a. Dư nợ trên vốn huy động (%)
Chỉ tiêu này cho biết có bao nhiêu đồng vốn huy động được sử dụng để cho vay. Chỉ tiêu này cao có thể gây ra rủi ro thanh khoản cho NH. Chỉ tiêu này nhỏ cho thấy khả năng sử dụng vốn huy động của NH không hiệu quả hay NH chưa tận dụng hết nguồn vốn.
b. Tỷ lệ nợ xấu (%)
Tỷ lệ nợ xấu cho biết chất lượng và rủi ro của danh mục cho vay của NH. Tỷ lệ này cao cho thấy chất lượng các khoản nợ giảm và NH đang gặp khó khăn trong việc quản lý các khoản cho vay, rủi ro tín dụng tăng.
c. Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng (RRTD) (%)
Chỉ tiêu này cho biết % dư nợ được trích lập dự phòng, phản ánh khả năng bù đắp tổn thất của NH khi rủi ro tín dụng xảy ra. Chỉ số này càng cao cho thấy chất lượng các khoản tín dụng của NH đang tiêu cực và khả năng thu hồi nợ thấp. Nếu chỉ số này thấp thì có thể phản ánh chất lượng cải thiện của các khoản nợ, hoặc có thể do các khoản dự phòng chưa được trích lập đủ theo quy định. d. Tỷ lệ mất vốn (%) Tỷ lệ mất vốn = Nợ nhóm 5 Dư nợ bình quân X 100 Tỷ lệ nợ xấu = Nợ xấu Tổng dư nợ x 100 <=3% Tỷ lệ dự phòng RRTD = Tổng dư nợ Dự phòng RRTD dược trích lập x 100 Dư nợ/Vốn huy động = Dư nợ
[19]
Chỉ tiêu này cao thì rủi ro tín dụng của NH cao.
e. Khả năng bù đắp các khoản vay mất vốn (lần)
Chỉ tiêu này cho biết % nợ bị mất vốn được trích lập dự phòng.
f. Khả năng bù đắp rủi ro tín dụng (lần)
Chỉ tiêu này cho biết 1 đồng nợ xấu thì được đảm bảo bởi bao nhiêu đồng dự phòng rủi ro tín dụng, phản ánh khả năng đảm bảo an toàn cho các khoản nợ xấu, hệ số này cao thì rủi ro tín dụng của NH giảm nhưng ảnh hưởng lợi nhuận NH.
g. Hệ số thu nợ (%)
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng thu hồi nợ của NH, chỉ tiêu này cao phản ánh khả năng thu hồi nợ của NH rất tốt, chất lượng của các khoản vay tốt, rủi ro tín dụng giảm.
h. Vòng quay vốn tín dụng (vòng):
Chỉ tiêu này phản ánh số vòng luân chuyển vốn tín dụng của NH, nó cho thấy việc thu hồi nợ nhanh hay chậm. Nếu chỉ tiêu này lớn thì vòng quay vốn tín dụng nhanh, chất lượng khoản vay tốt.
Khả năng bù đắp các khoản vay mất vốn =
Dự phòng RRTD được trích Dư nợ bị mất vốn Khả năng bù đắp RRTD = Dự phòng RRTD được trích Nợ xấu Hệ số thu nợ = Doanh số thu nợ
Doanh số cho vay X 100
Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ Dư nợ bình quân
[20]
i. Thời gian thu nợ bình quân (ngày):