Bảng 2.1: Kết quả sản xuất kinh doanh của Công ty từ năm 2011 đến 2014
ĐVT: triệu đồng
Các khoản mục 2011 2012 2013 2014 12/11 13/12 14/13
1. Doanh thu bán hàng 686.633 637.370 681.824 719.739 92,8% 106,9% 105,5% 2. Các khoản giảm trừ
doanh thu 56.619 25.542 7.253 10.217 45,1% 28,3% 140,8% 3. Doanh thu thuần 630.014 611.828 674.570 709.521 97,1% 110,2% 105,1%
4. Giá vốn hàng bán 466.344 440.904 461.091 464.031 94,5% 104,5% 100,6% 5. Lợi nhuận gộp 163.669 170.923 213.478 245.489 104,4% 124,8% 114,9%
6. Doanh thu hoạt động
tài chính 2.989 4.997 436 275 167,1% 8,7% 63%
7. Chi phí tài chính 78.807 63.308 37.251 22.178 80,3% 58,8% 59,5%
Trong đó: chi phí lãi vay 75.482 62.579 36.119 21.740 82,9% 57,7% 60,1%
8. Chi phí bán hàng 89.188 66.854 82.664 115.594 74,9% 123,6% 139,8% 9. Chi phí quản lý doanh
nghiệp 30.668 25.875 55.787 59.753 84,3% 215,6% 107,1% 10. Lợi nhuận thuần từ
hoạt động kinh doanh -32.006 19.883 38.212 48.239 162,1% 192,1% 126,2% 11. Thu nhập khác 3.037 2.968 2.700 1.354 97,7% 90,9% 50,1% 12. Chi phí khác 1.910 3.131 2.482 725 163,9% 79,2% 29,21%
13. Lợi nhuận (lỗ) khác 1.127 -163 217 629 -14,46% 233,8% 289,8%
14. Tổng lợi nhuận trước
thuế -30.878 19.720 38.429 48.868 163,8% 194,8% 127,1%
(Nguồn: Báo cáo tài chính 4 năm 2011 – 2014 của Công ty)
Nhìn chung doanh thu tại công ty có tăng giảm theo từng năm, năm 2011 doanh thu là 686.633 triệu đồng, đến năm 2012 do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu nên doanh thu giảm chỉ còn 92,8% của năm 2011 (637.370 triệu đồng). Năm 2013, doanh thu của Công ty tăng 106.9% so với năm 2012 thành 681.842 triệu đồng. Năm 2014, doanh thu của Công ty tăng 105.5% so với năm 2013 thành 719.739 triệu đồng.
Chi phí tài chính từ năm 2011 đến năm 2014 đều giảm hàng năm, do chí phí lãi vay giảm mạnh từ 75.482 triệu đồng ở năm 2011 giảm chỉ còn 22.178 triệu đồng
ở năm 2014. Tuy nhiên, chi phí bán hàng và chi phí quản lý doanh nghiệp đều tăng mạnh ở năm 2014, cụ thể:
- Chi phí bán hàng năm 2012 là 66.854 triệu đồng có giảm so với năm 2011 (89.188 triệu đồng), tuy nhiên năm 2013 lại tăng 123.6% so với năm 2012 lên thành 82.664 triệu đồng, đến năm 2014, chi phí này là -115.594 triệu đồng, tăng 139,8% so với năm 2013.
- Chi phí quản lý doanh nghiệp năm 2012 là 25.875 triệu đồng giảm chỉ còn 84.3% của năm 2011 (30.668 triệu đồng), tuy nhiên năm 2013 lại tăng vọt lên 55.787 triệu đồng, bằng 215,6% của năm 2012. Năm 2014, chi phí quản lý tăng lên 59.753 triệu đồng, bằng 107,1% so với năm 2013.
Tổng lợi nhuận trước thuế từ chỗ lỗ 30.878 triệu đồng ở năm 2011, Công ty đã có lại lợi nhuận 19.720 triệu đồng ở năm 2012, nguyên nhân là do Công ty tiết kiệm được nhiều ở chi phí lãi vay, chi phí bán hàng và chi phí quản lý doanh nghiệp. Đến năm 2013, lợi nhuận tăng 194,8% so với năm 2012, lên thành 38.429 triệu đồng. Năm 2014, tổng lợi nhuận trước thuế của Công ty đạt 48.868 triệu đồng, tăng 127,1% so với năm 2013.