2. 1.1 Những vấn đề về ngân hàng
5.3. NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG
5.3.1 Từ phía ngân hàng cho vay
Thiếu giám sát và quản lý sau khi cho vay: Theo dõi và thu hồi nợ là một trong những trách nhiệm quan trọng nhất của cán bộ kinh doanh nói riêng và ngân hàng nói chung. Ngân hàng thường có thói quen tập trung vào công việc thẩm định trước khi giải ngân nhưng lại lỏng lẻo trong quá trình kiểm tra, kiểm soát quá trình sử dụng đồng vốn sau khi cho vay. Trong 2 năm đầu hoạt động (2010 và 2011), ngân hàng khá chủ quan trong công tác thu hồi nợ. Bên cạnh đó, do khoảng cách địa lý nên các cán bộ kinh doanh của ngân hàng cũng khó khăn trong việc giám sát các khoản tiền góp từng kỳ.
Thiếu thông tin hoặc năng lực phân tích thông tin: Các thông tin do trung tâm thông tin tín dụng (CIC) cung cấp chủ yếu phản ánh tình trạng dư nợ hiện tại của khách hàng, chưa đủ điều kiện phân tích, dự báo tình trạng khách hàng. Dữ liệu đầu vào của khách hàng do các tổ chức tín dụng cung cấp nên một số thông tin chưa được khai báo đầy đủ, ngân hàng không hoàn toàn biết hết lịch sử tín dụng của khách hàng
Từ cán bộ kinh doanh: do cường độ làm việc của cán bộ tín dụng rất lớn, phải thường xuyên theo dõi khách hàng trong việc sử dụng vốn, phải thông thạo các vấn đề về pháp lý, giá cả thị trường của tài sản đảm bảo…đồng thời phải hoàn thành chỉ tiêu huy động và tín dụng do ngân hàng giao dẫn đến sơ xuất trong việc xem xét hồ so cho vay, không thể quản lý hết các món vay dẫn đến phát sinh các khoản nợ quá hạn, chất lượng tín dụng bị giảm sút. Bên cạnh đó, các nhân viên kinh doanh gặp khó khăn trong việc tiếp nhận hồ sơ, quản lý các khoản nợ của khách hàng từ các cán bộ kinh doanh đã nghỉ việc.
5.3.2 Từ phía khách hàng
Một số khách hàng đề nghị vay vốn lớn hơn nhu cầu vốn thực tế và chỉ sử dụng một phần trong khoản vay theo đúng mục đích đã cam kết với ngân hàng, phần còn lại sử dụng cho các mục đích khác như tiêu xài cá nhân. Việc này khiến cho nguồn vốn vay không sinh lời theo đúng như dự kiến, dẫn đến việc khách hàng không trả hoặc trả chậm cho ngân hàng.
Các doanh nghiệp vừa và nhỏ thường ít có thói quen ghi chép sổ sách kế toán đầy đủ và chính xác nên sổ sách kế toán mà các doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng nhiều khi chỉ mang tính chất hình thức. Vì vậy, các bản phân tích tài chính mà cán bộ ngân hàng lập dựa trên các số liệu này thường thiếu tính thực tế và xác thực. Đây cũng là nguyên nhân vì sao ngân hàng vẫn luôn
72
xem nặng phần tài sản thế chấp như là chỗ dựa cuối cùng để phòng chống rủi ro tín dụng.
Các món vay tín chấp tiêu dùng không có tài sản để đảm bảo nên dựa vào thiện chí trả nợ của khách hàng là chính. Một số giáo viên chưa nhận thức được mức độ quan trọng của việc phân loại nợ nên tìm cách trả nợ hay một số cán bộ luân chuyển công tác nên ngân hàng khó khăn trong công tác thu hồi nợ. Bên cạnh đó, ngân hàng gặp phải rủi ro từ đạo đức khách hàng khi người đại diện nhóm cán bộ công nhân viên đi nộp tiền chiếm dụng vốn của các cá nhân trong nhóm.
5.3.3 Nguyên nhân từ điều kiện kinh tế xã hội
Trong 3 năm từ 2010 – 2012, nền kinh tế gặp nhiều khó khăn như lạm phát cao, cầu giảm suy thoái kéo dài ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và thu nhập của người dân. Bên cạnh đó, tình trạng dịch bệnh vàng lùn, lùn xoán lá ở lúa và ảnh hưởng của thời tiết lên mùa vụ; các đợt dịch bệnh đối với gia súc, gia cầm ảnh hưởng đến năng suất trồng trọt và chăn nuôi của nông dân. Ngoài ra, nông dân còn phải chịu cảnh bị ép giá từ các lái buôn. Những điều đó làm suy giảm thu nhập và khả năng trả nợ của khách hàng.
Trong những năm gần đây, NHNN và các cơ quan liên quan đã ban hành
nhiều văn bản hướng dẫn liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng (như Thông tư 02/2013/TT-NHNN về về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro). Tuy nhiên, việc triển khai vào hoạt động ngân hàng thì lại hết sức chậm chạp và còn gặp phải nhiều vướng mắc bất cập như một số văn bản về việc cưỡng chế thu hồi nợ. Những văn bản này đều có quy định: Trong những trường hợp khách hàng không trả được nợ, NHTM có quyền xử lý tài sản đảm bảo nợ vay. Trên thực tế, các NHTM không làm được điều này vì ngân hàng là một tổ chức kinh tế, không phải là cơ quan quyền lực nhà nước, không có chức năng cưỡng chế buộc khách hàng bàn giao tài sản đảm bảo cho ngân hàng để xử lý hoặc việc chuyển tài sản đảm bảo nợ vay để Tòa án xử lý qua con đường tố tụng… cùng nhiều các quy định khác dẫn đến tình trạng NHTM không thể giải quyết được nợ tồn đọng, tài sản tồn đọng.
5.4 BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG
Như đã phân tích ở trên, rủi ro tín dụng có thể xuất phát từ nhiều nguyên nhân khách nhau: từ chính bản thân ngân hàng, từ khách hàng và từ cả môi trường kinh tế xã hội bên ngoài. Nhận biết được những nguyên nhân trên là
73
điều kiện cơ bản để phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng. Sau đây là một số biện pháp để phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng:
5.4.1 Đối với công tác tín dụng:
Quỹ dự phòng rủi ro tạo ra nguồn bù đắp tổn thất cho ngân hàng khi có rủi ro xảy ra, giúp ngân hàng có thể ổn định và phát triển được hoạt động kinh doanh trong trường hợp có rủi ro xảy ra. Vì vậy, ngân hàng phải phân loại nợ và trích lập đầy đủ dự phòng rủi ro tín dụng theo quy định của Nhà nước. Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để kiểm soát chất lượng tín dụng.
Phân tán rủi ro tín dụng bằng cách đa dạng hóa danh mục đầu tư tín dụng, không nên tập trung cho vay một lĩnh vực, một nhóm khách hàng.
Đánh giá thường xuyên loại tài sản được chấp nhận là tài sản thế chấp và phân tích khả năng khách hàng hay khả năng tiềm năng có thể thanh toán gốc và lãi. Nhấn mạnh việc thẩm định khoản vay hơn là việc kiểm soát khoản vay. Phải luôn cập nhật các phương pháp đánh giá thẩm định mới, phải có hướng dẫn cụ thể thực hiện trong quy trình, các chỉ tiêu đánh giá, các mặt mạnh cần nhấn mạnh, và quy trình phải phù hợp cho từng thời kỳ.
Hiện tại, ngân hàng gặp sự cạnh tranh của Sacombank trong lĩnh vực cho vay cán bộ công nhân viên do đây là mảng đầu tư có tiềm năng, ổn định mà ít rủi ro. Vì vậy, ngân hàng cần thực hiện các biện pháp cần thiết để giữ chân khách hàng cũ, đồng thời thu hút khách hàng mới như: hạ lãi suất cho vay hợp lý, có khả năng cạnh tranh; tạo mối quan hệ mật thiết với khách hàng; thực hiện nhiều ưu đãi không chỉ cho khách hàng vay vốn mà còn cho cấp lãnh đạo để hỗ trợ ngân hàng trong công tác cho vay và thu nợ; không thu phí tất toán trước hạn nếu khách hàng đồng ý tiếp tục vay vốn tại ngân hàng; phân tích rõ cho khách hàng thấy sự khác biệt giữa phương pháp lãi gộp và lãi giảm dần.
Thế mạnh của ngân hàng là lĩnh vực tín dụng nông nghiệp, nông thôn và bán lẻ. Vì vậy, ngân hàng nên kết hợp với các trung tâm khuyến nông để giúp nông dân tiếp cận và ứng dụng khoa học kỹ thuật vào chăn nuôi và trồng trọt, nâng cao năng suất sản xuất. Trường hợp khách hàng gặp khó khăn trong việc trả nợ do các nguyên nhân bất khả kháng như thiên tai, dịch bệnh thì ngân hàng nên xem xét thực hiện cơ cấu lại nợ cho khách hàng theo quy định của NHNN. Bên cạnh đó, khách hàng của ngân hàng bao gồm các đối tượng như tiểu thương, hộ kinh doanh cá thể, doanh nghiệp phân phối, có mối quan hệ kinh doanh với nhau. Vì vậy, ngân hàng cần phối hợp, tạo điều kiện cho các khách hàng của mình hợp tác với nhau, thúc đẩy việc sản xuất và tiêu thụ hàng hóa: giới thiệu cho các tiểu thương lấy hàng từ các doanh nghiệp phân phối, từ nông dân để kinh doanh.
74
Ngoài ra, ngân hàng cũng phải tư vấn rõ cho khách hàng biết về tầm
quan trọng của việc phân loại nợ, chuyển nhóm nợ khi khách hàng không trả nợ đúng hạn. Xác định nợ xấu sớm; luôn theo dõi để xác định sớm những dấu hiệu của khoản vay xấu trong tương lai. Đối với thành phần doanh nghiệp: kiểm tra về tình hình sử dụng vốn vay, tình hình tài chính, kiểm tra báo cáo quyết toán, kiểm tra tài sản đảm bảo tiền vay. Xem xét cho gia hạn nợ đối với từng trường hợp cụ thể. Đối với khách hàng cá nhân: cách tốt nhất để xác định sớm các dấu hiệu là luôn giữ mối liên hệ với khách hàng, không đợi cho đến khi khoản vay trở nên quá hạn. Thường xuyên gọi điện hỏi thăm ban lãnh đạo tại nơi khách hàng làm việc để nắm rõ tình hình kinh doanh cũng như tình hình làm việc của khách hàng. Từ đó, có chiến lược đôn đốc trả nợ kịp thời hơn.
5.1.2 Đối với công tác tổ chức, quản lý nhân sự:
Xây dựng bộ máy quản lý tín dụng và sử dụng nhân lực có hiệu quả chất lượng cao: nâng cao trình độ thẩm định của cán bộ tín dụng về các vấn đề liên quan như pháp luật, phương án tổ chức kinh doanh, quan hệ xã hội…, đặc biệt là việc thẩm định tư cách của khách hàng vì điều này ảnh hưởng rất lớn đến thiện chí trả nợ của khách hàng; phải hạn chế rủi ro xảy ra do trình độ non kém hoặc do chủ quan của cán bộ kinh doanh.
Yêu cầu cán bộ cho vay phải có trách nhiệm với khoản vay họ cho vay bằng các biện pháp trừng phạt khi có nợ khó đòi để loại trừ các tiêu cực về đạo đức trong hoạt động cấp tín dụng. Triển khai cụ thể và giao chỉ tiêu thu nợ từng tháng cho từng cán bộ tín dụng, những trường hợp khó khăn phải kiến nghị các cấp lãnh đạo để tìm ra các giải pháp tối ưu, đồng thời tham mưu giúp doanh nghiệp kịp thời phát hiện và xử lý những tình huống bất lợi cho doanh nghiệp. Rà soát, phân tích thật kỹ, chính xác các trường hợp cần phải điều chỉnh kế hoạch thu nợ.
Quy định thẩm quyền phê duyệt hạn mức cho vay theo tỷ lệ nợ xấu của từng nhân viên, nhân viên nào có nợ xấu cao thì tập trung vào công tác giải quyết nợ xấu trước, ngừng cho vay.
5.5 BIỆN PHÁP XỬ LÝ RỦI RO TÍN DỤNG
Sử dụng quỹ dự phòng rủi ro để bù đắp tổn thất theo quy định của NHNN trong việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro.
Trong công tác xử lý nợ, cần thực hiện từng bước và thận trọng, không nên quá nóng vội mà phá vỡ những mối quan hệ đã được thiết lập với khách
75
sản đảm bảo, thái độ của khách hàng, phân tích khả năng phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ cũng như sự hợp tác của khách hàng. Từ đó, xem xét thực hiện cơ cấu lại nợ, lựa chọn phương pháp xử lý nợ xấu như là tiếp tục hỗ trợ khách hàng bằng cách khoanh nợ, giãn nợ hay hay phương pháp thanh lý tài sản.
Sử dụng các công cụ bảo hiểm: Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân khác nhau, trong quá trình vay vốn nếu xảy ra những bất trắc như cháy nổ, động đất…làm ảnh hưởng giá trị tài sản đảm bảo thì công ty bảo hiểm sẽ thay người vay tiếp tục trả nợ cho ngân hàng. Vì vậy việc sử dụng các công cụ bảo hiểm cũng như các biện pháp đảm bảo tiền vay giúp hạn chế tổn thất khi rủi ro xảy ra.
76
CHƯƠNG 6
KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ
6.1 KẾT LUẬN
MDB – Cần Thơ chỉ mới hoạt động được 3 năm nhưng đã đạt được
những thành tích đáng kể: vốn huy động, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ đều có sự tăng trưởng qua các năm. Trong đó, xét theo thời hạn thì tập trung chủ yếu vào cho vay ngắn hạn; xét theo thành phần kinh tế thì tập trung chủ yếu trong thành phần tiểu thương, hộ kinh doanh cá thể, cá nhân. Đây là hướng đi đúng đắn phù hợp với phương hướng hoạt động, quy mô cũng như điều kiện kinh tế hiện nay. Nhìn chung, quy mô tín dụng của ngân hàng ngày càng được mở rộng, công tác thu nợ đạt được hiệu quả cao, tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng có sự tăng trưởng qua các năm nhưng so với giới hạn quy định thì vẫn thấp và nằm trong tầm kiểm soát; vẫn thấp hơn so với tỷ lệ nợ xấu của toàn hệ thống MDB. Tuy nhiên, hiện tại MDB – Cần Thơ đang áp dụng phân loại nhóm nợ và trích lập dự phòng theo điều 6 của Quyết định 493/2005/QĐ
– NHNN ngày 22/04/2005 – phương pháp định lượng nên nếu ACB áp dụng
phương pháp phân loại nhóm nợ theo Thông tư 02/2013-NHNN ngày 21/01/2013 thì tỷ lệ này sẽ tăng lên.
Kết quả trên có được từ sự nỗ lực không ngừng của toàn bộ nhân viên
MDB – Cần Thơ cũng như từ sự hỗ trợ, giúp đỡ của các cơ quan ban ngành,
tạo điều kiện thuận lợi cho MDB – Cần Thơ làm tròn nhiệm vụ của mình trong việc cung cấp nguồn vốn cho các hoạt động của nền kinh tế.
6.2 KIẾN NGHỊ
6.2.1 Đối với cơ quan các cấp, ngành có liên quan:
Ngân hàng Nhà nước cần có sự kiểm tra, giám soát có hiệu quả những hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại, đảm bảo sự cạnh tranh lành mạnh giữa các ngân hàng, tránh tình trạng tranh giành khách hàng vay vốn mà từ đó hạ thấp các tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy cơ rủi ro tín dụng tăng cao.
Trung tâm Thông tin tín dụng (CIC – Ngân hàng Nhà Nước) nên thường xuyên, định kỳ sàng lọc và xếp hạng tín dụng các doanh nghiệp từ đó tạo kênh thông tin hiệu quả để tổ chức tín dụng tham khảo trong đánh giá khách hàng, quản trị rủi ro tín dụng. Thông qua kết quả xếp hạng tín dụng của CIC, ngân hàng có thể điều chỉnh kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ của mình, đánh giá cơ bản về mức độ rủi ro của khách hàng, sàng lọc được khách hàng tốt để phục vụ cho việc ra quyết định cấp tín dụng. Đây cũng là cơ sở để ngân hàng có thể
77
tập trung vào các đặc điểm riêng của khách hàng để có biện pháp quản lý tín dụng hiệu quả. Đồng thời giúp cho ngân hàng giảm chi phí, thời gian ra quyết định cho vay cũng như quản trị rủi ro tín dụng tốt hơn.
Trong quá trình phát mãi, xử lý tài sản thế chấp để thu hồi nợ thì ngân hàng còn gặp nhiều khó khăn trong khâu xử lý do văn bản thi hành án còn chậm. Vì vậy, các cơ quan thực thi pháp luật, tòa án cần tiếp tục hỗ trợ cho ngân hàng trong công tác xử lý nhanh để ngân hàng nhanh chóng thu được nợ gốc và lãi. Cơ quan thi hành án cần thực hiện nghiêm túc quy định về cưỡng chế buộc người vay thi hành án.
Nhà Nước cần ban hành chế độ kiểm toán bắt buộc đối với các doanh nghiệp để cung cấp thông tin chính xác, minh bạch về tài chính để các ngân hàng đánh giá hiệu quả hoạt động của các doanh nghiệp khi cấp tín dụng.