc doanh 932.708 73,78 956.608 74,16 1.495.866 80,98 23.900 2,56 539.258 56,37
Cty Cổ phần 412.680 32,65 281.071 21,79 439.597 23,80 -131.609 -31,90 158.526 56,40 Cty TNHH 271.610 21,49 445.285 34,52 568.892 30,80 173.675 63,94 123.607 27,76 DNTN 248.418 19,65 230.252 17,85 487.377 26,38 -18.166 -7,31 257.125 52,75 + Khách hàng cá nhân 8.400 0,66 10.500 0,81 38.996 2,11 2.100 25,00 28.496 271,39 Theo ngành kinh tế 1.264.108 100,00 1.289.893 100,00 1.847.289 100,00 25.785 2,04 557.396 43,21 + Thủy sản 271.610 21,49 232.800 18,05 332.997 18,03 -38.810 -14,29 100.197 43,04 + Công nghiệp 38.617 3,05 82.222 6,37 88.434 4,79 43.605 112,90 6.212 7,56 + Xây dựng 425.788 33,68 531.542 50,00 790.842 42,81 105.754 24,84 259.300 48,78 + Thƣơng mại - Dịch vụ 221.241 17,50 108.599 8,42 99.318 5,38 -112.642 -50,91 -9.281 -8,55 + Khác 306.852 24,27 334.730 25,95 535.698 29,00 27.878 9,09 200.968 60,04
61
Bảng 4.8: Tình hình dƣ nợ theo thời hạn, theo thành phần kinh tế và theo ngành kinh tế của NHTMCP Đông Á chi nhánh Cần Thơ 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 6 tháng đầu năm 2012 6 tháng đầu năm 2013 6 tháng đầu năm 2013/ 6 tháng đầu năm 2012 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền % Theo thời hạn 1.702.871 100,00 1.829.279 100,00 126.408 7,42 + Ngắn hạn 1.119.171 65,72 1.702.184 93,05 583.013 52,09 + Trung, dài hạn 583.700 34,28 127.095 6,95 -456.605 78,23 Theo thành phần kinh tế 1.702.871 100,00 1.829.279 100,00 126.408 7,42 + DNNN 312.322 18,34 415.850 22,73 103.528 33,15 + DN ngoài quốc doanh 1.377.661 80,90 1.402.649 76,68 24.988 1,81 Cty Cổ phần 462.796 27,18 559.908 30,61 97.112 20,98 Cty TNHH 488.447 28,68 537.741 29,40 49.294 10,09 DNTN 426.418 25,04 305.000 16,67 -121.418 -28,47 + Khách hàng cá nhân 12.888 0,76 10.780 0,59 -2.108 -16,36 Theo ngành kinh tế 1.702.871 100,00 1.829.279 100,00 126.408 7,42 + Thủy sản 335.021 19,67 203.362 11,12 -131.659 -39,30 + Công nghiệp 84.222 4,95 98.334 5,38 14.112 16,76 + Xây dựng 750.442 44,07 749.555 40,98 -887 -0,12 + Thƣơng mại - Dịch vụ 77.661 4,56 105.170 5,75 27.509 35,42 + Khác 455.525 26,75 672.858 36,77 217.333 47,71
Nguồn: Phòng Kế toán Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Cần Thơ, 2012, 2013
4.2.3.1 Theo thời hạn tín dụng
Do NH chủ yếu cho vay ngắn hạn nên dƣ nợ ngắn hạn cũng chiếm tỷ trọng cao hơn nhiều so với dƣ nợ trung - dài hạn. Dựa vào bảng 4.7 và 4.8 ta thấy tình hình dƣ nợ theo kì hạn cũng có xu hƣớng tăng nhanh đối với dƣ nợ ngắn hạn.
a. Dư nợ ngắn hạn
DNNH chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng dƣ nợ giai đoạn 2010-2012 và kể cả 6 tháng đầu năm 2013, nó chiếm trên 70% tổng dƣ nợ, do DSCV cũng chiếm tỷ trọng cao nhất. Qua 3 năm DNNH tăng liên tục, năm 2011 DNNH
62
tăng chỉ 22,95% so với năm 2010 nhƣng sang năm 2012 DNNH tăng 524.652 triệu đồng tăng 47,11% so với năm 2011. Do cuối năm 2011 NH đã hoàn thành việc tăng vốn điều lệ theo quy định tăng vốn điều lệ của TCTD theo nghị định số 141/2006/NĐ-CP nên NH đã mở rộng quy mô làm tăng DSCV thông qua việc tăng cƣờng tìm kiếm khách hàng mới và cho vay những khách hàng cũ nên DNNH tăng với tốc độ nhanh. Trong năm 2012 mặc dù DSCV ngắn hạn tăng, nhƣng DSTN ngắn hạn giảm nên DNNN tăng và nguyên nhân còn do lƣợng khách hàng cũ vẫn tìm đến NH khi có nhu cầu vốn để bù đắp thiếu hụt tạm thời hoặc mở rộng sản xuất, kinh doanh. Ngoài ra, NH cũng thu hút đƣợc nhiều khách hàng mới do NH đã làm tốt công tác tăng trƣởng tín dụng mở rộng hoạt động cho vay và cho vay dƣới nhiều hình thức nên DSCV trong năm 2011 tăng và DSTN giảm nên DNNH tăng.
Còn 6 tháng đầu năm 2013 thì DNNH tăng 583.013 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 52,09% so với cùng kỳ năm trƣớc nguyên nhân là do DSCV tăng, DSTN giảm nên DNNH tăng. Ngoài ra, theo chỉ thị từ NHHS năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013, NH chú trọng phát triển quan hệ với các tổ chức và doanh nghiệp lớn bên cạnh việc mở rộng quan hệ với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các khách hàng cá nhân nên các cán bộ tích cực tiếp thị hình ảnh của NH, mở rộng quy mô, tăng cƣờng công tác HĐV để cho vay nên dƣ nợ tăng.
b. Dư nợ trung- dài hạn
Dƣ nợ trung - dài hạn năm 2011 đạt 176.113 triệu đồng, giảm 182.122 triệu đồng so với năm 2010, tƣơng ứng giảm đến 50,84%, do trong năm này DSTN các khoản vay trung - dài hạn từ các khoản nợ những năm trƣớc chuyển sang tăng. Bên cạnh đó CBTD của NH cũng thƣờng xuyên theo dõi các khoản nợ đến hạn từ những năm trƣớc, thƣờng xuyên đôn đốc, nhắc nhở khách hàng thời gian đến hạn nên hạn chế các khoản nợ đến hạn mà không thu hồi đƣợc. Đến năm 2012, dƣ nợ trung - dài hạn tăng 32.774 triệu đồng, tăng 18,61% so với năm 2011. Do năm 2012, DSTN trung - dài hạn giảm mạnh, các khoản nợ từ các năm trƣớc chƣa đến hạn nên vẫn còn dƣ nợ.
Dƣ nợ trung - dài hạn 6 tháng đầu năm 2013 đạt 127.095 triệu đồng giảm 456.605 triệu đồng, tƣơng ứng giảm 78,23% do các khoản nợ vay đã đến lúc phải thu hồi nên làm cho dƣ nợ giảm .
Tóm lại, dƣ nợ của ĐACT giai đoạn 2010-2012 có chiều hƣớng tăng và dƣ nợ 6 tháng đầu năm 2013 giảm. Trong đó, dƣ nợ năm 2012 tăng mạnh, dƣ nợ đạt 1.847.289 triệu đồng, tăng 557.396 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 43,21% so với năm 2011. Trong đó, có sự tăng mạnh của DNNH cả về tỷ trọng lẫn số tiền. Bởi vì NH đã chủ động tìm kiếm những khách hàng mới có tình hình tài
63
chính tốt và tiếp tục cho vay những khách hàng truyền thống có uy tín, có phƣơng án sử dụng vốn trong thời gian ngắn. Điều đó tạo thuận lợi cho NH trong việc luân chuyển đồng vốn, giảm thiểu rủi ro vì vậy góp phần tăng hiệu quả kinh doanh cho NH.
4.2.3.2 Theo thành phần kinh tế
Dƣ nợ của DNNQD chiếm tỷ trọng cao trong các thành phần kinh tế và cũng có xu hƣớng tăng dần trong giai đoạn 2010-2012. Ta có bảng số liệu 4.7 và 4.8 chi tiết về tình hình dƣ nợ theo thành phần kinh tế của NH
a. Doanh nghiệp nhà nước
Dƣ nợ cho vay DNNN giảm dần qua 3 năm, năm 2011 dƣ nợ cho vay giảm 215 triệu đồng, tƣơng ứng giảm 0,07%. Sang năm 2012 dƣ nợ giảm 10.358 triệu đồng, ứng với 3,21%. Do trong giai đoạn này NH cho vay giảm đối với khách hàng là DNNN, chỉ cho vay những khách hàng thân thiết, có lịch sử tín dụng tốt, sàn lọc những khách hàng có phƣơng án kinh doanh hiệu quả đối với khách hàng mới, loại bỏ những khách hàng yếu kém, tìm kiếm những khách hàng có uy tín, nên DSCV giảm, việc thu hồi nợ khá tốt, là dƣ nợ giảm. Dƣ nợ đối với DNNN 6 tháng đầu năm 2013 đạt 415.850 triệu đồng, giảm 103.528 triệu đồng, tƣơng ứng giảm 33,15% so với cùng kỳ năm trƣớc do NH tìm kiếm khách hàng có uy tín và tinh thần trách nhiệm trả nợ cao…đã tạo đƣợc tính an toàn cao cho NH.
b. Doanh nghiệp ngoài quốc doanh
Giai đoạn 2010-2012, dƣ nợ DNNQD tăng. Trong năm 2011, dƣ nợ đạt 956.608 triệu đồng, tăng 23.900 triệu đồng so với năm 2010. Sang năm 2012, dƣ nợ đạt 1.495.866 triệu đồng, tăng 539.258 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 56,37% so với năm 2011. Trong đó chủ yếu là sự tăng của dƣ nợ công ty cổ phần và công ty TNHH, tỷ trọng dƣ nợ của 2 thành phần kinh tế này cũng có xu hƣớng tăng trong giai đoạn 2010-2012. Do trong giai đoạn này NH áp dụng chính sách ƣu đãi về lãi suất đối với những doanh nghiệp có uy tín và những khách hàng lâu đời hay những doanh nghiệp sản xuất xuất khẩu. Còn với DNNQD, 6 tháng đầu năm 2013 thì tốc độ tăng trƣởng cũng không cao, đạt 1.402.649 triệu đồng, tăng 24.988 triệu đồng, tăng tƣơng ứng với 1,81% so với cùng kỳ năm ngoái.
Công ty cổ phần
Dƣ nợ CTCP năm 2011 đạt 281.071 triệu đồng, giảm 131.609 triệu đồng, tƣơng ứng giảm 31,89% so với năm 2011. Mặc dù trong năm 2012 DSTN giảm, nhƣng do kế hoạch thu hồi nợ trung - dài hạn của NH khá tốt nên hầu
64
nhƣ các khoản nợ trung - dài hạn từ các năm trƣớc chuyển sang đã đƣợc giải quyết nên dƣ nợ giảm. Năm 2012, DSCV tăng nhƣng DSTN giảm dẫn đến dƣ nợ giảm, điều đó cho thấy quy mô về nguồn nhân lực của NH còn hạn chế nên không thể kiểm soát, quản lý hết các món vay nên các CBTD cần chú ý hơn trong việc theo dõi các món vay để thu nợ, lãi đúng hạn nếu không sẽ dẫn đến tình trạng nợ quá hạn cao, gây tổn thất cho NH. Và trong 6 tháng đầu năm 2013 dƣ nợ tăng 97.112 triệu đồng tƣơng đƣơng tăng 20,98% so với cùng kỳ các DN này hiện tại vẫn duy trì quan hệ tín dụng với chi nhánh theo phƣơng thức cho vay theo hạn mức tín dụng nên dƣ nợ luôn đƣợc giữ vững.
Công ty trách nhiệm hữu hạn
Dƣ nợ công ty TNHH tăng đều qua 3 năm, năm 2011 dƣ nợ đạt 445.285 triệu đồng, tăng 173.675 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 63,94% so với năm 2011. Sang năm 2012 dƣ nợ tăng 123.607 triệu đồng, tăng 27,76% so với năm 2011. Dễ thấy đƣợc là do trong năm 2012 DSCV tăng vì NH tin tƣởng vào khả năng kinh doanh của các công ty TNHH, thêm vào đó là nợ từ các năm trƣớc chuyển sang, nhƣng trong năm này DSTN lại giảm do nguồn nguyên liệu đầu vào tăng, các công ty không lƣờng trƣớc diễn biến xấu của nền kinh tế nên lợi nhuận giảm, không thể trả kịp lãi và gốc cho NH.
Do năm 2012 tình hình dƣ nợ còn tồn đọng từ năm trƣớc, dẫn đến tình hình dƣ nợ tăng lên đáng kể, cụ thể 6 tháng đầu năm 2013 dƣ nợ đối với Cty TNHH tăng 49.294 triệu đồng, tƣơng đƣơng tăng 10,09% so với cùng kỳ năm trƣớc. Do NH đã thực hiện hạ lãi suất cho vay nhằm tạo mọi điều kiện cho DN có thể tiếp cận đƣợc nguồn vốn vay của NH nên công tác cho vay của đối tƣợng này đã góp phần đẩy mức dƣ nợ tăng lên
Doanh nghiệp tư nhân
Dƣ nợ nhóm khách hàng là DNTN tăng giảm không đều trong giai đoạn 2010-2012. Năm 2011, dƣ nợ đạt 230.252 triệu đồng, giảm 18.166 triệu đồng, tƣơng ứng giảm 7,31% so với năm 2010. Do trong năm này, DSCV giảm trong khi DSTN tăng, vì các doanh nghiệp kinh doanh có lợi nhuận nên trả nợ sớm cho NH. Sang năm 2012, dƣ nợ đạt 487.377 triệu đồng, tăng 257.125 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 52,75% so với năm 2011. Do mục tiêu tăng trƣởng tín dụng theo chỉ thị từ NHNN nên NH mạnh dạn cho vay các doanh nghiệp có uy tín, hỗ trợ doanh nghiệp mở rộng sản xuất kinh doanh nên DSCV trong năm 2012 tăng, kéo theo dƣ nợ tăng. Và trong 6 tháng đầu năm 2013 dƣ nợ thành phần này đã giảm 121.418 triệu đồng, tƣơng đƣơng giảm 28,47% so với cùng kỳ năm trƣớc do NH áp dụng chính sách khách hàng cạnh tranh, linh hoạt, hiệu quả nhằm mở rộng và nâng cao quy mô tín dụng hơn nữa.
65
c. Cá thể
Dƣ nợ cho vay khách hàng cá nhân tăng trong giai đoạn 2010-2012. Năm 2011, dƣ nợ đạt 10.500 triệu đồng, tăng 2.100 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 25% so với năm 2010. Năm 2012 dƣ nợ tăng 28.496 triệu đồng, tăng 271,39% so với năm 2011. Sở dĩ dƣ nợ khách hàng cá nhân tăng nhanh nhƣ vậy là do giai đoạn 2010-2012 nhu cầu vay của khách hàng tăng mạnh do chính sách kích cầu của nhà nƣớc nên nhu cầu mua sắm của ngƣời dân tăng cao làm cho DSCV tăng, nhƣng DSTN lại tăng không bằng tốc độ tăng của DSCV nên dẫn đến dƣ nợ tăng. Thêm vào đó, NH cũng mở thêm sản phẩm cho vay mới nhƣ vay hình thành tài sản trong tƣơng lai. Đây là những món vay hứa hẹn sẽ mang lại nhiều lợi nhuận cho NH, đồng thời tạo cho NH chỗ đứng ngày càng vững chắc trong lòng khách hàng.
Bƣớc sang 6 tháng đầu năm 2013 dƣ nợ đối với khách hàng cá nhân đạt 10.780 triệu đồng, giảm 2.108 triệu đồng, tƣơng đƣơng giảm 16,36% so với cùng kỳ năm ngoái do các cá nhân kinh doanh có lợi nhuận nên đã giải quyết đƣợc các khoản nợ đúng hạn làm cho dƣ nợ giảm xuống, đâu là dấu hiệu đáng mừng cho NH và cũng nhƣ cho các cá nhân.
Dƣ nợ theo thành phần kinh tế tăng nhanh trong giai đoạn 2010-2012 và kể cả 6 tháng đầu năm 2013. Chủ yếu do sự tăng trƣởng mạnh của dƣ nợ DNNQD cả về số lƣợng lẫn tỷ trọng. Do mục tiêu tăng trƣởng tín dụng trong năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 nên NH đã chủ động tìm kiếm những khách hàng mới, tiếp tục cho vay những khách hàng lịch sử có tài chính tốt, cho vay lãi suất ƣu đãi đối với các doanh nghiệp xuất khẩu nên thúc đẩy sự tăng trƣởng tín dụng trong giai đoạn này. Điều đó dã cho thấy sự nổ lực của ban lãnh đạo NH trong công tác chỉ đạo, khuyến khích nhân viên làm tốt công tác cho vay, thái đọ phục vụ khách hàng chu đáo, tạo niềm tin và uy tín trong mắt khách hàng.
4.2.3.3 Theo ngành kinh tế
Trong dƣ nợ theo ngành kinh tế thì dƣ nợ chủ yếu tập trung ở nhóm ngành công nghiệp xây dựng, đồng thời nó cũng tăng dần qua các năm. Để hiểu rõ hơn về tình hình dƣ nợ NH theo ngành kinh tế giai đoạn này ta dựa vào bảng số liệu và phân tích nhƣ sau:
a. Thủy sản
Năm 2011 DSCV nhóm ngành thủy sản giảm nhƣng DSTN nhóm ngành này tăng dẫn đến dƣ nợ nhóm ngành thủy sản giảm, giảm 38.810 triệu đồng, tƣơng ứng 14,29% so với năm 2010. Sang năm 2012 dƣ nợ ngành thủy sản
66
tăng trở lại, nguyên nhân là do các loại hàng hóa cung ứng đầu vào nhƣ điện, xăng dầu tăng cao kéo theo giá thành sản phẩm tăng, ngoài ra năng lực điều hành của các doanh nghiệp còn hạn chế nên dễ phát sinh chi phí lớn, làm giảm sức cạnh tranh trong việc xuất khẩu thành phẩm so với các nƣớc khác. Khó khăn trong việc xuất khẩu nên doanh nghiệp vẫn còn tồn đọng nhiều nợ tại NH và thực tế KQHĐKD 6 tháng đầu năm 2013 của các DN thủy sản vẫn còn gặp nhiều khó khăn kết quả kinh doanh không mấy khả quan bên cạnh thiếu nguồn chi phí chế biến khiến chi phí đầu vào tăng cao, không những thế mà còn gặp vấn đề về các rào cản thƣơng mại tuy vậy 6 tháng đầu năm 2013 dƣ nợ ngành thủy sản này đã giảm 131.659 triệu đồng, tƣơng ứng giảm 39,30% so với cùng kỳ năm trƣớc nguyên nhân là do DSCV ngành thủy sản giảm khá mạnh bên cạnh việc giảm cho vay thì NH cũng tăng cƣờng công tác thu hồi nợ.
b. Công nghiệp - xây dựng
Giai đoạn 2010-2012 DSCV nhóm ngành CNXD tăng trong khi thu nợ lại giảm dẫn đến dƣ nợ của nhóm ngành này tăng. Năm 2011 dƣ nợ là 613.764 triệu đồng, tăng 149.359 triệu đồng so với năm 201. Sang năm 2012 dƣ nợ tiếp