III Cơn đi tha (+)/thi u (-) ng un tr I-
i mH ng ca nhơn vên Mc th mđ nh t đa
3.3.2. Kin ngh vi Ngân hàng NhƠ nc
- Trong công tác đi u hành, các gi i pháp chính sách và đi u hành chính sách, qu n lỦ nhà n c trong l nh v c tài chính, ti n t ph i d a trên nguyên t c ho t đ ng c a n n kinh t th tr ng, gi m thi u và ti n t i xóa b s m các gi i pháp hành chính phi th tr ng.
- V inh ng lỦ do nêu trên, Ngân hàng Nhà n cvà các c quan liên quan trong qu n lỦ, đi u hành l nh v c tài chính ti n t c n th c hi n nh t quán các nguyên t c sau:
(1) H n ch t i đa và ch đ a ra các gi i pháp hành chính mang tính ch t t m th i trong đi u ki n tình hình th c s c p bách và th tr ng không có kh n ng t đi u ch nh.
(2) Thông tin liên quan đ n th tr ng tài chính, ti n t , lưi su t, t giá và các gi i pháp đi u hành c a c quan qu n lỦ nhà n c c n rõ ràng,minh b ch, nh t quán và có th d báo đ c.
- Ngân hàng Nhà n cc n s m có bi n pháp c m các t ch c tín d ng che gi u các ho t đ ng có b n ch t tín d ng ho c đ o n d i hình th c các kho n ph i thu, trái phi u doanh nghi p, y thác đ u t , t m ng và tài s n có khác; yêu c u các t ch c tín d ng th c hi n h ch toán đúng b n ch t c a các kho n đ u t có b n ch t tín d ng đó. Ngoài ra, c n t ng c ng thanh tra và giám sát tính tuân th nh m nhanh chóng phát hi n t ch c tín d ng vi ph m, đ ng th i có ch tài ph t n ng n u vi ph m.
- Ngân hàng Nhà n c c n t ng c ng tính minh b ch trong h th ng báo cáo, h ch toán, k toán. C th c n:
(1) B sung ch nh s a ch đ k toán, h ch toán và báo cáo thuy t minh rõ các nhóm tài s n và ngu n v n “khác” nh ph i thu khác, ph i tr khác, y thác, tài s n có khác, ...
(2) T ng c ng trách nhi m pháp lỦ c a các công ty ki m toán đ i v i các báo cáo ki m toán phát hành; quy đ nh chuy n đ i công ty ki m toán t lo i hình trách nhi m h u h n sang lo i hình trách nhi m vô h n, …
-Nhanh chóng ban hành Quy ch ph i h p, trao đ i thông tin ph c v cho ho t đ ng qu n lỦ r i ro tín d ng trong h th ng các t ch c tín d ng.
Hi n nay, các ngân hàng ngoài tìm hi u thông tin trên CIC thì có r t ít ngu n cung c p thông tin trung th c, chi ti t đ tham kh o trong quá trình ra quy t đ nh cho vay. Trong khi đó, s ph i h p, h tr gi a các t ch c tín d ng còn r t h n ch nên c n ph i có quy đ nh pháp lu t đ ch tài th c hi n. ây là ngu n thông tin phong phú, sinh đ ng, chi ti t và toàn di n nh t v tình hình các khách hàng đang có quan h tín d ng t i các ngân hàng khác nhau mà CIC không cung c p đ c.
-Ki n ngh v i B Tài chính v vi c đ ng kỦ tài kho n khai báo thu c a doanh nghi p. Theo đó, các doanh nghi p sau khi đư đ ng kỦ tài kho n khai báo thu m t ngân hàng náo đó thì s không đ c thay đ i n a, n u mu n thay đ i thì ph i có xác nh n c a ngân hàng n i m tài kho n khai báo thu tr c đó thì tài kho n khai báo thu m i đó m i có hi u
l c. ng th i, ngoài các thông tin ph i cung c p theo quy đ nh, ngân hàng ph i có trách nhi m cung c p thêm thông tin v tài kho n khai báo thu c a các khách hàng đang có d n cho CIC đ CIC cung c p cho ngân hàng khi h i tin.
Vì th c t cho th y, các khách hàng th ng m nhi u tài kho n các ngân hàng, trong đó có m t tài kho n đ ng kỦ khai báo thu . Các giao d ch thu chichính th cs đ c th c hi n qua tài kho n này và ngân hàng c ng qu n lỦ ngu n thu đ tr n thông qua tài kho n này. Tuy nhiên, trong quá trình ho t đ ng, khách hàng t Ủ thay đ i tài kho n khai báo thu m t i ngân hàng nàyb ng tài kho n m t i ngân hàng khác nh ng không thông báo cho ngân hàng n i cho vay bi t đ qu n lỦ ngu n thu, nên khi khách hàng có dòng ti n thu vào thì ngân hàng n i cho vay không thu đ c n , còn khách hàng thì dùng ti n đó vào vi c khác mà ngân hàng không ki m soát đ c.
- Ki n ngh v i B K ho ch và u t v vi c cung c p thông tin v ng i có liên quan (v quan h nhân thân, quan h s h u và quan h qu n lỦ).
Hi n nay, vi c đ ng kỦ kinh doanh và thành l p doanh nghi p do B K ho ch và u t qu n lỦ. Mu n đ ng kỦ kinh doanh và thành l p doanh nghi p thì nh ng c đông góp v n bao g m cá nhân và t ch c ph i cung c p chi ti t v thông tin n i b , tình hình quan h s h u, quan h nhân thân, quan h qu n lỦ. Do v y, có th nói c s d li u v đ ng kỦ kinh doanh và thành l p doanh nghi p c a B K ho ch và u có khá đ y đ , chi ti t các thông tin v ng i có liên quan. Vì v y, nh ng thông tin này c n ph i đ c s p x p khoa h c, có h th ng và cung c p cho CIC đ CIC cung c p cho ngân hàng h i tin.
-Ngoài các thông tin ph i cung c p cho CIC theo quy đ nh, Ngân hàng Nhà n c ph i yêu c u các t ch c tín d ng cung c p thêm thông tin v nhóm khách hàng có liên quan đang có quan h tín d ng cho CIC đ cung c p cho ngân hàng h i tin.
- Ngân hàng Nhà n c c n nhanh chóng ban hành quy đ nh h n ch c p tín d ng cho các khách hàng là ng i có liên quan c a ngân hàng theo h ng các kho n c p tín d ng có giá tr chi m trên 5% v n đi u l ph i thông qua c quan thanh tra, giám sát ngân hàng phê chu n.
Hi n nay, tình tr ng s h u chéo di n ra khá ph bi n và r t khó ki m soát nên tình tr ng các c đông l n và ng i có liên quan c ng là c đông c a ngân hàng(anh/ch /em, v /ch ng, các công tymà các c đông này có v n góp, ...) s d ng các công ty “sân sau” đ rút v n c a ngân hàng, gây ra r i ro l n không ch cho b n thân ngân hàng mà còn nh h ng x u đ n th tr ng tài chính nói chung và quy n l i c a ng i g i ti n riêng.
TÓM T T CH NG 3
Trong Ch ng 3, trên c s các t n t i, y u kém trong công tác tín d ng và qu n lỦ r i ro tín d ng t i VIETBANK, tác gi đư m nh d n kh i g i, đ xu t m t s gi i pháp thi t th c, c th và phù h p v i đi u ki n ho t đ ng c a VIETBANK, nh m giúp nâng cao hi u qu trong công tác tín d ng và qu n lỦ r i ro tín t i VIETBANK. Các đ xu t t p trung vào các n i dung chính y u c u thành nên ch t l ng, hi u qu c a công tác tín d ng và qu n lỦ r i ro tín d ng. Nh , hoàn thi n chính sách tín d ng; quy trình c p tín d ng; công tác ki m tra, giám sát quá trình s d ng v n vay; công tác ki m toán n i b ; c ch b o đ m tín d ng; h th ng thông tin tín d ng; c c u t ch c, b máy qu n lỦ r i ro tín d ng; công tác nhân s ; x lỦ n có v n đ ; x p h ng tín d ng n i b ; ...
Bên c nh đó, tác gi c ngcó m t s ki n ngh đ i v i Chính ph và Ngân hàng Nhà n c trong vi c ban hành và hoàn thi n c ch , chính sách qu n lỦ và đi u ti t v mô đ i v ith tr ng tài chính nói chung, ngành ngân hàng và h th ng các doanh nghi p ch u s tác đ ng c a chính sách nói riêng, nh m h tr ngân hàng trong công tác hoàn thi n và nâng cao hi u qu qu n lỦr i ro tín d ng c a mình.