Bảng 4.4: Bảng chi tiết các khoản doanh thu phát sinh trong năm 2010 - 2012
(Nguồn: Sổ chi tiết tài khoản 511 năm 2010 - 2012 )
Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2010 2011 2012 2010 / 2011 2011 / 2012 Số tiền (đồng) Tỷ lệ (%) Số tiền (đồng) Tỷ lệ (%)
Doanh thu vũ trường 502.366.685 351.073.800 623.651.000 -151.292.885 -30,12 272.577.200 77,64 Doanh thu karaoke 245.124.000 398.576.322 448.774.211 153.452.322 62,6 50.197.889 12,6
Doanh thu masage 195.768.403 127.748.524 223.404.779 -68.019.879 -34,75 95.656.255 74,88
Doanh thu khách sạn 87.335.129 107.878.145 112.565.000 20.543.016 23,52 46.868.855 4,34 Doanh thu các hoạt động
khác 188.054.678 184.706.937 192.037.086 -3.347.741 -1,8 73.301.149 4
Nhìn chung doanh thu trong giai đoạn 2010 – 2012 có sự giảm rồi tăng qua từng năm. Trong năm 2011 tổng doanh thu giảm 48.665.167đ với tỷ lệ là 4 % so với năm 2010, sang năm 2012 doanh thu tăng trở lại với mức tăng là 1.600.432.076đđạt tỷ lệ 36,8% tương ứng tăng 430.448.348đ so với năm 2011. Doanh thu tại Công ty do nhiều khoản doanh thu nhỏ tạo thành, ta đi phân tích từng khoản mục để thấy rõ hơn sự biến động trong chỉ tiêu này.
- Doanh thu vũ trường: Đây là doanh thu chiếm tỷ trọng cao nhất trong cơ
cấu tổng doanh thu của Công ty. Trong năm 2010 doanh thu này đạt ở mức 502.366.685đ con số này khá cao so với các doanh thu khác của công ty, đến năm 2011 doanh thu này giảm xuống còn 151.292.885đ với tỷ lệ giảm 30,12% so với năm 2010 nguyên nhân là trong năm 2011 tập trung đầu tư vào tất cả các lĩnh vực để cạnh tranh với các đối thủ khác. Năm 2012 là năm công ty ra sức
đẩy mạnh kinh doanh loại hình này nên doanh thu có sự tăng lên 272.577.200đ
so với năm 2011 với tỷ lệ tăng 77,64%.
- Doanh thu karaoke: đây là doanh thu cũng chiếm tỷ trọng cao xếp thứ 2 trong tổng doanh thu của Công ty. Năm 2011 doanh thu này tăng 153.452.322đ
với tỷ lệ tăng 62,6% so với năm 2010. Đến năm 2012 doanh thu này tiếp tục tăng lên và đạt mức 448.774.211đ đạt tỷ lệ 12,6% so với năm 2011. Điều này cho thấy công ty kinh doanh trong lĩnh vực này khá hiệu quả và ổn định.
- Doanh thu massage: đây cũng là doanh thu chiếm tỷ trọng không kém trong tổng doanh thu của công ty. Trong năm 2010 thì doanh thu đạt ở mức 195.768.403đ nhưng đến năm 2011 con số này giảm xuống ở con số
127.748.524đ với tỷ lệ giảm 34,75% so với năm 2011. Sang năm 2012 thì doanh thu tăng trở lại với con số là 95.656.255đ với tỷ lệ tăng 74,88% so với năm trước đó. Điều này chứng tỏ các dịch vụ masage tại công ty ngày càng thỏa mãn nhu cầu khách hàng qua sự phục vụ nhiệt tình, chu đáo và chuyên nghiệp của đội ngũ cán bộ công nhân viên.
- Doanh thu khách sạn, nhà hàng và các doanh thu khác cũng tăng nhẹ qua các năm và khá ổn định.
Nhìn chung, tổng doanh thu của công ty đạt được như vậy cũng cho thấy công ty có những cố gắng rất nhiều do đó công ty cần phải duy trì và phát huy hơn nữa.
Hình 4.4: Biểu đồ doanh thu bán hàng trong 3 năm 2010 - 2012