Nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và tổ chức tín dụng khác dưới các hình thức:
- Tiền gửi không kì hạn. - Tiền gửi có kì hạn. - Các loại tiền gửi khác. 3.3.2 Cho vay
Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đối với các pháp nhân, cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác, doanh nghiệp tư nhân, công ty hợp doanh nhằm đáp
3.3.3. Dịch vụ thanh toán thẻ
Phát hành thẻ nội địa, thẻ quốc tế VISA, MasterCard; thẻ lập nghiệp cho học sinh sinh viên. Các loại thẻ có thể chuyển tiền, rút tiền nhanh chóng.
3.3.4. Dịch vụ kinh doanh ngoại tệ - Nhận ngoại hối qua tài khoản ngoại tệ. - Nhận ngoại hối qua tài khoản ngoại tệ. - Nhận ngoại hối qua thẻ ATM.
- Nhận ngoại hối qua chứng minh thư nhân dân. 3.3.5 Cung cấp các dịch vụ kiểm ngân
- Cung ứng các dịch vụ NH điện tử như Mobile Banking, Internet Banking.
- Cung cấp các dịch vụ bảo hiểm, bán vé máy bay Vietnam Airlines, thu ngân sách Nhà nước.
3.4 QUY TRÌNH CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN TAM PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN TAM BÌNH TỈNH VĨNH LONG
Cho vay là hình thức cấp tín dụng chủ yếu tại NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Tam Bình, quy trình cho vay gồm có 8 bước (theo quyết định 836/QĐ–NHNo–HSX ban hành quy trình cho vay đối với khách hàng là hộ gia đình cá nhân trong hệ thống NHNo&PTNT VN ngày 07/08/2014) được thể hiện qua hình 3.2 dưới đây.
Nguồn: Phòng KHKD, NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Tam Bình
Hình 3.2 Quy trình cho vay tại NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Tam Bình Chú thích: - TD: Tín dụng. - TP.TD: Trưởng phòng tín dụng. Khách hàng Cán bộ TD TP.TD Phòng KT–NQ Giám đốc (1) (2) (3) (6) (4) (5) (7) (8)
Bước 1: Khách hàng có nhu cầu vay vốn đến gặp cán bộ tín dụng phụ trách địa bàn, trình bày dự án sản xuất kinh doanh của mình và các giấy tờ có liên quan như sau: chứng minh thư nhân dân, sổ hộ khẩu và các giấy tờ chứng minh quyền sở hữu tài sản của mình.
Bước 2: Cán bộ tín dụng phụ trách địa bàn xem xét tính khả thi của dự án và các giấy tờ có liên quan. Sau khi khẳng định thấy dự án có tính khả thi và các giấy tờ hợp lệ theo quy định thì phát hồ sơ và hướng đẫn khách hàng ghi nội dung cần thiết của hồ sơ vay vốn. Sau khi khách hàng đã hoàn tất những nội dung nội dung cần thiết của hồ sơ vay vốn, cán bộ hoàn chỉnh hồ sơ, kí tên vào hồ sơ và chuyển cho trưởng phòng tín dụng
Bước 3: Trưởng phòng tín dụng có trách nhiệm kiểm tra hồ sơ vay vốn, kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của hồ sơ và báo cáo thẩm định do cán bộ tín dụng trình, tiến hành xem xét tái thẩm định (nếu cần thiết).
Bước 4: Giám đốc chi nhánh NHNo&PTNT VN nơi cho vay căn cứ thẩm định do phòng tín dụng trình, quyết định cho vay hay không cho vay và giao cho phòng tín dụng.
Bước 5: Hồ sơ khoản vay được giám đốc kí duyệt chuyển cho trưởng phòng tín dụng duyệt trên máy tính.
Bước 6: Phòng tín dụng chuyển hồ sơ qua cán bộ tín dụng giải ngân cho khách hàng. Nếu số tiền giải ngân dưới 30 triệu đồng thì cán bộ tín dụng trực tiếp giao cho khách hàng.
Bước 7: Nếu số tiền giải ngân từ 30 triệu đồng trở lên thì cán bộ tín dụng chuyển hồ sơ giải ngân sang cho phòng ngân quỹ.
Bước 8: Phòng ngân quỹ giải ngân tiền vay cho khách hàng.
3.5 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN TAM BÌNH TRONG 3 NĂM 2011 – 2013 VÀ 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014
Kết quả hoạt động của NH trong một giai đoạn cho thấy khả năng hoạt động hiệu quả mà NH đạt được trong một khoảng thời gian nhất định. Công việc phân tích đã góp phần đánh giá lại những kết quả mà NH đã thu được qua một năm họat động cũng như những thiếu sót đã mắc phải. Từ đó đưa ra những chiến lược và chính sách mới nhằm cải thiện, nâng cao chất lượng hoạt động trong tương lai. Để thực hiện công việc phân tích trên, ta đi phân tích các chỉ tiêu: Thu nhập, chi phí và lợi nhuận qua các năm của NH. Kết quả hoạt
động kinh doanh của NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Tam Bình giai đoạn 2011 & 6 tháng đầu năm 2014 được thể hiện qua bảng 3.1.
3.5.1 Thu nhập
Thu nhập là một phần quan trọng trong tiêu chí hoạt động của NH. Chỉ tiêu này đang có sự tăng giảm không theo bất kì xu hướng nào, chủ yếu biến động theo sự thay đổi của lãi suất cho vay trong giai đoạn 2011 & 6 tháng đầu năm 2014. Tuy vậy, đây là chỉ tiêu luôn có những tác động rất lớn đến kết quả hoạt động trong năm của chi nhánh cũng như ảnh hưởng đến kết quả của hệ thống NHNo&PTNT VN chi nhánh Vĩnh Long.
Năm 2011, tổng thu nhập của NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Tam Bình đạt 77.531 triệu đồng. Đây là một kết quả khả quan mặc dù ngân hàng Nhà nước đang cố gắng điều chỉnh giảm lãi suất. Trong đó, thu nhập từ lãi chiếm 92,14% tổng thu nhập và phần còn lại là thu nhập ngoài lãi. Trong năm 2011 mặt bằng lãi suất cho vay còn khá cao so với thời điểm hiện tại (xoay quanh 19% trên năm đối với cho vay ngắn hạn) nên thu nhập từ lãi rất cao là điều có thể dự đoán trước. Tuy nhiên, thu nhập ngoài lãi còn khá thấp bởi dịch vụ chưa được khai thác tốt và các khoản thu nhập khác chưa nhiều.
Đến năm 2012 tổng thu nhập đã tăng lên thêm 3,98% so với năm 2011. Tuy nhiên thu nhập từ lãi trong năm này lại có sự sụt giảm đáng kể (giảm 3.016 triệu đồng). Do trong năm này ngân hàng Nhà nước tiếp tục giảm trần lãi suất nên NHNo&PTNT VN đã có các đợt điều chỉnh lãi suất với biên độ khá lớn. Ngược lại thu nhập ngoài lãi có sự tăng trưởng vượt trội 100,21%. Trong đó, thu nhập từ dịch vụ có sự dao động khá nhẹ trong khi thu nhập khác tăng trưởng rất mạnh. Sự gia tăng trong thu nhập ngoài lãi là lớn hơn khá nhiều và đảm bảo bù đắp sự sụt giảm trong thu nhập từ lãi. Qua đó góp phần đưa tổng thu nhập trong năm 2012 cao hơn 2011.
Bước sang năm 2013, đã có sự sụt giảm mạnh trong tổng thu nhập. Lãi suất cho vay trong năm này vẫn tiếp tục giảm và thậm chí giảm xuống rất thấp (đến cuối năm 2013 lãi suất cho vay ngắn hạn chỉ còn 9%/năm). Từ đó kéo theo thu nhập từ lãi giảm khá mạnh so với năm hoạt động trước đó (giảm 17,45%). Đây được xem là hệ quả tất yếu sau hàng loạt các đợt điều chỉnh trần lãi suất của ngân hàng Nhà nước trong thời gian qua. Không những vậy, thu nhập ngoài lãi trong năm 2013 chỉ xấp xỉ bằng 50% năm 2012. Từ đó góp phần vào sự sụt giảm chung của tổng thu nhập. Mặc dù các khoản thu từ dịch vụ vẫn tiếp tục tăng, nhưng tốc độ tăng trưởng không đủ bù đắp các khoản sụt giảm từ thu nhập khác và thu từ lãi. Chính vì thế, thu nhập năm 2013 có biên độ giao động lớn nhất trong giai đoạn phân tích (giảm 22,77% so với 2012).
Trong 6 tháng đầu năm 2014, thu nhập của NH tiếp tục giảm 13,68% so với cùng kỳ. Lãi suất cho vay ngắn hạn liên tục giảm từ mức 9%/năm trong quý I sau đó được điều chỉnh giảm 8,5%/năm trong quý II và điều chỉnh giảm 0,5% về mức 8%/năm vào thời điểm cuối quý II đầu quý III, làm cho thu nhập từ lãi giảm 14,79% so với 6 tháng cùng kỳ. Mặc dù nguồn thu từ dịch vụ tăng 41,33% (742 triệu đồng trong 6 tháng đầu năm 2014 so với 525 triệu đồng trong 6 tháng cùng kỳ) nhưng tỷ trọng của thu từ dịch vụ chiếm tỷ trọng nhỏ (khoảng 15%) nên không bù đắp được mức giảm của thu khác. Nguyên nhân là do trong 6 tháng đầu năm 2014 mức lãi suất thấp, hấp dẫn người đi vay kéo theo người vay sử dụng dịch vụ SMS nhắc lãi khi đến hạn của NH nên làm nguồn thu từ dịch vụ tăng khá mạnh, tuy nhiên các nguồn thu khác như: bán bảo hiểm ABIC, thu phí từ hoạt động phát hành và sử dụng ATM lại giảm do giá bán bảo hiểm môtô ABIC của NH cao hơn và không có quà kèm theo như những đại lý bảo hiểm khác nên không thu hút được khách hàng (kể cả khách hàng đã mua bảo hiểm ABIC trước đó); việc phát hành thẻ ATM của NH cũng chịu sự cạnh tranh từ các NH đối thủ, những NH này phát hành thẻ miễn phí và có liên kết với những NH thương mại khác nên việc giao dịch rất thuận tiện cho khách hàng sử dụng thẻ ATM, trong khi đó NHNo&PTNT VN lại thu phí khi phát hành thẻ ATM và quy định thời hạn sử dụng thẻ nên không thu hút khách hàng đến mở và sử dụng thẻ ATM; từ đó vô hình chung đã tạo khó khăn cho việc phát hành thẻ tại NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Tam Bình.
Từ những phân tích trên cho thấy, tổng thu nhập của NH có sự tăng giảm không ổn định. Chỉ tiêu này phụ thuộc rất lớn vào lãi suất trên thị trường cũng như các chính sách về lãi suất của ngân hàng Nhà nước. Sự biến động của lãi suất kéo theo những dao động khá lớn trong tổng thu nhập mặc dù NH vẫn có những khoản thu nhập từ dịch vụ và thu nhập khác, tuy nhiên các kênh này còn khá nhỏ so với thu nhập từ lãi. NH cần mở rộng khai thác mảng dịch vụ cũng như các kênh khác để giảm sự phụ thuộc quá lớn vào lãi suất và nâng cao tổng thu nhập hàng năm của NH.
3.5.2 Chi phí
Để duy trì hoạt động của mình, hàng năm NH phải bỏ ra một khoản chi phí cho các nghiệp vụ huy động vốn cũng như các khoản chi phí khác nhằm tạo sự ổn định và nâng cao chất lượng hoạt động. Qua ba năm và 6 tháng đầu năm 2014, tổng chi phí đang có xu hướng giảm với biên độ ngày càng lớn. Năm 2012, tổng chi phí đã giảm 5,87% so với cuối năm 2011 (tương đương 4.244 triệu đồng). Đến năm 2013, con số này lại tiếp tục giảm mạnh 18,67%. Tuy nhiên, để hiểu rõ hơn về sự sụt giảm này và tìm hiểu nguyên nhân nội tại
cũng như bên ngoài, ta tiến hành phân tích hai chỉ tiêu: chi phí lãi và chi phí ngoài lãi.
3.5.2.1 Chi phí lãi
Chi phí lãi là khoản chi phí mà các NH phải trả cho nguồn vốn huy động của mình cũng như nguồn vốn vay từ NH cấp trên, phát hành giấy tờ có giá,… Đây là khoản chi phí chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng chi phí. Trong giai đoạn 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014, chỉ tiêu này có sự sụt giảm đáng kể qua các năm với tốc độ ngày càng tăng.
Năm 2012 là năm bắt đầu cho xu hướng này, với việc điều chỉnh trần lãi suất huy động từ 14%/năm xuống còn 9%/năm. Tuy nhiên, đây vẫn là mức lãi suất khá hấp dẫn trong điều kiện kinh tế còn gặp nhiều khó khăn sau khủng hoảng toàn cầu đặc biệt khi kinh tế Việt Nam vẫn còn khá mờ nhạt. Với mức lãi suất này, việc huy động vốn của NH trở nên dễ dàng hơn bởi khả năng sinh lời là khá tốt. Bên cạnh, NH vẫn thu hút một lượng lớn khách hàng có nhu cầu vốn cao. Vì thế, NH phải vay vốn thêm từ NH cấp trên để kịp cung cấp cho người dân cũng như các doanh nghiệp đang thiếu vốn sau khủng hoảng.
Đến năm 2013, chi phí lãi tiếp tục giảm với dao động lớn hơn (18,35%). Đầu năm này, lãi suất huy động được điều chỉnh xuống mức 7,5%/năm. Sau đó, ngày 08 tháng 05 NHNo&PTNT VN tiếp tục "gây sốc" khi hạ lãi suất huy động kì hạn 1 tháng còn 5%/năm. Đây được xem là những nguyên nhân chủ yếu dẫn đến chi phí lãi giảm mạnh. Tuy nhiên, trong năm này NH tiếp tục đẩy mạnh việc vay thêm vốn từ NH cấp trên với số lượng lớn hơn.
Trong 6 tháng đầu năm 2014, chi phí lãi tiếp tục giảm nhẹ. Trong giai đoạn này NH tiếp tục điều chỉnh lãi suất huy động theo hướng giảm, trong vòng 6 tháng NH đã điều chỉnh 2 lần lãi suất huy động kỳ hạn 1 tháng ở mức 4,7%/năm và 4,5%/năm. Với mức lãi suất này của NH là khá thấp so với những NH đối thủ, vì vậy không hấp dẫn khách hàng đến gửi tiền điều này góp phần làm giảm một phần chi phí chi trả lãi tiền gửi của NH.
Trong giai đoạn 2011 & 6 tháng đầu năm 2014, chi phí lãi của NH liên tục giảm với tốc độ cao. Đây là hệ quả tất yếu của nhiều lần điều chỉnh lãi suất. Nó phản ánh đầy đủ xu hướng phát triển của kinh tế huyện Tam Bình và giúp NH hoạch định những chính sách phù hợp trong thời gian tới.
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2011 & 6 tháng đầu năm 2014 tại NHNo&PTNT VN chi nhánh huyện Tam Bình Đơn vị tính: Triệu VNĐ Chênh lệch Năm 2012 – 2011 2013 – 2012 6T/2014 – 6T/2013 Chỉ tiêu 2011 2012 2013 6T/2013 6T/2014 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) 1.Tổng thu nhập 77.531 80.620 62.264 32.894 28.395 3.089 3,98 -18.356 -22,77 -4.499 -13,68 1.1. Thu nhập từ lãi 71.439 68.423 56.482 28.538 24.318 -3.016 -4,22 -11.941 -17,45 -4.220 -14,79
1.2. Thu nhập ngoài lãi 6.092 12.197 5.782 4.356 4.077 6.105 100,21 -6.415 -52,59 -279 -6,40
2.Tổng chi phí 72.267 68.023 55.324 28.597 27.083 -4.244 -5,87 -12.699 -18,67 -1.514 -5,29
2.1. Chi phí lãi 53.710 49.546 40.453 20.001 18.318 -4.164 -7,75 -9.093 -18,35 -1.683 -8,41
2.2. Chi phí ngoài lãi 18.557 18.477 14.871 8.596 8.765 -80 -0,43 -3.606 -19,52 169 1,97
3. Lợi nhuận 5.264 12.597 6.940 4.297 1.312 7.333 139,30 -5.657 -44,91 -2.985 -69,47
Chú thích:
- 6T/2013: 6 tháng đầu năm 2013 - 6T/2014: 6 tháng đầu năm 2014
3.5.2.2 Chi phí ngoài lãi
Ngoài chi phí phải trả cho các khoản tiền huy động, tiền vay từ NH cấp trên,... NH còn phải bỏ ra một khoản chi phí nhất định cho các hoạt động tín dụng, dự phòng, bảo đảm, bảo hiểm tiền gửi, chi trả nhân viên,... (Thái Văn Đại, 2012). Các chi phí ngoài lãi có sự sụt giảm khá nhẹ. Trong đó chi phí cho hoạt động tín dụng cũng giảm dần trong giai đoạn 2011 & 6 tháng đầu năm 2014 (đây là chỉ tiêu chiếm tỷ trọng lớn trong chi phí ngoài lãi). Cùng chung xu hướng này là sự sụt giảm trong dự phòng và các loại chi phí khác. Ngược lại, các khoản chi trả cho nhân viên lại tăng lên bởi sự lớn mạnh trong quy mô của NH cũng như sự quan tâm sâu sát của của ban lãnh đạo đối với đời sống kinh tế của nhân viên. Mảng hoạt động tín dụng cũng có chi phí tăng khá nhẹ. Trong các năm qua, NH đã tích cực đẩy mạnh phát triển dịch vụ làm thẻ cho học sinh – sinh viên, cán bộ, công nhân viên chức,... và dịch vụ chuyển tiền cùng hay khác hệ thống.
Các khoản chi phí ngoài lãi tuy chiếm tỷ trọng khá nhỏ trong tổng chi phí. Tuy nhiên, các hoạt động này đem lại không ít thu nhập cho NH cũng như góp phần đa dạng hóa sản phẩm, tạo sự tiện lợi và hài lòng từ phía khách hàng.
3.5.3 Lợi nhuận
Lợi nhuận là nguồn sống của tất cả các NH nói riêng và các tổ chức kinh tế nói chung, nó giúp NH duy trì hoạt động của mình cũng như mở rộng quy mô hoạt động, tạo dựng niềm tin và thu hút khách hàng. Từ năm 2011 đến